Đang tải... (xem toàn văn)
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ KIM SANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN[.]
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP.HỒ CHÍ MINH NGUYỄN THỊ KIM SANG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN THƯƠNG TÍN LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60 34 02 01 Người hướng dẫn khoa học TS HỒ DIỆU TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2016 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com TÓM TẮT Luận văn thạc sỹ kinh tế với đề tài “Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín (Sacombank)” tác giả thực sở nghiên cứu tài liệu có liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại; hoạt động tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thực tế Sacombank giai đoạn 2011 – 2015 Kết nghiên cứu cho thấy cơng tác quản trị rủi ro tín dụng quan tâm tổ chức thực tốt Sacombank thời gian qua Bên cạnh kết đạt được, cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Sacombank tồn hạn chế đáng ý như: Sacombank chưa xây dựng khung chiến lược quản trị rủi ro tín dụng cụ thể; mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chưa hợp lý; quy trình lõi cấp tín dụng Sacombank chưa chặt chẽ; hệ thống xếp hạng tín dụng nội tồn hạn chế; công tác kiểm tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng chưa hiệu Để nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng, Sacombank cần tiếp tục phát huy thành đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng thời gian qua Đồng thời, Sacombank phải nghiên cứu giải pháp để giải hạn chế tồn cơng tác quản trị rủi ro tín dụng tác giả trình bày Tại Luận văn tác giả có số đề xuất nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Sacombank, cụ thể sau: Sacombank cần xây dựng khung chiến lược, sách quản trị rủi ro tín dụng tồn diện; bước hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng; hồn thiện quy trình lõi cấp tín dụng; hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ; tăng cường cơng tác kiểm tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng; chủ động ứng phó rủi ro tín dụng; hồn thiện hệ thống thông tin quản lý; nâng cao vai trị kiểm tốn nội quản trị rủi ro tín dụng; nâng cao chất lượng nguồn nhân lực; ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, tác giả có kiến nghị với Chính phủ NHNN số vấn đề có liên quan đến cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CAM ĐOAN Tôi tên là: Nguyễn Thị Kim Sang Là học viên cao học Khóa 16 Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Mã số học viên: 020116140199 Tên đề tài: Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ Phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) Người hướng dẫn: TS Hồ Diệu Luận văn thực tại: Trường Đại học Ngân hàng TP.HCM Tôi cam đoan: Luận văn chưa trình nộp để lấy học vị thạc sỹ trường đại học Luận văn cơng trình nghiên cứu riêng tác giả, kết nghiên cứu trung thực, khơng có nội dung cơng bố trước nội dung người khác thực ngoại trừ trích dẫn dẫn nguồn đầy đủ luận văn Tơi xin hồn tồn chịu trách nhiệm lời cam đoan Tp.HCM, ngày 12 tháng 10 năm 2016 Tác giả Nguyễn Thị Kim Sang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI CẢM ƠN Tác giả chân thành cảm ơn Trường Đại học Ngân hàng Tp.Hồ Chí Minh tạo điều kiện cho tác giả trở thành học viên cao học Khóa 16 Trường Cảm ơn Quý Thầy, Cô trang bị cho tác giả kiến thức quý báu trình học Trường Đại học Ngân hàng Tp.Hồ Chí Minh Tác giả xin cảm ơn quý Anh/Chị cán nhân viên Sacombank dành thời gian trả lời câu hỏi khảo sát liên quan đến nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sacombank Đặc biệt, tác giả xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến TS.Hồ Diệu, người giúp đỡ, hướng dẫn tác giả tận tâm trình thực luận văn Xin trân trọng cảm ơn! Tp.HCM, ngày 12 tháng 10 năm 2016 Tác giả Nguyễn Thị Kim Sang LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC MỞ ĐẦU NỘI DUNG CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.1.2 Phân loại tín dụng 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Khái niệm 1.1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.2.3 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.2.1 Quan điểm quản trị rủi ro tín dụng 1.2.2 Mục tiêu quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.3 Các nguyên tắc quản trị rủi ro tín dụng 10 1.2.4 Nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng 11 1.2.4.1 Nhân tố thuộc môi trường vĩ mô 11 1.2.4.2 Nhân tố thuộc ngân hàng 12 1.2.5 Các nội dung quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5.1 Xây dựng chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5.2 Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.5.3 Tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng 16 1.3 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới học kinh nghiệm cho ngân hàng Việt Nam 20 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng số ngân hàng giới 20 1.3.1.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng Citibank 20 1.3.1.2 Quản trị rủi ro tín dụng International Netherlands Group 21 1.3.2 Bài học kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng cho Việt Nam 22 KẾT LUẬN CHƯƠNG 24 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 25 2.1 Tổng quan Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín 25 2.1.1 Lịch sử hình thành Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín 25 2.1.2 Kết hoạt động Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 25 2.1.2.1 Tổng tài sản 26 2.1.2.2 Huy động vốn từ khách hàng 26 2.1.2.3 Cho vay khách hàng 26 2.1.2.5 Lợi nhuận trước thuế 26 2.1.2.6 Khả sinh lời 27 2.2 Hoạt động tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 28 2.2.1 Qui mơ tốc độ tăng trưởng tín dụng 28 2.2.2 Tỷ trọng dư nợ cho vay so tổng tài sản 29 2.2.3 Cơ cấu tín dụng 30 2.2.3.1 Phân theo kỳ hạn 30 2.2.3.2 Phân theo đối tượng khách hàng 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.3 Thực trạng rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 31 2.3.1 Tỷ lệ nợ hạn nợ xấu Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 31 2.3.2 Hoạt động bán nợ cho VAMC 31 2.3.3 Vấn đề trích lập dự phòng 31 2.4 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín 31 2.4.1 Nguyên nhân khách quan từ môi trường kinh doanh 31 2.4.2 Nguyên nhân chủ quan từ phía khách hàng 31 2.4.3 Nguyên nhân chủ quan từ phía ngân hàng 31 2.4.4 Khảo sát nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Sacombank 37 2.5 Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 38 2.5.1 Chiến lược sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 38 2.5.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín 39 2.5.2.1 Về phương thức quản lý rủi ro tín dụng 39 2.5.2.2 Mơ hình phê duyệt quản lý rủi ro 40 2.5.3 Tổ chức thực quản trị rủi ro tín dụng 41 2.5.3.1 Nhận diện rủi ro tín dụng 42 2.5.3.2 Đo lường rủi ro tín dụng 43 2.5.3.4 Ứng phó rủi ro tín dụng 43 2.5.3.3 Kiểm sốt rủi ro tín dụng 43 2.6 Đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 44 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.6.1 Những kết đạt cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 44 2.6.1.1 Sacombank thiết lập phận quản lý rủi ro 44 2.6.1.2 Sacombank xây dựng hệ thống văn lập quy hoàn chỉnh cập nhật, sửa đổi bổ sung liên tục phù hợp với tình hình thực tế 44 2.6.1.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội 45 2.6.1.4 Xây dựng hệ thống tính tốn tổn thất dự kiến hoạt động tín dụng 45 2.6.1.5 Sacombank trọng cảnh báo rủi ro, ngăn chặn xử lý nợ xấu 46 2.6.1.6 Duy trì cơng tác tự kiểm tra chấn chỉnh 46 2.6.1.7 Sacombank thực triển khai áp dụng chuẩn Basel II công tác quản trị rủi ro tín dụng 47 2.6.1.8 Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng 47 2.6.2 Hạn chế cơng tác quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín 47 2.6.2.1 Chưa xây dựng khung chiến lược quản trị rủi ro tín dụng cụ thể 48 2.6.2.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng chưa hợp lý 48 2.6.2.3 Quy trình lõi cấp tín dụng chưa chặt chẽ 50 2.6.2.4 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội hạn chế 51 2.6.2.5 Kiểm tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng chưa hiệu 51 KẾT LUẬN CHƯƠNG 52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO NĂNG LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 53 3.1 Định hướng chiến lược hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín đến năm 2020 53 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 3.2 Giải pháp nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương tín 54 3.2.1 Xây dựng khung chiến lược, sách quản trị rủi ro tín dụng tồn diện 54 3.2.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 55 3.2.3 Hoàn thiện quy trình lõi cấp tín dụng 58 3.2.3.1 Nâng cao chất lượng thẩm định phân tích tín dụng 58 3.2.3.2 Quản lý thu hồi nợ 58 3.2.4 Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội 61 3.2.5 Tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động cấp tín dụng 62 3.2.6 Chủ động ứng phó rủi ro tín dụng 63 3.2.7 Hồn thiện hệ thống thơng tin quản lý 64 3.2.8 Nâng cao vai trị kiểm tốn nội quản trị rủi ro tín dụng 65 3.2.9 Các giải pháp hỗ trợ nhằm nâng cao lực quản trị rủi ro tín dụng cho Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín 66 3.2.9.1 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 66 3.2.9.2 Ứng dụng công nghệ thông tin quản trị rủi ro tín dụng 67 3.2.10 Một số kiến nghị với quan hữu quan 67 3.2.10.1 Kiến nghị Chính phủ 67 3.2.10.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 68 KẾT LUẬN CHƯƠNG 70 KẾT LUẬN CHUNG LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT Stt Từ viết tắt Ý nghĩa Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam BCTC Báo cáo tài BCTN Báo cáo thường niên BIDV Ngân hàng Đầu tư Phát triển Việt Nam CDS Credit Default Swaps – Hoán đổi rủi ro tín dụng CLN Credit Linked Notes - Chứng liên kết tín dụng CP Chính phủ EAD Exposure at Default - Dư nợ thời điểm vỡ nợ EBIT Earning before interest and taxes – Lợi nhuận trước lãi vay thuế 10 EL Expected Loss - Khoản lỗ dự kiến 11 HĐQT Hội đồng quản trị 12 HTXHTDNB Hệ thống xếp hạng tín dụng nội 13 KRIs Key Risk Indicators – Các tiêu rủi ro 14 LGD Loss Given Default - Tỷ lệ lỗ tiến hành lý tài sản 15 NĐ Nghị định 16 NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 17 NHTM Ngân hàng thương mại 18 PD Probability of Default - Xác định xác suất vỡ nợ 19 ROA Return on Asset – Suất sinh lời tài sản LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... sách quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín giai đoạn 2011 – 2015 38 2.5.2 Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương tín. .. QUAN VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1 Hoạt động tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng (credit)... LỰC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GỊN THƯƠNG TÍN 53 3.1 Định hướng chiến lược hoạt động tín dụng quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Thương mại Cổ