(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội

(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội(Luận văn thạc sĩ) Quản trị rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế tại Ngân hàng TMCP Quân đội

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Ngành: Tài - Ngân hàng NGUYỄN THỊ MAI HƯƠNG Hà Nội - 2022 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI Ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 8340201 Họ tên học viên: Nguyễn Thị Mai Hương Người hướng dẫn: TS Kim Hương Trang Hà Nội - 2022 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn Thạc sĩ: “Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Qn đội” cơng trình khoa học tơi thơng qua q trình học tập, nghiên cứu hướng dẫn tận tình TS Kim Hương Trang Các thông tin, số liệu tài liệu tham khảo sử dụng luận văn hoàn toàn thu thập trích dẫn từ văn có nguồn gốc rõ ràng Tôi khẳng định giúp đỡ cho việc thực luận văn trân trọng cảm ơn Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Nguyễn Thị Mai Hương ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành luận văn tốt nghiệp “Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội” cách hồn thiện, tơi nhận giúp đỡ nhiệt tình đóng góp q báu nhiều tập thể cá nhân Tôi xin trân trọng gửi lời cảm ơn sâu sắc tới TS Kim Hương Trang - người giành thời gian, tâm huyết, nhiệt tình hướng dẫn giúp đỡ tơi suốt q trình nghiên cứu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn thầy giáo, cô giáo Khoa Sau đại học - Trường Đại học Ngoại thương tạo điều kiện giúp đỡ thực luận văn Cảm ơn Ban lãnh đạo Ngân hàng TMCP Quân đội tạo điều kiện giúp đỡ trình học tập nghiên cứu, xin cảm ơn đồng nghiệp tạo điều kiện thu thập số liệu, cung cấp thông tin cần thiết cho việc nghiên cứu đề tài Trong trình thực khơng tránh khỏi thiếu xót Vì mong nhận ý kiến đóng góp quý thầy, giáo để luận văn hồn Hà Nội, ngày tháng năm 2022 Học viên Nguyễn Thị Mai Hương iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ vii DANH MỤC BẢNG BIỂU vii DANH MỤC BIỂU ĐỒ vii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN viii CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm Tài trợ thương mại quốc tế 1.1.2 Phân loại Tài trợ thương mại quốc tế 1.1.3 Vai trò tài trợ thương mại quốc tế 1.1.4 Một số hình thức tài trợ thương mại quốc tế chủ yếu NHTM 11 1.2 Những vấn đề chung rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 18 1.2.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 19 1.2.3 Phân loại rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 19 1.2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế……… 20 1.3 Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại 24 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế24 1.3.2 Quy trình quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 25 1.3.3 Chính sách quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế……… 34 1.3.4 Các tiêu đánh giá công tác quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng thương mại 36 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 38 2.1 Giới thiệu chung Ngân hàng TMCP Quân đội 38 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội…… 38 2.1.2 Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội 40 iv 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2021 42 2.2 Thực trạng hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng TMCP Quân đội giai đoạn từ năm 2015 đến năm 2021 47 2.2.1 Bảo lãnh ngân hàng 47 2.2.2 Thư tín dụng L/C 48 2.2.3 Chiết khấu chứng từ 48 2.2.4 Bao toán 50 2.2.5 Cho vay tài trợ xuất nhập 50 2.3 Phân tích thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 51 2.3.1 Chính sách quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 51 2.3.2 Thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 56 2.3.3 Đánh giá kết công tác quản trị rủi ro hoạt động Tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 72 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 75 2.4.1 Nhân tố khách quan 75 2.4.2 Nhân tố từ nội Ngân hàng TMCP Quân đội 78 2.5 Đánh giá chung 80 2.5.1 Kết đạt 80 2.5.2 Hạn chế, tồn 81 2.5.3 Nguyên nhân hạn chế 82 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI 85 3.1 Định hướng phát triển Ngân hàng TMCP Quân đội đến năm 2030 85 3.1.1 Định hướng chung 85 3.1.2 Định hướng hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 87 3.2 Định hướng nâng cao chất lượng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 88 3.3 Một số giải pháp nâng cao công tác quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 89 v 3.3.1 Hoàn thiện sách, quy định hoạt động tài trợ thương mại quốc tế…… 89 3.3.2 Ứng dụng công nghệ thông tin 91 3.3.3 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 92 3.3.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt hoạt động tài trợ thương mại quốc tế… 94 3.3.5 Hồn thiện hệ thống, sở hạ tầng Cơng nghệ thông tin 96 3.4 Một số kiến nghị tăng cường hiệu quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 97 3.4.1 Những kiến nghị với Chính phủ 97 3.4.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước 98 3.4.3 Những kiến nghị với Ủy bán giám sát tài quốc gia 100 3.4.4 Những kiến nghị với Ngân hàng TMCP Quân đội 100 KẾT LUẬN 102 TÀI LIỆU THAM KHẢO 103 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Chữ viết tắt Diễn giải BCTC Báo cáo tài CBTD Cán tín dụng MB Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội NHNN Ngân hàng Nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng SXKD Sản xuất kinh doanh TCTD Tổ chức tín dụng TMCP Thương mại cổ phần TNHH Trách nhiệm hữu hạn TSĐB Tài sản đảm bảo XHTD Xếp hạng tín dụng XHTDNB XNK BL BTT TTTM Xếp hạng tín dụng nội Xuất nhập Bảo lãnh Bao toán Tài trợ thương mại vii DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 2.1: Mơ hình tổ chức Ngân hàng TMCP Quân đội .42 Sơ đồ 2.2: Quy trình nhận biết rủi ro tín dụng MB 56 DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Xếp hạng Moody’s .30 Bảng 2.2: Một số tiêu Ngân hàng TMCP Quân đội 43 Bảng 2.3: Kết hoạt động kinh doanh MB giai đoạn 2015 – 2021 .46 Bảng 2.4: Tình hình hoạt động bảo lãnh MB giai đoạn 2018 - 2021 47 Bảng 2.5: Tình hình hoạt động chiết khấu chứng từ MB .49 Bảng 2.6: Tình hình hoạt động chiết khấu chứng từ MB .50 Bảng 2.7: Dư nợ cho vay tài trợ xuất nhập MB 51 Bảng 2.8: Các dấu hiệu cảnh bảo sớm không trả nợ khách hàng 58 Bảng 2.9: Chấm điểm quy mô doanh nghiệp .63 Bảng 2.10: Xếp hạng, phân lại nợ khách hàng doanh nghiệp 64 Bảng 2.11: Kết xếp hạng tín dụng tính theo số lượng khách hàng nhóm khách hàng xuất nhập giai đoạn 2015 - 2020 65 Bảng 2.12: Tỷ lệ trích lập dự phịng cụ thể với nhóm nợ MB .66 Bảng 2.13: Danh mục tài sản, biện pháp bảo đảm, hệ số giá trị tài sản bảo đảm .69 Bảng 2.14: Tỷ lệ nợ hạn nhóm khách hàng xuất nhập MB giai đoạn 2015-2020 72 Bảng 2.15: Phân loại nợ hạn nhóm khách hàng xuất nhập giai đoạn 2015 -2020 73 Bảng 2.16: Tỷ lệ dự phòng RRTD nhóm khách hàng xuất nhập .74 Bảng 2.17: Tỷ lệ dư nợ nhóm khách hàng xuất nhập có TSĐB giai đoạn 20152021 74 Bảng 2.18: Kế hoạch công tác đào tạo nhân lực MB năm 2022 93 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 3.1: Vốn huy động MB giai đoạn 2015 - 2021 .44 Biểu đồ 3.2: Tổng dư nợ cho vay MB giai đoạn 2015 - 2021 45 Biểu đồ 3.4: Tổng cam kết L/C MB giai đoạn 2015 - 2021 .48 viii TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU LUẬN VĂN Luận văn tập trung nghiên cứu “Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân Đội (MB)” để đề xuất giải pháp nâng cao hiệu quản trị rủi ro hoạt động TTTMQT MB Kết nghiên cứu đóng góp luận văn: Thứ nhất, hệ thống hố vấn đề lý luận quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại NHTM Thứ hai, phân tích thực trạng quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại MB Từ đó, kết đạt được, hạn chế tồn cần tiếp tục giải Ngân hàng TMCP Quân Đội Thứ ba, đề xuất giải pháp có tính thực tiễn nhằm hồn thiện quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại Ngân hàng TMCP Quân Đội, đồng thời đưa kiến nghị Chính phủ; NHNN Ủy bán giám sát tài quốc gia Trong năm qua, quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế MB phần cải thiện Song, việc hồn thiện quy trình, quy định quản trị rủi ro nhóm khách hàng xuất nhập nhiều vướng mắc, tồn Tác giả hy vọng luận văn đóng góp phần việc nâng cao hiệu Quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân Đội ... quản trị rủi ro hoạt động Tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội 72 2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế Ngân hàng TMCP Quân đội. .. VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Những vấn đề chung hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 1.1.1 Khái niệm Tài trợ thương mại quốc tế Theo... rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 18 1.2.1 Khái niệm rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 18 1.2.2 Đặc điểm rủi ro hoạt động tài trợ thương mại quốc tế 19 1.2.3 Phân loại rủi