(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội

(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội(Luận án tiến sĩ) Quản trị Tài sản – Nợ tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -oOo NGUYỄN ĐỨC THỊNH QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI LUẬN ÁN TIẾN SỸ KINH TẾ HÀ NỘI, 2021 NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -oOo NGUYỄN ĐỨC THỊNH QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 9340201 LUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ Ngƣời hƣớng dẫn khoa học : TS Nguyễn Thị Hồng Hải : PGS TS Vũ Văn Tùng HÀ NỘI, 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận án cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin kết nghiên cứu luận án tự sưu tầm phân tích cách trung thực, khách quan phù hợp với thực tế Kết nghiên cứu tơi thực hướng dẫn TS Nguyễn Thị Hồng Hải PGS TS Vũ Văn Tùng Hà nội, ngày tháng năm 2021 NGHIÊN CỨU SINH Nguyễn Đức Thịnh ii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN i MỤC LỤC ii DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT v DANH MỤC CÁC BẢNG vii LỜI MỞ ĐẦU CHƢƠNG 18 TỔNG QUAN VỀ QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 1.1 QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 18 1.1.1 Khái niệm mục tiêu quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 18 1.1.2 Công cụ thực quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 20 1.1.3 Cơ cấu tổ chức quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 24 1.1.4 Chính sách quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 26 1.1.5 Nội dung quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 26 1.2 NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 51 1.2.1 Nhân tố khách quan 51 1.2.2 Nhân tố chủ quan 53 1.3 KINH NGHIỆM QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI MỘT SỐ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ BÀI HỌC KINH NGHIỆM ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 55 1.3.1 Kinh nghiệm quản trị Tài sản – Nợ số ngân hàng thương mại giới 55 1.3.2 Bài học kinh nghiệm đối Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 64 KẾT LUẬN CHƢƠNG 67 CHƢƠNG 68 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 68 2.1 TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 68 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển 68 2.1.2 Tình hình hoạt động kinh doanh Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 69 iii 2.2 THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 72 2.2.1 Tổ chức quản trị Tài sản – Nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 72 2.2.2 Nội dung quản trị Tài sản – Nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 81 2.3 LƢỢNG HÓA CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 112 2.3.1 Xây dựng thang đo mơ hình nghiên cứu 112 2.3.2 Thu thập xử lý số liệu 115 2.3.3 Kết phân tích 116 2.3.4 Thảo luận kết lượng hóa nhân tố ảnh hưởng đến cơng tác quản trị Tài sản – Nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 129 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 130 2.4.1 Kết đạt 130 2.4.2 Hạn chế nguyên nhân 134 KẾT LUẬN CHƢƠNG 141 CHƢƠNG 142 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 142 3.1 ĐỊNH HƢỚNG PHÁT TRIỂN NÓI CHUNG VÀ HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ NÓI RIÊNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 142 3.1.1 Định hướng phát triển Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội đến năm 2030 142 3.1.2 Định hướng hoạt động quản trị Tài sản – Nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 143 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 144 3.2.1 Hoàn thiện cấu tổ chức quản trị Tài sản – Nợ 144 3.2.2 Xây dựng sách tồn diện ALM 147 3.2.3 Nhóm giải pháp hồn thiện công tác quản trị rủi ro lãi suất sổ ngân hàng 149 3.2.4 Nhóm giải pháp hồn thiện cơng tác quản trị rủi ro khoản 160 iv 3.2.5 Đáp ứng đủ vốn theo Hiệp ước Basel II 167 3.2.6 Nâng cao chất lượng quản trị liệu, thiết kế phần mềm quản trị rủi ro liên quan đến ALM 170 3.2.7 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực ALM 172 3.3 KIẾN NGHỊ 173 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ bộ, ngành có liên quan 173 3.3.2 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nước 175 KẾT LUẬN CHƢƠNG 178 KẾT LUẬN CHUNG 179 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU CĨ LIÊN QUAN CỦA TÁC GIẢ ĐÃ ĐƢỢC CÔNG BỐ DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO PHỤ LỤC v DANH MỤC CÁC KÝ TỰ VIẾT TẮT Viết tắt A ALCO ALM BCBS C CAR CASA CBRC CC CCB CS CSTT CT CTG D DA DL DTBB EAD EFA EVE FTA FTP GAP GDP HĐQT IRB KH KRI LDC LDR LGD MB NHNN NHTM NII Nguyên văn Tổng tài sản Hội đồng quản lý Tài sản - Nợ Hoạt động quản lý Tài sản - Nợ Ủy ban Basel giám sát ngân hàng Vốn chủ sở hữu Capital Adequacy Ratio (tỷ lệ an tồn vốn tối thiểu) Tỷ lệ tiền gửi khơng kỳ hạn Ủy ban giám sát ngân hàng Trung Quốc Nhân tố cấu tổ chức ALM Ngân hàng Xây dựng Trung Quốc Nhân tố sách ALM Chính sách tiền tệ Nhân tố trình độ cơng nghệ thơng tin Ngân hàng Thương mại cổ phần Công thương Việt Nam Thời lượng Thời lượng tài sản Thời lượng nợ Dự trữ bắt buộc Ước lượng giá trị dư nợ thời điểm vỡ nợ Mơ hình nhân tố khám phá Giá trị kinh tế vốn chủ sở hữu Hiệp định thương mại tự Định giá điều chuyển vốn nội Khe hở Tổng sản phẩm quốc nội Hội đồng quản trị Mơ hình đo lường rủi ro tín dụng nâng cao Nhân tố thị trường khác Các số rủi ro Thu nhập liệu tổn thất Tỷ lệ dư nợ tín dụng/vốn huy động Ước lượng tỷ lệ tổn thất dự kiến Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội Ngân hàng Nhà nước Ngân hàng thương mại Thu nhập lãi ròng vi NL NLP PBOC QD RCSA ROE RRLS RRTK RSA RSL RWA TCTD TT VaR VCB VCSH VPB Nhân tố chất lượng nguồn nhân lực Trạng thái khoản ròng Ngân hàng Trung ương Trung Quốc Nhân tố quy định pháp lý quan quản lý Tự đánh giá rủi ro Lợi nhuận sau thuế/Vốn chủ sở hữu Rủi ro lãi suất Rủi ro khoản Tài sản nhạy cảm với lãi suất Nợ nhạy cảm với lãi suất Tổng tài sản rủi ro Tổ chức tín dụng Nhân tố phát triển thị trường tài Giá trị chịu rủi ro Ngân hàng Thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam Vốn chủ sở hữu Ngân hàng Thương mại cổ phần Việt nam Thịnh vượng vii DANH MỤC CÁC BẢNG Ký hiệu Bảng 1.1 Bảng 1.2 Bảng 1.3 Bảng 1.4 Bảng 1.5 Bảng 1.6 Bảng 1.7 Bảng 2.1 Bảng 2.2 Bảng 2.3 Bảng 2.4 Bảng 2.5 Bảng 2.6 Bảng 2.7 Bảng 2.8 Bảng 2.9 Bảng 2.10 Bảng 2.11 Bảng 2.12 Bảng 2.13 Bảng 2.14 Bảng 2.15 Bảng 2.16 Bảng 2.17 Bảng 2.18 Bảng 2.19 Bảng 2.20 Bảng 2.21 Bảng 2.22 Bảng 2.23 Bảng 2.24 Bảng 2.25 Bảng 2.26 Bảng 2.27 Nội dung bảng biểu Tác động lãi suất đến thu nhập lãi ròng Tác động lãi suất đến vốn chủ sở hữu Đầu lãi suất theo mơ hình định giá lại Đầu lãi suất theo mơ hình thời lượng Chỉ số khoản CCB Khe hở nhạy cảm lãi suất CCB Thay đổi thu nhập lãi CCB Một số tiêu tài bật giai đoạn 2015 -2020 Lãi suất tham chiếu tính FTP sở Cơ cấu tài sản MB Cơ cấu ngân quỹ MB Cơ cấu chứng khoán MB Cơ cấu nợ phải trả MB Mối liên hệ sinh lời an toàn tài sản nợ phải trả Diễn biến lãi suất điều hành từ năm 2015 đến 2020 Khe hở nhạy cảm lãi suất MB giai đoạn 2015-20120 Khe hở nhạy cảm lãi suất lũy kế/Tổng tài sản Biến động thu nhập lãi ròng lãi suất thay đổi Giá trị giao dịch phái sinh MB Chỉ số trạng thái tiền mặt Chỉ số trạng thái chứng khoán khoản Chỉ số lực cho vay Chỉ số cấu trúc tiền gửi Khe hở khoản MB giai đoạn 2015-2020 Tình hình dự trữ khoản tài sản MB Tình hình vay vốn thị trường tiền tệ MB Các thang đo mơ hình nghiên cứu Đặc điểm đối tượng nghiên cứu Kết phân tích thang đo cho nhân tố CC Kết phân tích thang đo cho nhân tố CS Kết phân tích thang đo lần cho nhân tố CT Kết phân tích thang đo lần cho nhân tố CT Kết phân tích thang cho nhân tố NL Kết phân tích thang đo cho nhân tố QD Trang 38 40 41 42 62 63 64 71 79 83 84 84 89 91 94 97 98 99 101 103 104 105 105 108 111 112 113 116 116 117 117 118 118 119 viii Bảng 2.28 Bảng 2.29 Bảng 2.30 Bảng 2.31 Bảng 2.32 Bảng 2.33 Bảng 2.34 Bảng 2.35 Bảng 2.36 Bảng 2.37 Bảng 2.38 Kết phân tích thang đo lần cho nhân tố TT Kết phân tích thang đo lần cho nhân tố TT Kết phân tích thang cho nhân tố KH Kiểm định KMO Kết EFA cho biến độc lập Kiểm định KMO Kết EFA cho biến phụ thuộc Hệ số tương quan Phân tích hồi quy lần Phân tích hồi quy lần Tóm tắt nhân tố ảnh hưởng đến ALM MB 119 120 120 121 122 124 124 125 125 126 129 DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1 Biểu đồ 2.2 Biểu đồ 2.3 Biểu đồ 2.4 Biểu đồ 2.5 Biểu đồ 2.6 Biểu đồ 2.7 Biểu đồ 2.8 Biểu đồ 2.9 Biểu đồ 2.10 Biểu đồ 2.11 Biểu đồ 2.12 Biểu đồ 2.13 Biểu đồ 2.14 Biểu đồ 2.15 Biểu đồ 2.16 Quy mô tổng tài sản MB, VCB, CTG, VPB Tốc độ tăng trưởng tài sản MB, VCB, CTG, VPB Tỷ trọng loại tài sản MB Dư nợ cho vay MB, VCB, CTG, VPB Tỷ lệ nợ xấu MB, VCB, CTG, VPB Quy mô nợ phải trả MB, VCB, CTG, VPB Tốc độ tăng trưởng nợ phải trả MB, VCB, CTG, VPB Tỷ trọng loại nợ phải trả MB Cơ cấu tiền gửi theo đối tượng khách hàng MB Cơ cấu tiền gửi theo mục đích gửi MB Lãi suất huy động cho vay MB giai đoạn 2015-2020 Khe hở nhạy cảm lãi suất MB giai đoạn 2015-2020 CAR MB giai đoạn 2015-2020 Khe hở khoản MB giai đoạn 2015-2020 Biểu đồ phân tán giá trị dự đoán phần dư Đồ thị phân tán phần dư chuẩn hóa 81 81 83 85 86 87 87 88 89 90 96 98 106 109 127 127 ... TRẠNG QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 72 2.2.1 Tổ chức quản trị Tài sản – Nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 72 2.2.2 Nội dung quản trị Tài. .. Công cụ thực quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 20 1.1.3 Cơ cấu tổ chức quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 24 1.1.4 Chính sách quản trị Tài sản – Nợ ngân hàng thương mại 26 1.1.5... ảnh hưởng đến công tác quản trị Tài sản – Nợ Ngân hàng Thương mại cổ phần Quân đội 129 2.4 ĐÁNH GIÁ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ TÀI SẢN – NỢ TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN QUÂN ĐỘI 130 2.4.1 Kết