PHIẾU ĐÁNH GIÁ BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƢƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT LÊ THỊ LỆ THU TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG TÌNH HUỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƢƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT LÊ THỊ LỆ THU TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG: TÌNH HUỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2017 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH CHƢƠNG TRÌNH GIẢNG DẠY KINH TẾ FULBRIGHT LÊ THỊ LỆ THU TÁI CẤU TRÚC NGÂN HÀNG: TÌNH HUỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN XUẤT NHẬP KHẨU VIỆT NAM Chun ngành: Chính Sách Cơng Mã số: 60340402 LUẬN VĂN THẠC SĨ CHÍNH SÁCH CƠNG NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC TS TRẦN THỊ QUẾ GIANG LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn hồn tồn tơi thực Các đoạn trích dẫn số liệu sử dụng luận văn dẫn nguồn có độ xác cao phạm vi hiểu biết Luận văn không thiết phản ánh quan điểm Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh hay Chương trình Giảng dạy Kinh tế Fulbright Thành phố Hồ Chí Minh, ngày 10 tháng 08 năm 2017 Học viên Lê Thị Lệ Thu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ii LỜI CẢM TẠ Đầu tiên, xin gởi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Trần Thị Quế Giang, người trực tiếp hướng dẫn tơi bước, chịu khó lắng nghe tơi nói, dành thời gian nhận xét, góp ý định hướng để tơi hồn thành luận văn Đồng thời, tơi xin bày tỏ lịng cảm kích sâu sắc Cơ, cảm ơn Cơ động viên ,chia sẻ giúp tiếp tục thực luận văn tơi có ý định từ bỏ sau biến cố lớn xảy gia đình Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Quý Thầy, Cơ Chương trình giảng dạy Kinh tế Fulbright trang bị cho đầy đủ kiến thức để hồn thành luận văn Tơi xin đặc biệt cảm ơn Thầy Nguyễn Xuân Thành, người đưa gợi ý, định hướng để tơi lựa chọn đề tài nghiên cứu phù hợp Tôi xin chân thành cảm ơn tất Anh, Chị, Em học viên khóa MPP8 hỗ trợ, động viên, giúp đỡ để tơi hồn thành luận văn, đặc biệt em Lê Trần Phước Huy Tôi xin cảm ơn gia đình, Mẹ anh chị em ln chia sẻ, giúp đỡ động viên Đặc biệt tơi xin cảm ơn người bạn đời mình, người gánh vác hầu hết công việc, động viên tinh thần chăm sóc chu đáo hai con, giúp tơi n tâm dành thời gian để hồn thành luận văn Và cuối cùng, luận văn xin dành tặng cho người Cha cố mình, người có ảnh hưởng lớn q trình trưởng thành tơi, ln cho tơi lời khun kịp thời lúc tơi cảm thấy khó khăn Với q muộn tơi cầu mong Cha tơi an lịng siêu TP.HCM, ngày 10 tháng 08 năm 2017 Học viên Lê Thị Lệ Thu LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iii TÓM TẮT Ngân hàng thương mại cổ phần giữ vai trò quan trọng kinh tế Sự sụp đổ ngân hàng gây hệ đáng kể như: tác động đến hệ thống tốn, hệ thống bảo hiểm tiền gửi, lịng tin công chúng vào hệ thống ngân hàng, dẫn đến việc rút tiền ạt, gây khủng hoảng khoản, thơng qua tác động đến tồn kinh tế Do đó, việc nhận diện đủ rủi ro hệ thống ngân hàng nhiệm vụ quan trọng quan điều tiết, giám sát nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động ổn đinh, bền vững Tuy nhiên, kết đề án tái cấu hệ thống ngân hàng giai đoạn (2011-2015) cho thấy tiêu chuẩn đánh giá, xác định vấn đề rủi ro hệ thống ngân hàng giải pháp nhằm thực việc tái cấu chưa hiệu Các ngân hàng yếu sau tái cấu lại yếu hơn, hay ngân hàng đánh giá hiệu lại nhanh chóng trở nên yếu trường hợp ngân hàng Eximbank điển hình Tình Eximbank cho thấy tồn cấu trúc sở hữu chồng chéo, phức tạp dẫn đến việc phân tách quyền sở hữu quyền kiểm soát ngân hàng Các qui định minh bạch thông tin chưa đảm bảo tính minh bạch, chưa có hướng dẫn, qui định nhằm đánh giá mức độ phù hợp đắn hoạt động chủ sở hữu ngân hàng Điều tạo điều kiện cho nhóm cổ đơng kiểm sốt thao túng, định hướng nguồn lực ngân hàng vào hoạt động nhằm trục lợi cho cá nhân, cho nhóm kiểm sốt mà khơng quan tâm đến lợi ích giá trị lâu dài ngân hàng Ngoài ra, việc giám sát thực thi luật quan chức lỏng lẻo, chưa đảm bảo luật thực thi, đồng thời chế tài chưa đủ mạnh nên chưa ngăn chặn hành vi trục lợi cá nhân lợi ích nhóm Qua tình Eximbank, tác giả đề xuất số khuyến nghị nhằm tăng tính minh bạch, tăng khả đánh giá mức độ phù hợp HĐQT, Ban kiểm soát nhằm nâng cao hiệu quản trị nội ngân hàng Đồng thời, tác giả đề xuất nhóm khuyến nghị nhằm tăng hiệu giám sát quan chức hoạt động ngân hàng, đảm bảo rủi ro phát kịp thời trước gây hậu nghiêm trọng, ảnh hưởng đến tất bên liên quan, đặc biệt cổ đông nhỏ, người gởi tiền rộng phát triển ổn định, lành mạnh thị trường tài kinh tế LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com iv MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i LỜI CẢM TẠ ii TÓM TẮT iii MỤC LỤC iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT vi DANH MỤC TÊN CỦA CÁC NGÂN HÀNG, CÔNG TY TÀI CHÍNH viii DANH MỤC BẢNG BIỂU ix DANH MỤC BIỂU ĐỒ, HÌNH VẼ x DANH MỤC HỘP xi DANH MỤC PHỤ LỤC xii Chƣơng TỔNG QUAN VÀ VẤN ĐỀ CHÍNH SÁCH 1.1 Bối cảnh vấn đề nghiên cứu 1.2 Mục tiêu nghiên cứu câu hỏi sách 1.2.1 Mục tiêu nghiên cứu 1.2.2 Câu hỏi sách 1.3 Phạm vi phương pháp nghiên cứu 1.4 Cấu trúc luận văn Chƣơng CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ KHUNG PHÂN TÍCH 2.1 Quản trị công ty 2.2 Quản trị ngân hàng thương mại 2.2.1 Quản trị nội ngân hàng 2.2.1.1 Cơ cấu sở hữu 2.2.1.2 Cơ cấu quản lý 2.2.2 Quản trị bên ngân hàng 10 2.2.2.1 Khuôn khổ pháp lý hoạt động quản trị ngân hàng Việt Nam 11 2.2.2.2 Cơ chế giám sát hoạt động NHTM 11 2.2.2.3 Qui định việc minh bạch thông tin 12 2.3 Các nguyên tắc Basel tăng cường quản trị công ty ngân hàng 13 2.4 Tổng quan nghiên cứu trước 14 2.5 Thiết kế giả thiết nghiên cứu khung phân tích 15 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com v Chƣơng TÁI CẤU TRÚC EXIMBANK 16 3.1 Lịch sử hình thành phát triển ngân hàng TMCP Eximbank 16 3.1.1 Lịch sử hình thành 16 3.1.2 Quá trình phát triển đến giai đoạn suy thoái 16 3.2 Cơ cấu quản trị nội vai trò giám sát quan chức hiệu hoạt động ngân hàng 21 3.2.1 Cấu trúc sở hữu Eximbank 21 3.2.2 Tác động cấu trúc sở hữu lên việc hình thành cấu máy quản lý hiệu hoạt động ngân hàng 24 3.2.3 Mức độ minh bạch thông tin ngân hàng Eximbank 34 3.2.4 Vai trò giám sát NHNN hoạt động Eximbank 37 3.3 Kế hoạch tái cấu trúc Eximbank 39 CHƢƠNG KẾT LUẬN VÀ KHUYẾN NGHỊ CHÍNH SÁCH 40 4.1 Kết luận 40 4.2 Khuyến nghị sách 40 4.2.1 Tăng cường hiệu quản trị nội ngân hàng 40 4.2.1.1 Các tiêu chí nhằm đảm bảo lựa chọn TV HĐQT phù hợp 40 4.2.1.2 Tính độc lập quyền hạn thực tế Ban kiểm soát 41 4.2.2 Nâng cao vai trò giám sát NHNN 41 4.2.2.1 Xây dựng qui định nhằm đảm bảo tính minh bạch thông tin 41 4.2.2.2 Tăng hiệu giám sát thơng qua việc tăng tính thực thi luật chế tài đủ mạnh, đủ tính răn đe 43 TÀI LIỆU THAM KHẢO 45 PHỤ LỤC 50 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vi DANH MỤC TỪ VIẾT TĂT BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên BĐH Ban điều hành BĐS Bất động sản BGĐ Ban Giám đốc BKS Ban kiểm soát CIC Trung tâm Thơng tin tín dụng Quốc gia Việt Nam CP Cổ phần CSH Chủ sở hữu CTCP Công ty cổ phần ĐHĐCĐ Đại hội đồng cổ đông ĐHCĐ Đại hội cổ đông ĐHCĐTN Đại hội cổ đông thường niên Eximland Công ty cổ phần Bất động sản Eximland GDCK Giao dịch chứng khốn GTCG Giấy tờ có giá HAG Cơng ty cổ phần Hồng Anh Gia Lai HĐQT Hội đồng quản trị IFC Cơng ty TNHH Kiểm tốn Tư vấn Tài Quốc tế NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại NHTMCP Ngân hàng thương mại cổ phần OECD Tổ chức Hợp tác Phát triển Kinh tế (Tiếng Anh: Organization for Economic Co-operation and Development) ROE Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu ROEA Suất sinh lợi vốn chủ sở hữu bình quân ROAA Tỷ suất sinh lợi tổng tài sản bình quân SMBC Ngân hàng Sumitomo Mitsui Banking Corporation TCTD Tổ chức tín dụng TGĐ Tổng Giám đốc LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com vii TP.HCM Thành phố Hồ Chí Minh TTNHNN Thanh tra Ngân hàng Nhà nước TV HĐQT Thành viên hội đồng quản trị UBCK Ủy ban Chứng khốn VAMC Cơng ty quản lý tài sản VAMC (Tên đầy đủ: Công ty trách nhiệm hữu hạn thành viên quản lý tài sản tổ chức tín dụng Việt Nam) VCSH Vốn chủ sở hữu VDS Công ty cổ phần Chứng khoán Rồng Việt VN Việt Nam VND Việt Nam đồng VOF Quỹ đầu tư VOF (VinaCapital Vietnam Opportunity Fund) VSIC Hệ thống ngành kinh tế Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com viii DANH MỤC TÊN CỦA CÁC NGÂN HÀNG, CƠNG TY TÀI CHÍNH Ngân hàng Mã Viết tắt NHTMCP Á Châu ACB ACB NHTMCP Xây Dựng* CBB CBBank NHTMCP Đông Á EAB EAB NHTMCP Xuất Nhập Khẩu EIB Eximbank NHTMCP Đệ Nhất FCB FicoBank NHTMCP Dầu khí Tồn cầu* GPB GP Bank NHTMCP Đại Tín* GTP Trust bank NHTMCP Nhà Hà Nội* HBB HabuBank NHTMCP Nam Á NAB Nam A Bank NHTMCP Nam Việt NVB NaviBank NHTMCP Đại Dương OJB OceanBank Tổng cơng ty Tài Cổ phần Dầu khí Việt Nam PVFC NHTMCP Sài Gịn* SCB NHTMCP Sài Gòn – Hà Nội SHB NHTMCP Sài Gịn Thương tín STB Sacombank NHTMCP Việt Nam Tín Nghĩa* TNB Tin Nghia Bank NHTMCP Tiên Phong TPB TienPhongBank NHTMCP Ngoại thương Việt Nam VCB Vietcombank NHTMCP Phương Tây* WEB WesternBank SCB Ghi chú: * Các ngân hàng tái cấu trúc qua hình thức mua bán, sáp nhập, hợp LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... quan điều tiết, giám sát nhằm đảm bảo hệ thống ngân hàng hoạt động ổn đinh, bền vững Tuy nhiên, kết đề án tái cấu hệ thống ngân hàng giai đoạn (2011-2015) cho thấy tiêu chuẩn đánh giá, xác định... tính minh bạch, tăng khả đánh giá mức độ phù hợp HĐQT, Ban kiểm soát nhằm nâng cao hiệu quản trị nội ngân hàng Đồng thời, tác giả đề xuất nhóm khuyến nghị nhằm tăng hiệu giám sát quan chức hoạt... chung cơng ty cổ đơng, đồng thời phải có chế giám sát hiệu Thông thường, CTCP, chủ sở hữu trực tiếp điều hành công ty thuê Giám đốc điều hành đa số thuê Giám đốc điều hành, đặc biệt cơng ty có cấu