CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc DỰ ÁN BỆNH VIỆN THẨM MỸ ĐƠN VỊ TƯ VẤN MỤC LỤC MỤC LỤC 1 CHƯƠNG I MỞ ĐẦU 4 I GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ 4 II MÔ TẢ SƠ BỘ THÔNG TIN DỰ ÁN 4 I.
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc - DỰ ÁN BỆNH VIỆN THẨM MỸ ĐƠN VỊ TƯ VẤN Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 MỤC LỤC Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 I I MỞ ĐẦU GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ I MÔ TẢ SƠ BỘ THÔNG TIN DỰ ÁN Tên dự án:“Bệnh Viện Thẩm Mỹ” Địa điểm xây dựng: Quy mơ diện tíchm2 Diện tích mặt bằng: 675m2 Tổng diện tích sử dụng: , 01 va 10 lầu Tiêu chuẩn : Quốc tế Hình thức quản lý: Chủ đầu tư trực tiếp quản lý điều hành khai thác Tổng mức đầu tư dự án: Trong đó: + Vốn tự có (40%) + Vốn vay - huy động (60%) : 200 000 đồng : 300 000 đồng II SỰ CẦN THIẾT ĐẦU TƯ Bước sang thiên niên kỷ mới, phát triển vượt bậc xã hội khiến nhu cầu làm đẹp phụ nữ đại ngày tăng cao chưa có dấu hiệu giảm độ nóng Ngồi thành cơng khơng cánh mày râu, phụ nữ ngày mang nét đẹp quý phái trở nên hút nhiều Sự công nhận xã hội quyền bình đẳng giới khiến phụ nữ có điều kiện phát triển thân tồn diện Thay khơng học cấp chị em lên tới bậc thạc sỹ, tiến sỹ hay giáo sư Hay thay khơng biết mặt thỏi son, hộp phấn nào, đến trở thành thói quen chị em đến công sở, chơi Phụ nữ đại trở nên quyến rũ nhiều, vẻ rạng rỡ làm họ tự tin thành công cơng việc ngồi sống Khi sống đại ép người ta vào khuôn khổ cần chu hơn, sang trọng nhu cầu làm đẹp phụ nữ đại ngày tăng lên nhanh chóng Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Là phụ nữ phải biết chăm lo cho gia đình, câu châm ngôn từ xưa đến Sự phát triển xã hội khiến chị em khơng cịn cảnh đầu tắt mặt tối lo cơm áo gạo tiền trước Ngồi việc làm trịn nghĩa vụ mình, họ khơng qn dành thời gian chăm sóc sắc đẹp riêng Họ bắt đầu để ý nhiều đến hình ảnh mắt người khác, hiểu làm đẹp khơng thân mà cịn làm cho xã hội ngày văn minh tươi đẹp Chính nhu cầu làm đẹp tăng cao, phương pháp làm đẹp tự nhiên chị em áp dụng tối đa nhà Không phần lớn số họ đầu tư đến thẩm mỹ viện để việc làm đẹp chuyên nghiệp an toàn Nắm bắt xu ấy, lên kế hoạch thực dự án “Bệnh Viện Thẩm Mỹ”tại nhằm phát huy tiềm mạnh mình, đồng thời góp phần phát triển hệ thống hạ tầng xã hội hạ tầng kỹ thuật thiết yếu để đảm bảo phục vụ cho dịch vụ làm đẹp TP HCM III CÁC CĂN CỨ PHÁP LÝ − Luật Xây dựng số 50/2014/QH13 ngày 18/06/2014 Quốc hội; − Luật Bảo vệ môi trường số 55/2014/QH13 ngày 23/6/2014 Quốc hội; − Luật Đất đai số 45/2013/QH13 ngày 29 tháng 11 năm 2013 Quốc Hộinước CHXHCN Việt Nam; − Luật Đầu tư số 67/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 Quốc Hộinước CHXHCN Việt Nam; − Luật Doanh nghiệp số 68/2014/QH13 ngày 26 tháng 11 năm 2014 củaQuốc Hội nước CHXHCN Việt Nam; − Văn hợp 14/VBHN-VPQH năm 2014 hợp Luật thuế thu nhập doanh nghiệp văn phòng quốc hội ban hành; − Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 9/6/2015 Chính sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nông thôn; − Nghị định số 19/2015/NĐ-CP ngày 14/2/2015 Chính phủ V/v Quy định chi tiết thi hành số điều Luật Bảo vệ môi trường; Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 − Hướng dẫn thi hành nghị định số 218/2013/NĐ-CP ngày 26 tháng 12 năm 2013 phủ quy định hướng dẫn thi hành Luật thuế thu nhập doanh nghiệp; − Thông Tư 16/2019/TT-BXD ngày 26 tháng 12 năm 2019, hướng dẫn xác định chi phí quản lý dự án tư vấn đầu tư xây dựng; − Quyết định số 44/QĐ-BXD ngày 14/01/2020 Bộ trưởng Bộ Xây dựng Suất vốn đầu tư xây dựng công trình giá xây dựng tổng hợp phận kết cấu cơng trình năm 2018; − Căn định 1466/QĐ-TT ngày10 tháng 10 năm 2008 thủ tướng Chính phủ việc khuyến khích xã hội hóa lĩnh vự giáo dục – đào tạo, − − dạy nghề, y tế, văn hóa, thể thao, mơi trường; Luật Khám bệnh, chữa bệnh số 40/2009/QH12; Nghị định 87/2011/NĐ-CP quy định chi tiết hướng dẫn thi hành số − điều Luật Khám bệnh, chữa bệnh; Thông tư 41/2011/TT-BYT hướng dẫn cấp chứng hành nghề người hành nghề cấp giấy phép hoạt động sở khám bệnh, chữa − bệnh; Nghị định 43/2014/NĐ-CP quy định chi tiết thi hành số điều Luật Đất − đai; Thông tư 30/2014/TT-BTNMT quy định hồ sơ giao đất, cho thuê đất, chuyển mục đích sử dụng đất, thu hồi đất; IV MỤC TIÊU XÂY DỰNG DỰ ÁN − Phát triển dự án “Bệnh Viện Thẩm Mỹ” theohướng chuyên nghiệp, đại, tạo sản phẩm, dịch vụ chất lượng, đảm bảo an toàn cao, phục vụ nhu cầu khu vực góp phần tăng hiệu kinh tế địa phương nước − Phát triển theo mơ hình bệnh viện thẩm mỹvới quy mơ 20 giường − Khai thác có hiệu tiềm về: đất đai, lao động sinh thái khu vực TP HCM − Dự án vào hoạt động góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, đẩy nhanh tiến trình cơng nghiệp hố - đại hoá hội nhập kinh tế địa phương, TP HCM Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 − Hơn nữa, dự án vào hoạt động tạo việc làm với thu nhập ổn định cho nhiều hộ gia đình, góp phần giải tình trạng thất nghiệp lành mạnh hố mơi trường xã hội vùng thực dự án Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 CHƯƠNG II ĐỊA ĐIỂM VÀ QUY MÔ THỰC HIỆN DỰÁN I ĐIỀU KIỆN TỰ NHIÊN VÀ KINH TẾ XÃ HỘI VÙNG THỰC HIỆN DỰ ÁN I.1 Điều kiện tự nhiên vùng thực dự án Vị trí địa ly Thành phố Hồ Chí Minh có toạ độ 10°10' – 10°38' Bắc 106°22' – 106°54' Đông, có vị trí địa lý: + Phía Bắc giáp tỉnh Bình Dương, + Phía Tây Bắc giáp tỉnh Tây Ninh, + Phía Đơng Bắc Đơng giáp tỉnh Đồng Nai Bà Rịa – Vũng Tàu, + Phía Đơng Nam giáp Biển Đơng tỉnh Tiền Giang, + Phía Nam Tây giáp tỉnh Long An Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Nằm miền Nam Việt Nam, Thành phố Hồ Chí Minh cách Hà Nội 1.730 km theo đường bộ, trung tâm thành phố cách bờ biển Đông 50 km theo đường chim bay Với vị trí tâm điểm khu vực Đơng Nam Á, Thành phố Hồ Chí Minh đầu mối giao thông quan trọng đường bộ, đường thủy đường không, nối liền tỉnh vùng cịn cửa ngõ quốc tế Địa hình Nằm vùng chuyển tiếp miền Đông Nam Bộ đồng sơng Cửu Long, địa hình thành phố thấp dần từ Bắc xuống Nam từ Tây sang Đơng Vùng cao nằm phía bắc – Đơng Bắc phần Tây Bắc, trung bình 10 đến 25 mét Xen kẽ có số gị đồi, cao lên tới 32 mét đồi Long Bình Quận Ngược lại, vùng trũng nằm phía nam – Tây Nam Ðơng Nam thành phố, có độ cao trung bình mét, nơi thấp 0,5 mét Các khu vực trung tâm, phần quận Thủ Đức, Quận 2, tồn huyện Hóc Mơn Quận 12 có độ cao trung bình, khoảng tới 10 mét Thành phố Hồ Chí Minh gồm có bốn điểm cực: + Cực Bắc xã Phú Mỹ Hưng, huyện Củ Chi + Cực Tây xã Thái Mỹ, huyện Củ Chi + Cực Nam xã Long Hòa, huyện Cần Giờ + Cực Đông xã Thạnh An, huyện Cần Giờ Khí hậu Nằm vùng nhiệt đới xavan, số tỉnh Nam Bộ khác, Thành phố Hồ Chí Minh khơng có bốn mùa: xn, hạ, thu, đông Nhiệt độ cao mưa quanh năm (mùa khơ mưa) Trong năm, Thành phố Hồ Chí Minh có mùa biến thể mùa hè: mùa mưa – khô rõ rệt Mùa mưa tháng tới tháng 11 (khí hậu nóng ẩm, nhiệt độ cao mưa nhiều), cịn mùa khơ từ tháng 12 tới tháng năm sau (khí hậu khơ, nhiệt độ cao mưa ít) Trung bình, Thành phố Hồ Chí Minh có 160 tới 270 nắng/tháng, nhiệt độ trung Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 bình 27 °C, cao lên tới 40 °C, thấp xuống 13,8 °C Hàng năm, thành phố có 330 ngày nhiệt độ trung bình 25 tới 28 °C Lượng mưa trung bình thành phố đạt 1.949 mm/năm, năm 1908 đạt cao 2.718 mm, thấp xuống 1.392 mm vào năm 1958 Một năm, thành phố có trung bình 159 ngày mưa, tập trung nhiều vào tháng từ tới 11, chiếm khoảng 90%, đặc biệt hai tháng Trên phạm vi không gian thành phố, lượng mưa phân bố không đều, khuynh hướng tăng theo trục Tây Nam – Ðông Bắc Các quận nội thành huyện phía bắc có lượng mưa cao khu vực cịn lại Thành phố Hồ Chí Minh chịu ảnh hưởng hai hướng gió gió mùa Tây – Tây Nam Bắc – Ðơng Bắc Gió Tây – Tây Nam từ Ấn Độ Dương, tốc độ trung bình 3,6 m/s, vào mùa mưa Gió Gió Bắc – Ðơng Bắc từ biển Đơng, tốc độ trung bình 2,4 m/s, vào mùa khơ Ngồi cịn có gió mậu dịch theo hướng Nam – Đông Nam vào khoảng tháng tới tháng 5, trung bình 3,7 m/s Có thể nói Thành phố Hồ Chí Minh thuộc vùng khơng có gió bão Cũng lượng mưa, độ ẩm khơng khí thành phố lên cao vào mùa mưa (80%), xuống thấp vào mùa khơ (74,5%) Bình qn độ ẩm khơng khí đạt 79,5%/năm Với biến đổi khí hậu, Sài Gòn thuộc danh sách 10 thành phố giới bị đe dọa nguy mực nước biển dâng cao Theo dự tính Liên Hiệp Quốc đến năm 2050 nước biển dâng 26 cm 70% khu đô thị Sài Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Gòn bị ngập lụt Ngân hàng Phát triển Á châu ước lượng hậu thiệt hại kinh tế lên đến hàng tỷ USD Thủy văn Nằm vùng hạ lưu hệ thống sơng Ðồng Nai – Sài Gịn, Thành phố Hồ Chí Minh có mạng lưới sơng ngịi, kênh rạch đa dạng Sông Ðồng Nai bắt nguồn từ cao nguyên Lâm Viên, hợp lưu nhiều sơng khác, có lưu vực lớn, khoảng 45.000 km² Với lưu lượng bình quân 20–500 m³/s, hàng năm cung cấp 15 tỷ m³ nước, sơng Đồng Nai trở thành nguồn nước thành phố Sơng Sài Gịn bắt nguồn từ vùng Hớn Quản, chảy qua Thủ Dầu Một đến Thành phố Hồ Chí Minh, với chiều dài 200 km chảy dọc địa phận thành phố dài 80 km Sông Sài Gịn có lưu lượng trung bình vào khoảng 54 m³/s, bề rộng thành phố khoảng 225 m đến 370 m, độ sâu tới 20 m Nhờ hệ thống kênh Rạch Chiếc, hai sơng Đồng Nai Sài Gịn nối thông phần nội thành mở rộng Một sơng Thành phố Hồ Chí Minh sơng Nhà Bè, hình thành nơi hợp lưu hai sơng Đồng Nai Sài Gịn, chảy biển Đơng hai ngả Sồi Rạp Gành Rái Trong đó, ngả Gành Rái đường thủy cho tàu vào bến cảng Sài Gịn Ngồi sơng chính, Thành phố Hồ Chí Minh cịn có hệ thống kênh rạch chằng chịt: Láng The, Bàu Nông, rạch Tra, Bến Cát, An Hạ, Tham Lương, Cầu Bông, Nhiêu Lộc –Thị Nghè, Bến Nghé, Lò Gốm, Kênh Tẻ – Kênh Đôi, Tàu Hủ, Hệ thống sông, kênh rạch giúp Thành phố Hồ Chí Minh việc tưới tiêu, chịu ảnh hưởng dao động triều bán nhật biển Ðông, thủy triều thâm nhập sâu gây nên tác động xấu tới sản xuất nông nghiệp hạn chế việc tiêu thoát nước khu vực nội thành Tài nguyên thiên nhiên Tài nguyên đất: Tiềm đất đai phạm vi địa bàn thành phố có nhiều hạn chế diện tích phẩm chất Ngoại trừ phần nội thành, phần ngoại thành chia thành 10 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Chi phí giám sát khảo sát xây dựng, giám sát thi công xây dựng giám sát lắp đặt thiết bị; Chi phí lập báo cáo đánh giá tác động mơi trường; Chi phí quản lý chi phí đầu tư xây dựng: tổng mức đầu tư, dự toán, định mức xây dựng, đơn giá xây dựng cơng trình, hợp đồng; Chi phí tư vấn quản lý dự án; Chi phí khác Chi phí khác bao gồm chi phí cần thiết khơng thuộc chi phí xây dựng; chi phí thiết bị; chi phí bồi thường giải phóng mặt bằng, chi phí quản lý dự án chi phí tư vấn đầu tư xây dựng nói trên: Chi phí thẩm tra tổng mức đầu tư; Chi phí bảo hiểm cơng trình; Chi phí kiểm tốn, thẩm tra, phê duyệt tốn vốn đầu tư; Chi phí vốn lưu động ban đầu dự án đầu tư xây dựng nhằm mục đích kinh doanh, lãi vay thời gian xây dựng; chi phí cho trình tiền chạy thử chạy thử Dự phịng phí Dự phịng phí 5% chi phí xây lắp, chi phí thiết bị, chi phí quản lý dự án, chi phí tư vấn đầu tư xây dựng chi phí khác II HIỆU QUẢ VỀ MẶT KINH TẾ VÀ XÃ HỘI CỦA DỰÁN II.1 Nguồn vốn dự kiến đầu tư dự án Tổng mức đầu tư dự án: 000 đồng Trong đó: + Vốn tự có (40%) + Vốn vay - huy động (60%) :.000 đồng : 300 000 đồng II.2 Dự kiến nguồn doanh thu dự án: 56 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Nội dung chi tiết trình bày Phần phụ lục dự án kèm theo II.3 Các chi phí đầu vào dự án: Chi phí đầu vào dự án Chi phí marketing, bán hàng Chi phí khấu hao TSCĐ % 5% "" Chi phí bảo trì thiết bị 5% Chi phí nguyên liệu 5 Chi phí lãi vay Chi phí lương Chế độ thuế Thuế TNDN 30 % 0% "" "" Khoản mục Doanh thu Khấu hao Tổng mức đầu tư thiết bị Doanh thu Doanh thu Kế hoạch trả nợ Bảng lương % 20 II.4 Phương ánvay • Sốtiền : 300.000.000.000 đồng • Thờihạn : 10năm (120tháng) • Ân hạn : 1năm • Lãi suất,phí : Tạmtínhlãisuất10%/năm(tùytừngthờiđiểmtheo lãisuất ngânhàng) •Tài sản bảo đảm tín dụng: chấp tồn tài sản hình thành từ vốnvay Lãi vay, hình thức trả nợgốc Thời hạn trả nợ vay Lãi suất vay cố định Chi phí sử dụng vốn chủ sở hữu (tạm tính) Chi phí sử dụng vốn bình qn WACC Hình thức trả nợ 10 năm 10% /năm 15% /năm 10,8% /năm (1: trả gốc đều; 2: trả gốc lãi đều; 3: theo lực dự án) Chi phí sử dụng vốn bình qn tính sở tỷ trọng vốn vay 60%; tỷ trọng vốn chủ sở hữu 40%; lãi suất vay dài hạn 10%/năm; chi phí sử dụng vốn chủ sở hữu (tạm tính) là15%/năm 57 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 II.5 Các thông số tài chính dự án II.5.1 Kế hoạch hoàn trả vốn vay Kết thúc năm phải tiến hành trả lãi vay trả nợ gốc thời gian trả nợ vịng 10 năm dự án, trung bình năm trả 48 tỷ đồng Theo phân tích khả trả nợ dự án (phụ lục tính tốn kèm theo) cho thấy, khả trả nợ cao, trung bình dự án có khả trả nợ, trung bình khoảng 405% trả nợ II.5.2 Khả hoàn vốn thời gian hoàn vốn giản đơn Khả hoàn vốn giản đơn: Dự án sử dụng nguồn thu nhập sau thuế khấu hao dự án để hoàn trả vốn vay KN hoàn vốn = (LN sau thuế + khấu hao)/Vốn đầu tư Theo phân tích khả hồn vốn giản đơn dự án (phần phụ lục) số hồn vốn dự án là20,92 lần, chứng tỏ đồng vốn bỏ đảm bảo bằng20,92 đồng thu nhập Dự án có đủ khả tạo vốn cao để thực việc hoàn vốn Thời gian hồn vốn giản đơn (T): Theo (Bảng phụ lục tính toán) ta nhận thấy đến năm thứ thu hồi vốn có dư, cần xác định số tháng năm thứ để xác định thời gian hồn vốn xác Số tháng = Số vốn đầu tư cịn phải thu hồi/thu nhập bình qn năm có dư Như thời gian hồn vốn giản đơn dự án năm thángkể từ ngày hoạt động II.5.3 Khả hoàn vốn thời gian hồn vốn có chiết khấu t =n PIp = ∑ CFt ( P / F , i%, t ) t =1 P Khả hoàn vốn thời điểm hồn vốn phân tích cụ thể bảng phụ lục tính tốn dự án Như PIp = 3,55cho ta thấy, đồng vốn bỏ đầu tư đảm bảo 3,55 đồng thu nhập cùng quy giá, chứng tỏ dự án có đủ khả tạo vốn để hồn trả vốn 58 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Thời gian hồn vốn có chiết khấu (Tp) (hệ số chiết khấu 10,8%) t =Tp O = − P + ∑ CFt ( P / F , i %, Tp ) t =1 Theo bảng phân tích cho thấy đến năm thứ6 hồn vốn có dư Do ta cần xác định số tháng cần thiết năm thứ5 Như thời gian hoàn vốn có chiết khấu dự án năm thángkể từ ngày hoạt động II.5.4 Phân tích theo phương pháp giá (NPV) t =n NPV = − P + ∑ CFt ( P / F , i %, t ) t =1 Trong đó: P: Giá trị đầu tư dự án thời điểm đầu năm sản xuất CFt : Thu nhập dự án = lợi nhuận sau thuế + khấu hao Hệ số chiết khấu mong muốn 10,8%/năm Theo bảng phụ lục tính tốn NPV =1.259.105.384.000 đồng Như vòng 50 năm thời kỳ phân tích dự án, thu nhập đạt sau trừ giá trị đầu tư qui giá 1.259.105.384.000 đồng> chứng tỏ dự án có hiệu cao II.5.5 Phân tích theo tỷ suất hồn vốn nội (IRR) Theo phân tích thể bảng phân tích phụ lục tính tốn cho thấy IRR = 30,420%>10,8% số lý tưởng, chứng tỏ dự án có khả sinh lời 59 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 KẾT LUẬN I KẾT LUẬN Với kết phân tích trên, cho thấy hiệu tương đối cao dự án mang lại, đồng thời giải việc làm cho người dân vùng Cụ thể sau: + Các tiêu tài dự án cho thấy dự án có hiệu mặt kinh tế + Hàng năm đóng góp vào ngân sách địa phương trung bình khoảng 36,2 tỷ đồng thơng qua nguồn thuế thu nhập từ hoạt động dự án + Hàng năm giải việc làm cho hàng trăm lao động địa phương Góp phần phát huy tiềm năng, mạnh địa phương; đẩy nhanh tốc độ phát triển kinh tế III ĐỀ XUẤT VÀ KIẾN NGHỊ Với tính khả thi dự án, mong quan, ban ngành xem xét hỗ trợ chúng tơi để chúng tơi triển khai thực bước dự án “Bệnh Viện Thẩm Mỹ theo tiến độ quy định, sớm đưa dự án vào hoạt động 60 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 PHỤ LỤC: CÁC BẢNG TÍNH HIỆU QUẢ TÀI CHÍNH ĐVT:1000 VNĐ Phụ lục 1: Tổng mức, cấu nguồn vốn thực dự án Phụ lục 2: Bảng tính khấu hao hàng năm T T Chỉ tiêu Giá trị ban đầu Năm khấu hao I Xây dựng 162.999.393 15 10.866.626 Bệnh viện 158.951.996 15 10.596.800 - Hệ thống tổng thể Hệ thống cấp nước Hệ thống cấp điện tổng thể Hệ thống xử lý nước thải Hệ thống PCCC 1.461.560 1.124.277 899.422 562.138 15 15 15 15 15 97.437 74.952 59.961 37.476 II Thiết bị 134.000.607 16.750.076 Thiết bị văn phòng Thiết bị nội thất 1.003.750 17.063.748 8 125.469 2.132.968 Thiết bị phẩu thuật thẩm mỹ 85.318.738 10.664.842 61 Năm hoạt động 10 10.866.62 10.866.62 10.866.62 10.866.626 6 10.596.80 10.596.80 10.596.80 10.596.800 0 0 0 97.437 97.437 97.437 97.437 74.952 74.952 74.952 74.952 59.961 59.961 59.961 59.961 37.476 37.476 37.476 37.476 16.750.07 16.750.07 0 6 125.469 125.469 0 2.132.968 2.132.968 0 10.664.84 10.664.84 0 2 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 T T Chỉ tiêu Thiết bị spa, chăm sóc sắc đẹp Thiết bị khác Tổng cộng Năm hoạt động Giá trị ban đầu Năm khấu hao 30.112.496 3.764.062 3.764.062 3.764.062 501.875 62.734 297.000.000 27.616.702 62.734 27.616.70 62.734 27.616.70 62 10 0 0 10.866.62 10.866.626 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Phụ lục 3: Bảng tính doanh thu dòng tiền hàng năm TT Khoản mục Năm I Tổng doanh thu năm 1000đ/năm Doanh thu từ phẩu thẩm mỹ 1000đ - Số lượng - Đơn giá Công suất Doanh thu từ spa, chăm sóc sắc đẹp - Số lượng II Đơn giá Công suất Doanh thu bán mỹ phẩm Số lượng Đơn giá Công suất Doanh thu khác Tổng chi phí năm Chi phí marketing, bán hàng lượt khách/năm 1000 đồng % 1000đ lượt khách/năm 1000 đồng % 1000đ hộp/tuýt 1000đ % 1000đ 1000đ/năm 5% 11 12 13 14 15 598.752.000 598.752.000 598.752.000 598.752.000 598.752.000 141.120.00 141.120.00 141.120.00 141.120.00 141.120.000 0 0 1.800 1.800 1.800 1.800 1.800 80.000 98% 80.000 98% 423.360.00 80.000 98% 423.360.00 80.000 98% 423.360.00 80.000 98% 423.360.00 54.000 54.000 54.000 54.000 423.360.000 54.000 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 98% 98% 98% 98% 98% 28.224.000 28.224.000 28.224.000 28.224.000 28.224.000 14.400 14.400 14.400 14.400 14.400 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 98% 98% 98% 98% 98% 6.048.000 6.048.000 6.048.000 6.048.000 6.048.000 334.617.746 334.617.746 334.617.746 334.617.746 334.617.746 29.937.600 29.937.600 29.937.600 29.937.600 29.937.600 63 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 TT Khoản mục Chi phí khấu hao TSCĐ Chi phí bảo trì thiết bị 5 III IV V Năm "" 5% 11 10.866.626 6.675.000 Chi phí nguyên liệu 30% 179.625.600 Chi phí hoạt động Chi phí lãi vay Chi phí lương Lợi nhuận trước thuế Thuế TNDN Lợi nhuận sau thuế 15% "" "" 89.812.800 17.700.120 264.134.254 52.826.851 211.307.403 64 12 13 14 15 10.866.626 10.866.626 10.866.626 10.866.626 6.675.000 6.675.000 6.675.000 6.675.000 179.625.60 179.625.60 179.625.60 179.625.600 0 89.812.800 89.812.800 89.812.800 89.812.800 17.700.120 17.700.120 17.700.120 17.700.120 264.134.254 264.134.254 264.134.254 264.134.254 52.826.851 52.826.851 52.826.851 52.826.851 211.307.403 211.307.403 211.307.403 211.307.403 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Phụ lục 4: Bảng Kế hoạch trả nợ hàng năm TT Khoản mục trả nợ Dư nợ gốc đầu kỳ Trả nợ gốc năm Kế hoạch trả nợ lãi vay (10%/năm) Dư nợ gốc cuối kỳ 166.666.667 33.333.333 16.666.667 133.333.333 Mức trả nợ hàng năm 133.333.333 100.000.000 66.666.667 33.333.333,33 33.333.333,33 33.333.333,33 13.333.333,33 10.000.000,00 6.666.666,67 100.000.000 66.666.667 33.333.333 65 10 33.333.333 33.333.333,33 3.333.333,33 - Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Phụ lục 5: Bảng mức trả nợ hàng năm theo dự án Khả trả nợ trung bình 405% 66 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ” Tư vấn dự án: 0918755356 Phụ lục 6: Bảng Phân tích khả hoàn vốn giản đơn Phụ lục 7: Bảng Phân tích khả hồn vốn có chiết khấu Phụ lục 8: Bảng Tính toán phân tích giá (NPV) Phụ lục 9: Bảng Phân tích theo tỷ suất hoàn vốn nội (IRR) Chỉ tiêu Lãi suất chiết khấu Hệ số Thu nhập Hiện giá thu nhập Lũy kế HGTN Chi phí XDCB Hiện giá chi phí Lũy kế HG chi phí Năm 30,420% Thứ 0,1558 197.407.778 30.757.431 310.552.513 383.376.173 Thứ 0,1195 208.837.111 24.948.738 335.501.251 383.376.173 IRR= 67 Thứ 0,0916 220.266.444 20.176.432 355.677.683 383.376.173 Thứ 0,0702 223.507.363 15.697.951 371.375.634 383.376.173 Thứ 10 0,0539 222.840.696 12.000.539 383.376.173 383.376.173 ... bệnh viện thông thường khác 26 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ? ?? Tư vấn dự án: 0918755356 27 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ? ?? Tư vấn dự án: 0918755356 PHÒNG BỆNH NGHỈ DƯỠNG SAO 28 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ? ?? Tư.. .Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ? ?? Tư vấn dự án: 0918755356 MỤC LỤC Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ? ?? Tư vấn dự án: 0918755356 I I MỞ ĐẦU GIỚI THIỆU VỀ CHỦ ĐẦU TƯ I MÔ TẢ SƠ BỘ THÔNG TIN DỰ ÁN Tên dự án: “Bệnh... 500.000.000 22 Dự án “Bệnh Viện Thẩm mỹ? ?? Tư vấn dự án: 0918755356 II ĐỊA ĐIỂM, HÌNH THỨC ĐẦU TƯ XÂY DỰNG II.1 Địa điểm xây dựng Dự án? ??Bệnh Viện Thẩm Mỹ? ?? thực hiệntại Hình thức đầu tư Dự án? ?ượcđầu