Luận văn thạc sĩ UEH quản trị rủi ro tín dụng tại ngân hàng TMCP nam việt theo chuẩn mực của hiệp ước basel

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ VÂN QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT THEO CHUẨN MỰC CỦA HIỆP ƯỚC BASEL Chuyên ngành: Tài chính- Ngân hàng Mã số: 60340201 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC PGS.TS TRẦN HUY HỒNG TP Hồ Chí Minh- 2013 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu khoa học riêng tôi, không chép công trình người khác Các số liệu, thơng tin lấy từ nguồn thơng tin hợp pháp, xác trung thực Tơi chịu hồn tồn trách nhiệm có gian dối đề tài nghiên cứu TP Hồ Chí Minh, ngày 16 tháng 01 năm 2014 Tác giả Nguyễn Thị Vân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG DANH MỤC BIỂU ĐỒ PHẦN MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Một số lý luận chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro tín dụng .4 1.1.1.1 Khái niệm 1.1.1.2 Nguyên nhân gây RRTD 1.1.1.3 Phân loại 1.1.1.4 Ảnh hưởng RRTD 1.1.2 Quản trị RRTD 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Vai trò quản trị RRTD 1.1.2.3 Mục tiêu quản trị RRTD .10 1.1.2.4 Quy trình quản trị RRTD 10 1.1.2.5 Các số mơ hình phân tích đánh giá RRTD 12 1.2 Các chuẩn mực Hiệp ước Basel quản trị rủi ro tín dụng 17 1.2.1 Nội dung Hiệp ước Basel I- 1988 17 1.2.1.1 Hiệp ước quốc tế vốn ngân hàng Basel I (Basel Capital Accord) thiếu xót .17 1.2.1.2 Basel- Hiệp ước sửa đổi bổ sung Basel I 19 1.2.2 Nội dung Hiệp ước Basel II- 2004 19 1.2.2.1 Trụ cột thứ nhất: Yêu cầu vốn tối thiểu 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.2.2.2 Trụ cột thứ hai: Theo dõi giám sát 21 1.2.2.3 Trụ cột thứ ba: Nguyên tắc thị trường 22 1.2.3 Sự cần thiết phải đáp ứng Basel II để nâng cao lực quản trị RRTD NHTM 22 1.2.4 Kinh nghiệm ứng dụng Basel II quản trị RRTD số nước giới học rút cho NHTM Việt Nam 23 1.2.4.1 Kinh nghiệm ứng dụng Basel II quản trị RRTD số quốc gia giới .23 1.2.4.2 Bài học kinh nghiệm cho NHTM Việt Nam 24 KẾT LUẬN CHƯƠNG 25 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT THEO CHUẨN MỰC CỦA HIỆP ƯỚC BASEL 26 2.1 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt 26 2.2 Khả đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng theo Hiệp ước Basel II 27 2.2.1 Khả đáp ứng NHTM Việt Nam 27 2.2.1.1 Quy định an toàn vốn tối thiểu .27 2.2.1.2 Minh bạch thông tin Việt Nam 34 2.2.2 Khả đáp ứng Ngân hàng TMCP Nam Việt 36 2.2.2.1 Thuận lợi .36 2.2.2.2 Những khó khăn 38 2.3 Tình hình rủi ro tín dụng thực trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Nam việt theo chuẩn mực Hiệp ước Basel 41 2.3.1 Tình hình hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Nam Việt 41 2.3.1.1 Tình hình tín dụng nói chung 41 2.3.1.2 Cơ cấu dư nợ tín dụng 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3.1.3 Nợ xấu, nợ hạn .48 2.3.2 Thực trạng công tác quản trị RRTD theo chuẩn mực Hiệp ước Basel 54 2.3.2.1 Mơ hình quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Nam Việt 54 2.3.2.2 Các công cụ quản trị RRTD triển khai thực 55 2.3.3 Đánh giá công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Nam Việt theo chuẩn mực Hiệp ước Basel 58 2.3.3.1 Những thành tựu đạt 58 2.3.3.2 Những tồn hạn chế 59 2.3.3.3 Nguyên nhân hạn chế 61 KẾT LUẬN CHƯƠNG 66 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NAM VIỆT 67 3.1 Định hướng phát triển cơng tác quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Hiệp ước Basel 67 3.1.1 Định hướng Nhà nước 67 3.1.2 Định hướng Ngân hàng TMCP Việt Nam .68 3.1.3 Định hướng Ngân hàng TMCP Nam Việt 69 3.2 Các giải pháp kiến nghị nâng cao hiệu công tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt theo chuẩn mực Hiệp ước Basel 70 3.2.1 Giải pháp cho nhóm nguyên nhân chủ quan .70 3.2.1.1 Nhóm giải pháp chiến lược, sách quản trị RRTD 70 3.2.1.2 Nhóm giải pháp nhân lực 74 3.2.1.3 Nhóm giải pháp cơng nghệ thơng tin .75 3.2.2 Giải pháp cho nhóm nguyên nhân khách quan 77 3.2.2.1 Nhóm giải pháp thị trường .77 3.2.2.2 Nhóm giải pháp pháp lý 78 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2.3 Kiến nghị 79 3.2.3.1 Đối với Nhà nước Ban, Ngành có liên quan 79 3.2.3.2 Đối với NHNN Hiệp hội Ngân hàng 80 KẾT LUẬN CHƯƠNG 81 KẾT LUẬN .82 TÀI LIỆU THAM KHẢO LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG TRONG LUẬN VĂN HĐQT Hội đồng quản trị QĐ Quyết định Navibank Ngân hàng TMCP Nam Việt NHNN Ngân hàng Nhà nước TCTD Tổ chức tín dụng RRTD Rủi ro tín dụng NHTM Ngân hàng thương mại TMCP Thương mại cổ phần TS Tài sản TSBĐ Tài sản bảo đảm TSC Tài sản có XHTD Xếp hạng tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BẢNG Số hiệu bảng Bảng 1.1 Bảng 2.1 Tên bảng Xếp hạng Moody Standard & Poor Trang 16 Tình hình hoạt động kinh doanh Navibank từ năm 2009- 2012 26 Bảng 2.2 Tình hình tài Navibank từ năm 2009- 2012 27 Bảng 2.3 Dư nợ tín dụng tổng TSC 41 Bảng 2.4 Dư nợ theo thời hạn vay 44 Bảng 2.5 Dư nợ theo đối tượng vay 45 Bảng 2.6 Dư nợ theo mục đích vay 46 Bảng 2.7 Dư nợ theo TSBĐ cho khoản vay 47 Bảng 2.8 Chất lượng nợ cho vay 48 Bảng 2.9 Tỷ lệ nợ xấu, nợ hạn 48 Bảng 2.10 Nợ xấu, nợ hạn năm 2008 phân theo đơn vị 50 Bảng 2.11 Nợ xấu, nợ hạn năm 2009 phân theo đơn vị 51 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Nợ xấu, nợ hạn năm 2010 2011 phân theo đơn vị 52 Nợ xấu, nợ hạn năm 2012 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Số hiệu biểu đồ Tên biểu đồ Trang Biểu đồ 1.1 Các cấu phần Hiệp ước Basel II 20 Biểu đồ 2.2 Dư nợ tổng TSC 42 Biểu đồ 2.3 Dư nợ theo thời hạn vay 44 Biểu đồ 2.4 Dư nợ theo đối tượng vay 45 Biểu đồ 2.5 Dư nợ theo mục đích vay 46 Biểu đồ 2.6 Dư nợ theo TSĐB cho khoản vay 47 Biểu đồ 2.7 Dư nợ xấu nợ hạn 48 Biểu đồ 2.8 Tỷ lệ nợ xấu nợ hạn 49 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com PHẦN MỞ ĐẦU Lý nghiên cứu Trong bối cảnh kinh tế phát triển nhanh chóng nay, hội nhập tồn cầu trở thành xu hướng tất yếu thời đại, diễn mạnh mẽ nhiều lĩnh vực quốc gia Đây hội mở nhiều thách thức nước phát triển Việt Nam Để đáp ứng mục tiêu hội nhập phát triển, Việt Nam chủ động, tích cực tham gia vào sân chơi chung khu vực giới như: trở thành thành viên khối ASEAN, gia nhập Khu mậu dịch tự AFTA, ký kết Hiệp định thương mại Việt Nam- Hoa Kỳ trở thành thành viên thứ 150 tổ chức WTO vào ngày 11/01/2007 Xu hướng hội nhập toàn cầu mang lại cho Việt Nam nhiều hội giao lưu, học hỏi hợp tác phát triển với nhiều cường quốc giới Bên cạnh đó, mở thử thách, khó khăn kinh tế, tài cịn non trẻ đất nước Việt Nam đà phát triển Đặc biệt xu hội nhập toàn cầu, lĩnh vực kinh doanh ngân hàng phải đối mặt với muôn vàn khó khăn, thách thức để nắm bắt hội, nâng cao lực cạnh tranh để phát triển vững vàng Một vấn đề không cũ lĩnh vực kinh doanh ngân hàng cơng tác quản trị RRTD Vấn đề gắn với lợi nhuận, phát triển ngân hàng ln hồn thiện, quan tâm hàng đầu Để đáp ứng điều luật, điều ước quốc tế hội nhập, nhà quản trị ngân hàng Việt Nam đặc biệt quan tâm tới Hiệp ước quốc tế an toàn vốn hoạt động ngân hàng- cịn biết đến với tên gọi thơng dụng Hiệp ước Basel Ra đời từ cách gần 20 năm, hiệp ước nhiều quốc gia giới áp dụng làm chuẩn mực để đánh giá giám sát hoạt động hệ thống ngân hàng nước Hiện nay, hiệp ước Basel có phiên thứ hai (The New Basel Capital Accord) với tên gọi Basel, cập nhật, bổ sung, đổi số nội dung so với phiên Basel I Riêng ngân hàng TMCP Việt Nam, công tác quản trị RRTD đáp ứng theo tiêu chuẩn Basel vấn đề đáng để quan tâm cịn nhiều vướng mắc khó khăn nên chưa vận dụng cách hiệu Chính lý LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 73  Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát  Ngân hàng phải quản lý nguồn doanh thu khách hàng Trong hợp đồng tín dụng phải thỏa thuận với khách hàng việc chuyển doanh thu sử dụng dịch vụ đơn vị cho vay qua vừa kiểm sốt nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu Hạn chế tối đa việc giải ngân tiền mặt chuyển vào tài khoản tiền gửi để khách hàng rút tiền tự nhằm tránh cho khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích  Trong thời hạn khoản vay, cần phải theo dõi việc sử dụng vốn vay khách hàng, việc thực thi phương án, kế hoạch trả nợ, rà soát bổ sung hồ sơ đảm bảo đầy đủ Mục đích nhằm giúp phát kịp thời nhanh chóng dấu hiệu cảnh báo sớm, nguy rủi ro tiềm ẩn để có biện pháp ngăn chặn, khắc phục, phòng ngừa  Thực kiểm tra định kỳ, kiểm tra đột xuất sau cho vay phát có dấu hiệu khơng bình thường  Đối với hồ sơ vay bổ sung vốn luân chuyển phải trình tái xét cấp hạn mức thời hạn (thường tái xét hạn mức sau năm) để có định kịp thời tình hình khách hàng xấu  Lãnh đạo phịng nên tham gia vào việc theo dõi khoản nợ đến hạn để nhắc nhở chuyên viên quan hệ khách hàng đôn đốc khách hàng trả nợ kỳ, tránh tình trạng phát sinh nợ hạn không thông báo kịp Trong trường hợp khách hàng xin cấu lại nợ việc cấu phải thực sở đánh giá khả trả nợ, tránh việc cấu để che giấu tạm thời nợ hạn  Tăng cường công tác xử lý RRTD  Giai đoạn thu hồi xử lý nợ vô quan trọng Bên cạnh việc rà soát lại hồ sơ, nhân viên ngân hàng phải thường xuyên theo dõi việc trả nợ khách hàng Tiến độ trả nợ phần đánh giá nên tiềm lực khách hàng, thái độ cộng tác, nguy rủi ro tương lai Nếu việc trả nợ thường xuyên chậm để hạn nhiều kỳ, ngồi việc theo dõi, tìm hiểu ngun nhân, đơn đốc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 74 khách hàng trả nợ, nhân viên ngân hàng cần phải tiến hành rà soát hồ sơ, thẩm định lại khả trả nợ chuyển qua xử lý nợ  Sau rà soát thẩm định lại khoản vay, khả trả nợ khách hàng, khoản vay có khả thu hồi, phận xử lý nợ hoạch định kế hoạch biện pháp thu hồi; khoản vay có nguy khả thu hồi nợ, phận xử lý nợ chuẩn bị phương án xử lý nội bộ, sau chuyển hồ sơ sang quan hữu quan có thẩm quyền thụ lý  Phải lập lộ trình thu hồi nợ cụ thể cở sở đánh giá khả trả nợ thực tế khách hàng Lộ trình theo dõi hàng tháng cập nhật để đảm bảo việc thu hồi nợ thực theo kế hoạch 3.2.1.2 Nhóm giải pháp nhân lực  Thường xuyên tiến hành đào tạo nâng cao đào tạo lại nghiệp vụ cho phận quan hệ khách hàng từ cấp quản lý chuyên viên tác nghiệp nhiều hình thức: tổ chức lớp học nghiệp vụ chun mơn phịng Đào tạo mở, liên hệ học bên trường đại học quan khác tổ chức nhằm trang bị thêm cho chuyên viên quan hệ khách hàng kiến thức pháp luật, kinh tế… Đồng thời chuyên viên quan hệ khách hàng phải nắm bắt kịp thời chủ trương, sách, đường lối phát triển ngành, Nhà nước Navibank thời kỳ để vận dụng cách đắn, linh hoạt, hiệu hoạt động tín dụng Bên cạnh đó, phải có kế hoạch đào tạo đội ngũ nhân nòng cốt, kế cận  Đạo đức cán tín dụng yếu tố quan trọng để giải vấn đề hạn chế RRTD Một cán lực bồi dưỡng thêm, cán tha hóa đạo đức lại giỏi mặt nghiệp vụ thật vơ nguy hiểm bố trí cơng tác tín dụng Do đó, cần phải nâng cao tinh thần trách nhiệm đạo đức cán tín dụng từ bậc chuyên viên cấp quản lý, có chế độ đãi ngộ tương xứng với chất lượng hiệu công việc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 75  Cần giao trách nhiệm rõ ràng đánh giá chuyên viên dựa sở chất lượng khoản tín dụng cấp để làm mục tiêu phấn đấu Dựa vào kết đạt để có chế độ thưởng phạt nghiêm minh 3.2.1.3 Nhóm giải pháp cơng nghệ thơng tin  Đầu tư, nâng cấp xây dựng hệ thống công nghệ đại Là Ngân hàng TMCP Việt Nam hàng đầu giai đoạn hội nhập sâu rộng với quốc tế, để đáp ứng yêu cầu hội nhập, chuẩn mực quốc tế đặt giúp lãnh đạo ngân hàng quản lý tài sản, an toàn hệ thống tốt hơn, quản trị RRTD, Navibank cần đầu tư, hoàn thiện hệ thống công nghệ ngân hàng đại, xứng tầm khu vực giới để thực tốt công tác Navibank ngân hàng thuộc diện chương trình đại hố cơng nghệ ngân hàng hệ thống toán Ngân hàng giới (WB), lợi cần khai thác, tận dụng triệt để nhằm nhanh chóng đưa hệ thống công nghệ ngân hàng đủ sức hỗ trợ công tác quản trị RRTD đáp ứng chuẩn mực yêu cầu Hiệp ước Basel II Thông qua hệ thống công nghệ đại, Navibank NHTM khác hay chi nhánh nội hệ thống Navibank thơng tin cho tình hình hoạt động khách hàng quan hệ tín dụng hệ thống cách nhanh Navibank với ngân hàng phối hợp vay quản lý khoản vay khách hàng, tránh việc nhiều ngân hàng cho vay công trình, dự án mà khơng thơng qua việc đồng tài trợ, dẫn đến rủi ro hoàn trả nợ  Khai thác hiệu thông tin hoạt động tín dụng  Đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng cung cấp thông tin hữu hiệu cho công tác đánh giá nội bộ, hỗ trợ thực tốt công tác quản trị RRTD Navibank Do vậy, Navibank cần quan tâm, trọng việc đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng lợi ích  Hệ thống thơng tin tín dụng phải đảm bảo cung cấp loại thơng tin sau cho guồng máy quản trị RRTD Navibank hoạt động hiệu quả: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 76  Một là, thông tin tiêu thống kê phục vụ cho việc phân tích, đánh giá xếp loại khách hàng khoản vay  Hai là, cung cấp thơng tin có liên quan khách hàng vay (hoặc khoản vay) Nguồn thông tin từ tổ chức cho vay không đủ mà phải thu thập thơng tin từ nguồn bên ngồi Nguồn thơng tin từ bên ngồi có vai trị quan trọng việc đánh giá người vay cách toàn diện Đây thơng tin tín dụng cung cấp từ quan thơng tin tín dụng ngồi nước  Thơng tin đầy đủ, xác khách hàng, thị trường có vai trị quan trọng việc đảm bảo chất lượng cho vay, hạn chế rủi ro Để khai thác sử dụng thông tin hiệu nhằm áp dụng phương pháp tính tốn, đo lường rủi ro Hiệp ước Basel II dần đáp ứng yêu cầu Hiệp ước nội dung quản trị RRTD, Navibank cần thực có hiệu khâu sau đây:  Thu thập thơng tin khách hàng: Trong hoạt động tín dụng, nhiệm vụ đóng vai trị quan trọng, ảnh hưởng trực tiếp đến định cho vay Hiện nay, việc khai thác thông tin khách hàng Navibank giống hầu hết NHTM khác, thường thông qua báo cáo khách hàng, chẳng hạn thông tin tài thường dựa báo cáo tài năm gần khách hàng (doanh nghiệp) Các báo cáo khách hàng lập thường không qua kiểm tốn, khơng có quan chức xác định tính trung thực báo cáo Do vậy, cán tín dụng ngân hàng Navibank, bên cạnh việc thu thập thông tin từ khách hàng cần thu thập thông tin từ đối tác khách hàng, từ ngân hàng mà khách hàng có quan hệ, từ quan quản lý khách hàng, từ Trung tâm thơng tin tín dụng phịng ngừa RRTD NHNN (CIC), Trung tâm thông tin NHTM (TPR), từ phản ánh cán bộ, công nhân viên  Thu thập thông tin thị trường: Khi khách hàng đặt quan hệ tín dụng, bên cạnh việc khai thác thơng tin khách hàng, cán tín dụng Navibank cịn phải khai thác thơng tin mang tính chất thị trường sản phẩm khách hàng kinh doanh dự đoán tình hình cung cầu, giá sản phẩm, TSBĐ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 77  Phân tích xử lý thơng tin: Sau thu thập nguồn thơng tin, phận tín dụng Navibank phải sàng lọc nguồn thông tin thu thập để phân tích, đánh giá khách hàng, khả tài khách hàng, khả trả nợ vốn vay Trên sở định cho vay hay từ chối cho vay, điều kiện cho vay nhằm hạn chế rủi ro xảy 3.2.2 Giải pháp cho nhóm nguyên nhân khách quan 3.2.2.1 Nhóm giải pháp thị trường  Đa dạng hóa phương thức cho vay Trong hoạt động tín dụng có nhiều phương thức cho vay như: Cho vay hạn mức, cho vay thấu chi, cho vay theo món, cho vay đồng tài trợ  Cho vay hạn mức: Cho vay ngắn hạn thường áp dụng khách hàng có quan hệ tín dụng thường xuyên, sản xuất kinh doanh có hiệu  Cho vay theo món: Thường xuyên áp dụng khách hàng vay ngắn hạn phát sinh không thường xuyên  Cho vay đồng tài trợ: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng có khách hàng có nhu cầu vay vốn lớn, khả đáp ứng ngân hàng không đủ hay việc tập trung mức nhóm khách hàng dễ dẫn đến rủi ro lớn khách hàng không trả nợ Thông thường, trường hợp Navibank nên liên kết tham gia thẩm định dự án góp vốn cho vay với ngân hàng uy tín khác để chia sẻ rủi ro đảm bảo an tồn kinh doanh Ngồi cịn có hình thức khác cho vay trả góp, cho vay ủy thác, cho vay dự án đầu tư Với đặc thù ngân hàng quy mơ nhỏ, lượng vốn cịn hạn chế, việc đa dạng hình thức cho vay giúp Navibank phân nhỏ RRTD, từ quản trị RRTD hiệu  Đa dạng hóa khách hàng Trong chiến lược kinh doanh, Navibank cần có định hướng rõ ràng việc phân tán rủi ro theo lượng khách hàng, không nên tập trung vốn lớn đầu tư vào khách hàng mà cần thực giới hạn cho vay khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 78 NHNN Các khoản vay cần sử dụng biện pháp bảo đảm tiền vay Tuy nhiên, Navibank cần xác định rõ cho vay cần thu hồi vốn không nên trông chờ vào việc phát mại TSBĐ Mở rộng cho vay thành phần kinh tế, đối tượng khách hàng, tránh việc cho vay mức khách hàng, hạn chế rủi ro khách hàng gặp rủi ro không trả nợ  Đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư Trong kinh tế thị trường, lĩnh vực kinh doanh có chu kỳ tăng trưởng suy thối Đa dạng hóa lĩnh đầu tư giúp cho Navibank phân tán RRTD, nguồn tiền ngân hàng đầu tư vào nhiều lĩnh vực, ngành nghề khác Để đa dạng hóa lĩnh vực đầu tư có hiệu an tồn, Navibank cần có chiến lược kinh doanh lâu dài ổn định dựa vấn đề sau:  Bám sát định hướng tín dụng, lĩnh vực khuyến khích đầu tư Ngân hàng để xây dựng kế hoạch, lĩnh vực cần đầu tư  Trên sở định hướng hoạt động tín dụng Navibank số vùng kinh tế Căn vào thực tế, thuận lợi khó khăn địa bàn để xác định lĩnh vực đầu tư 3.2.2.2 Nhóm giải pháp pháp lý Khơng ngừng nâng cao khả tìm tịi, am hiểu luật pháp lĩnh vực ngân hàng lĩnh vực khác có liên quan, cập nhật liên tục văn pháp luật ban hành sửa đổi để kịp thời hạn chế rủi ro mặt pháp lý lĩnh vực quản trị RRTD Trang bị kiến thức luật pháp liên quan tới nghiệp vụ khơng cấp điều hành, quản lý mà cịn cán nhân viên tác nghiệp thông qua khóa đào tạo, tìm hiểu luật  Phổ biến vấn đề, vướng mắc học RRTD tích lũy qua thời gian buổi đào tạo nhân viên để trang bị kiến thức nhận biết hạn chế rủi ro  Tổ chức buổi giao lưu, tư vấn luật toàn hệ thống ngân hàng với tham gia giải đáp luật sư giỏi, chuyên nghiệp lĩnh vực ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 79 3.2.3 Kiến nghị 3.2.3.1 Đối với Nhà nước Ban, Ngành có liên quan Nhằm hạn chế RRTD tạo sân chơi lành mạnh cho TCTD nói chung NHTM nói riêng, Nhà nước cần có hệ thống pháp lý đầy đủ, chặt chẽ phù hợp với xu hướng hội nhập tồn cầu Hình thành đồng khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ thiết chế chuẩn mực quốc tế an toàn kinh doanh tiền tệ, ngân hàng Cụ thể là:  Hệ thống lại văn pháp luật chồng chéo, thiếu đồng để kịp thời sửa chữa, bồ sung nhằm tạo điều kiện cho NHTM hoạt động ổn định hiệu quả, tránh gây cản trở, khó khăn vướng mắc pháp lý hoạt động trình xử lý tài sản  Phân tích nắm bắt kịp thời biến động xu hướng phát triển giới tác động đến Việt Nam để nhanh chóng thị, hướng dẫn TCTD nước kịp thời ứng phó tránh bị động gây thiệt hại lớn  Phổ biến nâng cao tầm quan trọng việc tìm hiểu áp dụng chuẩn mực quốc tế phù hợp với xu hướng hội nhập tài tồn cầu NHTM  Chính phủ cần hồn thiện quy trình xử lý TSBĐ, rút ngắn thời gian giải hồ sơ để ngân hàng nhanh chóng thu hồi nợ Đây nội dung cần thiết để giúp NHTM giải tình trạng nợ xấu để bước đáp ứng yêu cầu Hiệp ước Basel II an toàn vốn tối thiểu, tăng khả quản trị RRTD  Nhà nước cần phải có sách thơng tin minh bạch có sở chắn, đáng tin cậy NHTM doanh nghiệp Điều bắt buộc phải công khai thông tin liên quan đến hoạt động kinh doanh, tài quan trọng hết số liên quan đến nợ xấu, nợ q hạn cách xác thơng qua Cơng ty Kiểm tốn đáng tin cậy để nắm bắt kịp thời khả tài NHTM doanh nghiệp nhằm có hướng xử lý kịp thời LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 80  Đẩy mạnh hoạt động Công ty mua bán xử lý nợ tồn đọng Bộ tài nhằm hỗ trợ NHTM tháo gỡ khó khăn việc xử lý khoản nợ tồn đọng gây ách tắc việc sử dụng vốn NHTM  Tăng cường hợp tác, sử dụng thông tin CIC từ NHNN: NHNN cần phải có biện pháp khuyến khích quy định bắt buộc ngân hàng hợp tác, cung cấp thông tin cách đầy đủ, kịp thời cho trung tâm CIC Tuy nhiên, phía trung tâm phải không ngừng nâng cao chất lượng độ tin cậy thông tin trung tâm cung cấp Ngồi ra, cần có quy định rõ ràng việc cung cấp, sử dụng thông tin, người cung cấp thơng tin sai lệch phải chịu hồn tồn trách nhiệm trước pháp luật có quy định khen thưởng TCTD chấp hành tốt quy chế hoạt động thơng tin tín dụng 3.2.3.2 Đối với NHNN Hiệp hội Ngân hàng  Hồn thiện mơ hình tổ chức máy tra Ngân hàng theo ngành dọc từ Trung ương xuống sở có độc lập tương đối điều hành hoạt động nghiệp vụ tổ chức máy NHNN; ứng dụng nguyên tắc giám sát hiệu hoạt động Ngân hàng ủy ban Basel, tuân thủ quy tắc thận trọng công tác tra  Xây dựng hệ thống báo cáo đồng để giảm thiểu rủi ro nâng cao chất lượng thơng tin  Nâng cao tiêu chí hệ thống cấp giấy phép đòi hỏi kỹ thuật TCTD dựa tiêu chuẩn độ vững tài số an tồn hoạt động TCTD  Các thành viên Hiệp hội Ngân hàng không ngừng nâng cao tinh thần đồn kết, chung tay hỗ trợ mục tiêu phát triển bền vững hạn chế RRTD, tránh cạnh tranh không lành mạnh gây ảnh hưởng tới uy tín lợi ích ngành Ngân hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 81 KẾT LUẬN CHƯƠNG Một số giải pháp đề từ nguyên nhân gây RRTD hạn chế công tác quản trị RRTD Ngân hàng TMCP Nam Việt nhằm cải thiện tình hình nâng cao chất lượng quản trị thời gian tới Bên cạnh đó, tác giả nêu lên số kiến nghị Chính phủ NHNN nhằm hỗ trợ cho Navibank nâng cao hoàn thiện lực quản trị để đáp ứng chuẩn mực khắt khe Hiệp ước Basel Hiệp ước quốc tế khác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 82 KẾT LUẬN Như lẽ tất yếu trình hội nhập phát triển kinh tế tồn cầu Một biến đổi mạnh mẽ diễn tồn tài quốc gia, mang lại nhiều hội nhiều thách thức Với đời Ủy ban Basel thành cơng to lớn đóng góp vào phát triển bền vững tài tồn cầu Đóng vai trò tổ chức Giám sát ngân hàng, Ủy ban Basel nghiên cứu cách khoa học đưa chuẩn mực nhằm nâng cao lực quản trị RRTD ngân hàng Với thành tựu to lớn khơng thể khơng kể Ủy ban Basel Hiệp ước vốn: Hiệp ước Basel I năm 1988, số sửa đổi bổ sung Hiệp ước Basel I (1996) quan trọng đời Hiệp ước Basel II - Hiệp ước vốn (2004) Với mục tiêu phải thiết lập hệ thống quản trị RRTD phù hợp với quy mô, phức tạp tính rủi ro hoạt động tín dụng Ngân hàng, Navibank khơng ngừng nổ lực nâng cao trình độ chun mơn, tư cách đạo đức tất cấp lãnh đạo toàn nhân viên Phát huy sức mạnh nội lực, đồn kết lịng tất thành viên nhà chung Navibank để xây dựng công tác quản trị RRTD ngày hoàn thiện đáp ứng yêu cầu khắt khe Hiệp ước Basel chuẩn mực quốc tế khác Để đóng góp vào mục tiêu phát triển bền vững tiến không ngừng Navibank, người viết nêu lên thực trạng RRTD công tác quản trị RRTD Navibank Từ xác định nguyên nhân gây RRTD biện pháp nhằm hạn chế rủi ro này, đồng thời giúp nâng cao công tác quản trị RRTD Navibank theo chuẩn mực Hiệp ước Basel Nhưng với kiến thức giới hạn trình học tập, nghiên cứu kinh nghiệm non trình làm việc Navibank nên đề tài không tránh khỏi thiếu sót hạn chế Rất mong nhận đóng góp nhiệt tình chân thành q thầy cơ, anh chị bạn bè đề luận văn hoàn thiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiếng Việt Chu Thị Hương Giang, Ứng dụng Hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị RRTD NHTM Việt Nam, Luận văn Thạc sĩ, Trường Đại học Kinh tế TP HCM Học viện Ngân hàng (2005), Giáo trình quản trị rủi ro, NXB Thống kê, Hà Nội Ngân hàng Nam Việt (2009, 2010, 2011, 2012), Báo cáo thường niên Ngân hàng Nam Việt (2009, 2010, 2011, 2012, quý 2/2013), Báo cáo kết hoạt động kinh doanh Nguyễn Hữu Đương (2006), Đẩy mạnh hoạt động thơng tin tín dụng nhân tố quan trọng góp phần nâng cao chất lượng quản trị rủi ro ngân hàng thương NHNN Việt Nam (2006), Kỷ yếu hội thảo khoa học cấp ngành; Nâng cao lực quản trị rủi ro NHTM Việt Nam Thủ tướng Chính phủ- Quyết định 112/2006/QĐ- TTg, Đề án Phát triển ngành ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 định hướng đến năm 2020 Tôn Thanh Tâm; Nguyễn Thị Hồng Thúy (2005), Bàn chữ "C" quản lý RRTD, Thị trường Tài Tiền tệ, Số 20 Trần Huy Hoàng (2007), Quản trị NHTM Tiếng Anh 10 Bank for International Settlements (2004), The new Basel capital accord 11 Basel Committee (2005) Basel- Credit risk Explosures 12.Greuning H and S.B Bratanovic (2003), Introduction to risk management of Citibank, Latin America Training and Development Center LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phụ lục Lịch sử hình thành Ngân hàng TMCP Nam Việt Ngân hàng TMCP Nam Việt thành lập từ năm 1995 theo Giấp phép số 00057/NH- CP ngày 18/09/1995 NHNN Việt Nam với tên gọi ban đầu Ngân hàng TMCP Sông Kiên, trụ sở đặt Kiên Giang với tổng số vốn điều lệ ban đầu 01 tỷ đồng Ngày 18/05/2006 xem cột mốc quan trọng lịch sử hình thành phát triển Navibank kiện thức chuyển đổi mơ hình hoạt động từ Ngân hàng TMCP Nông thôn thành Ngân hàng TMCP Đơ thị, chuyển đổi trụ sở từ Kiên Giang TP Hồ Chí Minh đồng thời thức sử dụng tên Ngân hàng TMCP Nam Việt- Navibank Qua 07 năm kể từ chuyển đổi mơ hình hoạt động, tính đến cuối q năm 2013 nói Navibank đạt thành cơng định, vốn điều lệ nâng lên 3.010 tỷ đồng, tổng tài sản đạt 23.663 tỷ đồng, mạng lưới hoạt động rộng khắp với 90 điểm giao dịch tập trung tỉnh, thành nước Sơ đồ tổ chức LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Phụ lục Hệ thống chấm điểm khách hàng Các tiêu phi tài STT Chỉ số A Quan hệ tín dụng với Navibank TCTD Thời gian quan hệ tín dụng với Navibank Nợ hạn, nợ cấu lại thời hạn trả nợ Navibank Ý thức trả nợ quan hệ tín dụng với Navibank Số TCTD có quan hệ tín dụng Tình hình quan hệ tín dụng với TCTD khác Kinh nghiệm, lực quản trị điều hành (chỉ tính giám đốc điều B hành) Kinh nghiệm làm việc lĩnh vực có liên quan Kinh nghiệm lãnh đạo điều hành (kể thời gian giữ vị trí lãnh đạo điều hành đơn vị khác) Sự ổn định lãnh đạo điều hành Trình độ lãnh đạo điều hành 10 Khả hoạch định chiến lược lãnh đạo điều hành 11 Khả kiểm soát lãnh đạo điều hành C Kinh nghiệm hoạt động, vị khả cạnh tranh 12 Số năm hoạt động doanh nghiệp 13 Tiềm phát triển lâu dài doanh nghiệp 14 Sự đa dạng hóa sản phẩm 15 Sự tiếng thương hiệu 16 Sự phụ thuộc vào đối tác 17 Khả cạnh tranh Tổng số LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Xếp hạng khách hàng Rủi ro Cấp độ Thấp Trung bình Cao Những cấp độ xếp hạng tương ứng với xếp hạng S&P Moody's AAA AA A BBB+/BBB BBB- BB+/BB BB- B+/B B- 10 CCC+/CCC 11 CC- 12 Vỡ nợ Đánh giá rủi ro khách hàng Xếp loại Mức độ rủi ro Ít rủi ro Giải thích khái niệm Đánh giá người vay Có khả tốn khoản nợ mức độ cao Rủi ro khơng Có khả toán khoản đáng kể nợ cao Rủi ro Có đủ khả tốn chút khoản nợ Bình thường LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Rủi ro thấp mức trung bình Rủi ro trung bình mơi trường tương lai có vài tác động tới khả Tương lai khơng có vấn đề gì, nhiên thay đổi lớn mơi trường gây tác động Tương lai khơng có vấn đề gì, trung bình nhiên khơng xem an toàn chút tuyệt đối tương lai Rủi ro cao mức trung bình quản lý ngăn ngừa Rủi ro cần nợ, nhiên thay đổi lớn Rủi ro Rủi ro cần Có khả toán khoản quản lý kỹ Hiện khơng có vấn đề gì, nhiên khả tài người Cần ý vay mức độ tương đối yếu Có vấn đề với điều khoản cho vay hay thi hành, tình trạng kinh doanh người vay xấu không ổn định, có nhân Có nguy phá tố địi hỏi phải quản lý cẩn thận Có khả xảy phá sản cao tương lai Người vay lâm vào tình trạng tài 10 Vỡ nợ sản khó khăn có nguy phá sản người vay bị phá sản Sắp phá sản phá sản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... cấu luận văn Chương 1: Tổng quan rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng theo chuẩn mực Hiệp ước Basel Chương 2: Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt theo chuẩn. .. VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Một số lý luận chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro tín dụng 1.1.1.1 Khái niệm Thực tế có nhiều khái niệm RRTD ngân hàng, ... CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Một số lý luận chung rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng 1.1.1 Rủi ro tín dụng .4 1.1.1.1