Thông tư 183/2011/TT BTC Công ty luật Minh Khuê www luatminhkhue vn BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Số 183/2011/TT BTC Hà Nội, ngày 16 tháng 12 năm 2011 THÔNG T[.]
Cơng ty luật Minh Kh www.luatminhkhue.vn BỘ TÀI CHÍNH CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 183/2011/TT-BTC Hà Nội, ngày 16 tháng 12 năm 2011 THÔNG TƯ HƯỚNG DẪN VỀ VIỆC THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ MỞ Căn Luật Chứng khoán ngày 29 tháng năm 2006; Căn Luật Doanh nghiệp ngày 29 tháng 11 năm 2005; Căn Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật chứng khoán ngày 24 tháng 11 năm 2010; Căn Nghị định số 118/2008/NĐ-CP ngày 27 tháng 11 năm 2008 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Bộ Tài Chính; Bộ Tài hướng dẫn việc thành lập quản lý quỹ mở sau: Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi, đối tượng điều chỉnh Thông tư hướng dẫn việc huy động vốn để thành lập, quản lý quỹ mở hoạt động công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát, đại lý phân phối, tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan tới hoạt động quản lý quỹ mở lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội chủ nghĩa Việt Nam Điều Giải thích từ ngữ Trong Thông tư này, từ ngữ hiểu sau: Chi phí ngầm (soft commission) khoản phí thể khơng phải toán trực tiếp tiền, mà tính gộp chung với chi phí hợp lệ khác Đại lý ký danh đại lý phân phối đứng tên chủ sở hữu tài khoản ký danh, thực giao dịch chứng quỹ thay mặt cho nhà đầu tư sổ phụ Đại lý phân phối tổ chức kinh doanh chứng khoán, ngân hàng lưu ký, ngân hàng thương mại, doanh nghiệp bảo hiểm đăng ký hoạt động phân phối chứng quỹ mở Giá trị tài sản rịng trung bình năm quỹ tổng giá trị tài sản ròng quỹ tính ngày định giá chia cho số ngày định giá chứng quỹ năm Giá trị lý cổ phiếu xác định giá trị vốn chủ sở hữu tổ chức phát hành chia cho tổng số cổ phiếu lưu hành Hạng mục đầu tư lớn quỹ hạng mục đầu tư vào loại giấy tờ có giá chứng khốn phát hành tổ chức (bao gồm công cụ thị trường tiền tệ, cơng cụ chuyển nhượng, chứng khốn, theo quy định điểm b, d, e khoản Điều 15 Thông tư này), có tổng giá trị chiếm từ năm phần trăm (5%) trở lên tổng giá trị tài sản quỹ Hợp quỹ hình thức hai số quỹ mở (sau gọi quỹ bị hợp nhất) hợp thành quỹ mở (sau gọi quỹ hợp nhất) cách chuyển toàn tài sản, quyền lợi ích hợp pháp, nợ nghĩa vụ sang quỹ hợp nhất, đồng thời chấm dứt tồn quỹ bị hợp Hồ sơ cá nhân bao gồm cung cấp thông tin theo mẫu quy định phụ lục 07 kèm theo Thơng tư này, có chứng thực giấy chứng minh thư nhân dân, hộ chiếu chứng thực cá nhân hợp pháp khác Ngày ngày làm việc 10 Ngày định giá ngày mà công ty quản lý quỹ xác định giá trị tài sản rịng quỹ theo quy định Luật Chứng khốn 11 Ngày giao dịch chứng quỹ ngày định công ty quản lý quỹ, thay mặt quỹ, phát hành mua lại chứng quỹ mở LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn 12 Ngân hàng giám sát ngân hàng thương mại có Giấy chứng nhận đăng ký hoạt động lưu ký chứng khốn cơng ty quản lý quỹ lựa chọn để thực dịch vụ lưu ký giám sát việc quản lý quỹ 13 Người hưởng lợi tổ chức, cá nhân, khơng đứng danh chủ sở hữu tài sản, có đầy đủ quyền sở hữu tài sản 14 Nhóm cơng ty có quan hệ sở hữu công ty mẹ, công ty con, công ty liên doanh, liên kết 15 Quản lý danh mục đầu tư quỹ bao gồm việc nghiên cứu phân tích đầu tư; xây dựng thực chiến lược, chiến thuật đầu tư; định cấu danh mục đầu tư, loại tài sản để đầu tư thoái vốn đầu tư, định thời điểm thực đầu tư thoái vốn đầu tư 16 Quỹ quỹ mở định nghĩa khoản 30 Điều Luật Chứng khoán năm 2006 17 Quỹ trái phiếu quỹ mở đầu tư vào loại trái phiếu, giấy tờ có giá với tỷ trọng đầu tư vào tài sản chiếm từ tám mươi phần trăm (80%) giá trị tài sản ròng trở lên 18 Sáp nhập quỹ hình thức quỹ mở (sau gọi quỹ bị sáp nhập) sáp nhập vào quỹ mở khác (sau gọi quỹ nhận sáp nhập) cách chuyển toàn tài sản, quyền lợi ích hợp pháp, nợ nghĩa vụ sang quỹ nhận sáp nhập, đồng thời chấm dứt tồn quỹ bị sáp nhập 19 Sổ đăng ký nhà đầu tư (sau gọi tắt sổ chính) tài liệu dạng văn bản, tập liệu điện tử hai ghi nhận thông tin nhà đầu tư sở hữu chứng quỹ 20 Sổ đăng ký nhà đầu tư phụ (sau gọi tắt sổ phụ) sổ đăng ký nhà đầu tư đại lý phân phối lập quản lý theo ủy quyền công ty quản lý quỹ 21 Số lượng đơn vị quỹ bình quân hàng quý tổng số lượng đơn vị quỹ lưu hành xác định sau ngày giao dịch chứng quỹ chia cho số ngày giao dịch chứng quỹ quý 22 Tài khoản giao dịch chứng quỹ mở tài khoản, thơng qua đó, nhà đầu tư mua, bán, sở hữu chứng hay nhiều quỹ mở, công ty quản lý quỹ quản lý Tài khoản giao dịch chứng quỹ mở tổ chức cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng mở quản lý Tài khoản có hai loại: a) Tài khoản nhà đầu tư tài khoản thuộc sở hữu nhà đầu tư đứng tên nhà đầu tư; b) Tài khoản ký danh tài khoản thuộc sở hữu nhà đầu tư sổ phụ đứng tên đại lý phân phối Tài khoản chia thành tiểu khoản tách biệt, độc lập, ứng với nhà đầu tư sổ phụ 23 Tài khoản tiền gửi toán bù trừ giao dịch chứng quỹ tài khoản tiền mà đại lý ký danh mở ngân hàng giám sát để thực toán cho giao dịch chứng quỹ 24 Thành viên độc lập ban đại diện quỹ thành viên khơng phải người có liên quan với công ty quản lý quỹ, ngân hàng giám sát 25 Thời điểm đóng sổ lệnh thời điểm cuối mà đại lý phân phối nhận lệnh giao dịch từ nhà đầu tư để thực ngày giao dịch chứng quỹ Thời điểm đóng sổ lệnh quy định điều lệ quỹ, công bố cơng khai cáo bạch, cáo bạch tóm tắt không muộn 10h30 ngày gần trước ngày giao dịch chứng quỹ 26 Tổ chức cung cấp báo giá tổ chức kinh doanh chứng khốn, tổ chức tín dụng phép kinh doanh ngoại hối, hệ thống báo giá trái phiếu công ty quản lý quỹ lựa chọn để cung cấp báo giá tài sản khơng phải chứng khốn niêm yết chứng khoán đăng ký giao dịch 27 Tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan ngân hàng lưu ký, Trung tâm Lưu ký Chứng khoán công ty quản lý quỹ ủy quyền cung cấp hoạt động sau: a) Dịch vụ quản trị quỹ đầu tư: - Ghi nhận kế toán giao dịch quỹ: ghi nhận biến động phản ánh dòng tiền ra, vào quỹ; - Lập báo cáo tài quỹ; phối hợp, hỗ trợ tổ chức kiểm toán quỹ việc thực kiểm toán cho quỹ; - Xác định giá trị tài sản ròng quỹ, giá trị tài sản ròng đơn vị chứng quỹ theo quy định pháp luật điều lệ quỹ; - Thực hoạt động khác theo quy định pháp luật điều lệ quỹ b) Dịch vụ đại lý chuyển nhượng: LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn - Lập quản lý sổ chính; mở, theo dõi quản lý hệ thống tài khoản nhà đầu tư, tài khoản ký danh; xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ mở; - Ghi nhận lệnh mua, lệnh bán, lệnh chuyển đổi nhà đầu tư; chuyển quyền sở hữu chứng quỹ; cập nhật sổ chính; - Hỗ trợ nhà đầu tư thực quyền liên quan tới việc sở hữu chứng quỹ nhà đầu tư; - Tổ chức họp ban đại diện quỹ, đại hội nhà đầu tư quỹ; trì kênh liên lạc với nhà đầu tư, đại lý phân phối, quan quản lý nhà nước tổ chức có thẩm quyền khác; - Cung cấp cho nhà đầu tư báo cáo tài chính, báo cáo hoạt động quỹ, cáo bạch, cáo bạch tóm tắt, kê tài khoản giao dịch, xác nhận giao dịch tài liệu khác 28 Tỷ suất lợi nhuận bình quân năm quỹ lợi nhuận trước thuế năm quỹ chia cho giá trị tài sản ròng trung bình năm quỹ 29 Vốn điều lệ quỹ mở số vốn huy động đợt phát hành chứng quỹ lần đầu công chúng Chương II THÀNH LẬP VÀ QUẢN LÝ QUỸ MỞ MỤC I THÀNH LẬP QUỸ MỞ Điều Loại hình tên quỹ Tên quỹ phải viết tiếng Việt, kèm theo chữ số ký hiệu, phải phát âm có hai thành tố sau đây: a) Cụm từ “Quỹ đầu tư”; b) Loại hình quỹ, phù hợp với mục tiêu sách đầu tư, cấu danh mục tài sản đầu tư Tên quỹ phù hợp với quy định pháp luật doanh nghiệp Ủy ban Chứng khốn Nhà nước có quyền u cầu cơng ty quản lý quỹ thay đổi tên quỹ cho phù hợp với quy định pháp luật có liên quan Điều Hồ sơ đăng ký chào bán lần đầu chứng quỹ mở Hồ sơ đăng ký chào bán lần đầu chứng quỹ mở bao gồm : a) Giấy đăng ký chào bán chứng quỹ công chúng theo mẫu phụ lục số 01 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Điều lệ quỹ; c) Bản cáo bạch, cáo bạch tóm tắt; d) Danh sách kèm theo hồ sơ cá nhân nhân viên điều hành quỹ; e) Hợp đồng nguyên tắc việc giám sát; hợp đồng nguyên tắc ký với tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan (nếu có) với nội dung theo quy định Phụ lục số 32 ban hành kèm theo Thông tư này; hợp đồng nguyên tắc ký với đại lý ký danh; hợp đồng nguyên tắc việc phân phối chứng quỹ Trường hợp tổ chức dự kiến đại lý phân phối, đại lý ký danh chưa cấp giấy chứng nhận đăng ký hoạt động phân phối chứng quỹ bổ sung hồ sơ đăng ký hoạt động phân phối chứng quỹ mở theo quy định khoản Điều 39 Thông tư này; f) Tài liệu quảng cáo, thông tin giới thiệu quỹ theo quy định khoản Điều 42 Thông tư (nếu có); g) Trường hợp cơng ty quản lý quỹ dự kiến không tổ chức đại hội nhà đầu tư lần thứ nhất, công ty quản lý quỹ phải bổ sung tài liệu lấy ý kiến nhà đầu tư bao gồm: - Danh sách kèm theo hồ sơ cá nhân tài liệu hợp lệ khác chứng minh ban đại diện quỹ đáp ứng quy định khoản 2, Điều 28 Thông tư này; - Các tài liệu liên quan tới nội dung khác cần lấy ý kiến nhà đầu tư Hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng lập thành (01) gốc kèm theo tệp liệu điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp phận cửa Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn Các thông tin hồ sơ phải xác, trung thực, khơng gây hiểu nhầm có đầy đủ nội dung quan trọng ảnh hưởng đến việc định nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ phải chịu trách nhiệm thông tin tài liệu hồ sơ Trong thời gian hồ sơ xem xét, cơng ty quản lý quỹ có nghĩa vụ sửa đổi, bổ sung hồ sơ phát thông tin khơng xác bỏ sót nội dung quan trọng theo quy định phải có hồ sơ phát sinh thông tin quan trọng liên quan đến hồ sơ đăng ký chào bán thấy cần thiết phải giải trình vấn đề gây hiểu nhầm, cơng ty quản lý quỹ phải công bố thông tin phát sinh theo phương thức quy định khoản Điều Thông tư này, đồng thời thực việc sửa đổi, bổ sung hồ sơ với Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Văn sửa đổi, bổ sung phải có chữ ký người ký hồ sơ đăng ký chào bán người có chức danh với người Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày nhận đầy đủ hồ sơ hợp lệ theo quy định khoản Điều này, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ mở công chúng Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ mở Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước cấp cho cơng ty quản lý quỹ văn xác nhận hồ sơ đăng ký chào bán lần đầu chứng quỹ quỹ mở đáp ứng đủ điều kiện, thủ tục theo quy định pháp luật Trong thời gian Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ, công ty quản lý quỹ người có liên quan sử dụng cách trung thực xác thơng tin cáo bạch gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước để thăm dị thị trường, phải nêu rõ thông tin dự kiến Việc cung cấp thơng tin nhằm mục đích thăm dị thị trường không thực thông qua phương tiện thông tin đại chúng Điều Chào bán chứng quỹ Việc chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng thực hiện: a) Sau Ủy ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng quỹ; b) Công ty quản lý quỹ bảo đảm người mua tiếp cận cáo bạch, cáo bạch tóm tắt hồ sơ đăng ký chào bán chứng quỹ đại lý phân phối ghi thông báo phát hành Tối thiểu mười lăm (15) ngày, trước ngày chào bán lần đầu chứng quỹ mở, công ty quản lý quỹ phải gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước công bố thông báo phát hành với nội dung theo quy định Bộ Tài hồ sơ đăng ký chào bán chứng khốn cơng chúng thơng qua phương tiện đại chúng quy định khoản Điều Việc công bố thông tin thực thông qua phương tiện thông tin đại chúng đây: a) Trên ấn phẩm, trang thông tin điện tử công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối, đại lý ký danh; b) Các phương tiện thông tin đại chúng khác phù hợp với quy định pháp luật Công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối, tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có) phải phân phối chứng quỹ cách công bằng, công khai, bảo đảm thời hạn đăng ký mua chứng quỹ cho nhà đầu tư tối thiểu hai mươi (20) ngày; thời hạn phải ghi thông báo phát hành Tiền mua chứng quỹ đợt phát hành lần đầu công chúng phải chuyển vào tài khoản phong tỏa mở ngân hàng giám sát ngày Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ Ngân hàng giám sát có trách nhiệm toán lãi suất tối thiểu lãi suất không kỳ hạn thời gian phong tỏa vốn huy động quỹ ngân hàng Công ty quản lý quỹ phải hoàn thành việc phân phối chứng quỹ thời hạn chín mươi (90) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận chào bán chứng quỹ cơng chúng có hiệu lực Trường hợp khơng thể hoàn thành việc phân phối chứng quỹ thời hạn này, công ty quản lý quỹ đề nghị Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước xem xét gia hạn việc phân phối chứng quỹ Trong thời hạn bảy (07) ngày kể từ ngày nhận đề nghị cơng ty quản lý quỹ, Uỷ ban Chứng khốn Nhà nước xem xét gia hạn thời gian phân phối chứng quỹ, không ba mươi (30) ngày Trường hợp từ chối, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Việc đình chỉ, hủy bỏ đợt chào bán thực theo quy định Điều 22, 23 Luật Chứng khoán Điều Hồ sơ đăng ký thành lập quỹ LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn Trong thời hạn mười (10) ngày sau kết thúc đợt chào bán chứng quỹ lần đầu công chúng, công ty quản lý quỹ phải gửi Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước hồ sơ đăng ký lập quỹ gồm: a) Giấy đăng ký lập quỹ theo mẫu quy định phụ lục số 09 ban hành kèm theo Thông tư này; b) Báo cáo kết đợt chào bán theo mẫu quy định phụ lục số 10 ban hành kèm theo Thông tư này, kèm theo xác nhận ngân hàng giám sát số tiền thu đợt chào bán; c) Danh sách đại lý ký danh tất nhà đầu tư, kể nhà đầu tư giao dịch tài khoản ký danh, theo mẫu quy định phụ lục số 11 ban hành kèm theo Thông tư với thông tin: - Đối với đại lý ký danh: tên đầy đủ, tên viết tắt, tên giao dịch, số giấy phép thành lập hoạt động/giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đại lý ký danh; số lượng nhà đầu tư đăng ký giao dịch tài khoản ký danh, số lượng đơn vị quỹ tài khoản ký danh; - Đối với nhà đầu tư: họ tên, số chứng minh nhân dân hộ chiếu hiệu lực, địa liên lạc (đối với cá nhân), tên đầy đủ, tên viết tắt, số giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh tổ chức, địa trụ sở (đối với tổ chức), số tài khoản giao dịch chứng quỹ mở, hình thức giao dịch (qua đại lý ký danh qua đại lý phân phối); số lượng đơn vị quỹ sở hữu, tỷ lệ sở hữu, ngày mua; d) Biên tổng hợp ý kiến nhà đầu tư nội dung liên quan tới quy định điểm g khoản Điều Thông tư Hồ sơ đăng ký thành lập quỹ theo quy định khoản Điều lập thành (01) gốc kèm theo tệp liệu điện tử Bộ hồ sơ gốc gửi trực tiếp phận cửa Ủy ban Chứng khoán Nhà nước gửi qua đường bưu điện Trong thời hạn mười (10) ngày, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ hợp lệ, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước cấp giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ Trường hợp từ chối, Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước phải trả lời văn nêu rõ lý Ngay sau giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ có hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ giải toả phần vốn phong tỏa ngân hàng giám sát để thực đầu tư Ngân hàng giám sát chi trả lãi suất cho phần vốn phong tỏa theo hợp đồng ký với công ty quản lý quỹ Trong thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, công ty quản lý quỹ phải công bố thông tin theo quy định khoản Điều Thông tư này, báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước, chịu phí tổn, nghĩa vụ tài phát sinh từ việc huy động vốn hoàn trả cho nhà đầu tư khoản tiền đóng góp, bao gồm lãi suất (nếu có), xảy trường hợp đây: a) Có trăm (100) nhà đầu tư, không kể nhà đầu tư chứng khoán chuyên nghiệp, mua chứng quỹ; b) Tổng giá trị vốn huy động thấp năm mươi (50) tỷ đồng Việt Nam thấp giá trị vốn tối thiểu dự kiến huy động theo quy định điều lệ quỹ (nếu có); c) Việc phân phối chứng quỹ khơng hồn tất thời hạn theo quy định khoản Điều Thông tư Điều Sổ đăng ký nhà đầu tư, xác nhận quyền sở hữu Trong thời hạn năm (05) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ có hiệu lực, công ty quản lý quỹ thực ủy quyền cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng, lập quản lý sổ đăng ký nhà đầu tư (sổ chính) xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ cho nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ ủy quyền cho đại lý ký danh nước lập, quản lý sổ phụ xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ cho nhà đầu tư nước Việc ủy quyền cho tổ chức cung cấp dịch vụ liên quan thực theo nguyên tắc sở hợp đồng với nội dung tối thiểu theo quy định phụ lục số 32 ban hành kèm theo Thông tư Sổ bao gồm tối thiểu thơng tin sau: a) Tên, địa trụ sở cơng ty quản lý quỹ; tên, địa trụ sở ngân hàng giám sát, ngân hàng lưu ký (nếu có); tên đầy đủ quỹ; b) Thông tin nhà đầu tư, bao gồm: Đối với cá nhân: họ tên nhà đầu tư; số chứng minh nhân dân số hộ chiếu hiệu lực; địa liên lạc, số điện thoại liên lạc, địa email (nếu có); Đối với tổ chức: tên đầy đủ, tên viết tắt, tên giao dịch, địa trụ sở chính, số giấy phép thành lập hoạt động/giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; họ tên, số chứng minh nhân dân số hộ chiếu LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn hiệu lực, số điện thoại liên lạc, địa email cá nhân tổ chức ủy quyền giao dịch chứng quỹ; c) Số tài khoản nhà đầu tư; số tiểu khoản kèm theo số tài khoản ký danh; mã số đăng ký giao dịch chứng khốn (đối với nhà đầu tư nước ngồi); d) Số lượng đơn vị quỹ sở hữu; ngày đăng ký sở hữu Đại lý ký danh mở, quản lý sổ đăng ký nhà đầu tư phụ (sổ phụ) sở hợp đồng ký với công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan Sổ phụ bao gồm đầy đủ thông tin nhà đầu tư với nội dung theo quy định khoản Điều Chi phí quản lý sổ phụ khơng hạch tốn vào quỹ Trong thời hạn ba (03) ngày, kể từ ngày phát sinh giao dịch theo yêu cầu nhà đầu tư theo mẫu phụ lục số 12 ban hành kèm theo Thông tư này, công ty quản lý quỹ, đại lý ký danh, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan có trách nhiệm điều chỉnh thơng tin nhà đầu tư sổ chính, sổ phụ, trường hợp sau: a) Giao dịch chứng quỹ thực quỹ nhà đầu tư ngày giao dịch chứng quỹ; b) Các giao dịch thương mại thay đổi tên chủ sở hữu trường hợp biếu, tặng, cho, thừa kế, chuyển quyền sở hữu theo định tòa án trường hợp khác theo quy định pháp luật; chuyển chứng quỹ từ tài khoản ký danh sang tài khoản nhà đầu tư, ngược lại; c) Thay đổi thông tin cá nhân nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan phải ln có đầy đủ thơng tin sở hữu nhà đầu tư, kể nhà đầu tư giao dịch tài khoản ký danh Thông tin tài sản nhà đầu tư sổ chính, kể nhà đầu tư giao dịch tài khoản ký danh, chứng xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ nhà đầu tư Quyền sở hữu nhà đầu tư xác lập kể từ thời điểm thông tin sở hữu nhà đầu tư cập nhật sổ Điều Điều lệ quỹ, cáo bạch, cáo bạch tóm tắt Điều lệ quỹ ban hành lần đầu công ty quản lý quỹ xây dựng theo mẫu Phụ lục số 02 ban hành kèm theo Thông tư Nhà đầu tư đăng ký mua chứng quỹ coi thông qua điều lệ Trường hợp sửa đổi, bổ sung điều lệ quỹ ban hành, công ty quản lý quỹ phải lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư Trường hợp đại hội nhà đầu tư ủy quyền quy định điều lệ quỹ, số nội dung sửa đổi, bổ sung điều lệ quỹ lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư: a) Việc sửa đổi, bổ sung, điều chỉnh có thay đổi quy định pháp lý; b) Lỗi ngữ pháp, lỗi tả, văn phạm điều lệ quỹ Trong thời hạn bảy (07) ngày, kể từ ngày sửa đổi, bổ sung điều lệ quỹ, công ty quản lý quỹ phải báo cáo Ủy ban Chứng khoán Nhà nước theo quy định Phụ lục số 29 ban hành kèm theo Thông tư này, đồng thời thực công bố thông tin theo phương thức quy định khoản Điều Thông tư quy định liên quan Bộ Tài tổ chức, hoạt động cơng ty quản lý quỹ Bản cáo bạch phải bao hàm đầy đủ thông tin theo mẫu quy định phụ lục số 03 ban hành kèm theo Thông tư Bản cáo bạch phải cập nhật phát sinh thông tin quan trọng cập nhật định kỳ theo tần suất quy định điều lệ quỹ Sau thời hạn mười lăm (15) ngày, kể từ ngày nộp cáo bạch cập nhật cho Ủy ban Chứng khốn Nhà nước, khơng nhận ý kiến phản đối văn bản, công ty quản lý quỹ cung cấp cáo bạch cho tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý phân phối nhà đầu tư Công ty quản lý quỹ phải xây dựng cáo bạch tóm tắt bao gồm nội dung theo quy định phụ lục số 04 ban hành kèm theo Thông tư Bản cáo bạch, cáo bạch tóm tắt phải trình bày dễ hiểu, sử dụng thuật ngữ chuyên môn, đăng trang thông tin điện tử (website) công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý phân phối, cung cấp miễn phí cho nhà đầu tư theo yêu cầu MỤC II GIAO DỊCH CHỨNG CHỈ QUỸ MỞ Điều Tài khoản nhà đầu tư, tài khoản ký danh Đối với nhà đầu tư lần đầu giao dịch chứng quỹ, công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý phân phối phải tổng hợp thông tin nhận biết nhà đầu tư, người hưởng lợi (nếu có) mở tài khoản giao dịch chứng quỹ cho nhà đầu tư sở giấy đề nghị đăng ký LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn giao dịch chứng quỹ theo mẫu quy định phụ lục số 20 ban hành kèm theo Thông tư Nhà đầu tư có quyền lựa chọn loại tài khoản giao dịch chứng quỹ sau: a) Tài khoản mình, đứng tên chủ sở hữu nhà đầu tư (gọi tắt tài khoản nhà đầu tư theo quy định điểm a khoản 22 Điều Thông tư này); b) Tiểu khoản giao dịch tài khoản đứng tên đại lý ký theo quy định điểm b khoản 22 Điều Thông tư (gọi tắt tiểu khoản nhà đầu tư) Trước ký hợp đồng cung cấp dịch vụ mở tài khoản, tiểu khoản giao dịch cho nhà đầu tư, cơng ty quản lý quỹ có trách nhiệm thực yêu cầu tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý ký danh, đại lý phân phối tổng hợp thẩm định thông tin nhận biết nhà đầu tư theo nội dung quy định Phụ lục số 33 ban hành kèm theo Thông tư Trường hợp yêu cầu thông tin nhà đầu tư không đáp ứng, công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý phân phối có quyền từ chối khơng mở tài khoản, tiểu khoản cho nhà đầu tư Tài khoản, tiểu khoản nhà đầu tư bao gồm nội dung sau đây: a) Số tài khoản giao dịch/ số tiểu khoản giao dịch; b) Số lượng đơn vị quỹ; c) Số lượng đơn vị quỹ tăng/giảm, lý việc tăng/giảm; d) Các thông tin cá nhân khác nhà đầu tư theo quy định khoản Điều Thông tư Việc quản lý tài khoản nhà đầu tư, tài khoản ký danh phải bảo đảm nguyên tắc sau: a) Công ty quản lý quỹ tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan phải mở, quản lý tài khoản độc lập, tách biệt tới đại lý ký danh nhà đầu tư Đại lý phân phối có trách nhiệm cập nhật thơng tin hoạt động mở, đóng tài khoản nhà đầu tư cho công ty quản lý quỹ tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan; b) Đại lý ký danh phải mở, quản lý tiểu khoản giao dịch độc lập, tách biệt tới nhà đầu tư, có trách nhiệm cập nhật thơng tin mở, đóng tiểu khoản cho cơng ty quản lý quỹ tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan Tổng số dư tiểu khoản phải khớp với số dư tài khoản ký danh, số dư tiểu khoản phải khớp với số liệu sở hữu chứng quỹ nhà đầu tư sổ chính; c) Đại lý ký danh phải cung cấp thông tin tiểu khoản nhà đầu tư cho công ty quản lý quỹ tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan; thường xuyên đối chiếu, soát xét bảo đảm số dư tiểu khoản phù hợp với số liệu, thực trạng sở hữu nhà đầu tư sổ Quy định không áp dụng đại lý ký danh nước ngồi Cơng ty quản lý quỹ tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý ký danh có trách nhiệm cung cấp kê tài khoản, tiểu khoản thời hạn hai (02) ngày kể từ ngày có yêu cầu văn nhà đầu tư Trước mở tài khoản, tiểu khoản giao dịch chứng quỹ, nhà đầu tư nước ngoài, phải đăng ký mã số giao dịch chứng khoán theo quy định hoạt động nhà đầu tư nước ngồi thị trường chứng khốn Bộ Tài ban hành Quy định khoản không áp dụng nhà đầu tư lãnh thổ nước Cộng hòa Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam thực giao dịch thông qua tài khoản ký danh đại lý ký danh nước Trước mở tài khoản ký danh, đại lý ký danh nước phải đăng ký mã số giao dịch chứng khoán theo quy định hoạt động nhà đầu tư nước ngồi thị trường chứng khốn Bộ Tài ban hành Tổ chức cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng, đại lý ký danh phải cập nhật đầy đủ, kịp thời, xác mã số giao dịch chứng khoán trạng thái sở hữu nhà đầu tư nước cung cấp kịp thời đầy đủ cho quan quản lý nhà nước có thẩm quyền theo yêu cầu văn Quy định không áp dụng cho đại lý ký danh nước mở tài khoản ký danh theo quy định khoản Điều Điều 10 Quy định chung giao dịch chứng quỹ Sau thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày giấy chứng nhận đăng ký lập quỹ có hiệu lực, cơng ty quản lý quỹ phải tổ chức giao dịch chứng quỹ cho nhà đầu tư Hoạt động giao dịch phải tổ chức định kỳ, theo quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch, cáo bạch tóm tắt Tần suất giao dịch khơng hai (02) lần (01) tháng LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn Lệnh giao dịch phải gửi tới đại lý phân phối công bố cáo bạch, cáo bạch tóm tắt công bố trang thông tin điện tử công ty quản lý quỹ, gửi tới công ty quản lý quỹ tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan Cơng ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan phải thiết lập hệ thống tiếp nhận lệnh giao dịch bảo đảm nhà đầu tư Việt Nam đặt lệnh giao dịch đại lý phân phối công bố cáo bạch, cáo bạch tóm tắt cơng bố trang thơng tin điện tử công ty quản lý quỹ Đại lý phân phối nhận lệnh giao dịch nhà đầu tư phiếu lệnh điền xác đầy đủ thơng tin theo mẫu quy định phụ lục số 21 ban hành kèm theo Thông tư Phiếu lệnh phải đại lý phân phối lưu trữ theo quy định pháp luật chứng khoán Trường hợp nhận lệnh giao dịch nhà đầu tư qua internet, điện thoại, fax đại lý phân phối phải tuân thủ quy định pháp luật giao dịch điện tử chứng khoán, đồng thời phải bảo đảm: a) Ghi nhận đầy đủ, xác, kịp thời rõ ràng thời điểm nhận lệnh, người nhận lệnh từ nhà đầu tư; b) Trường hợp lệnh nhận qua điện thoại, fax, phải xác nhận lại với nhà đầu tư trước thực hiện, đồng thời yêu cầu nhà đầu tư cung cấp phiếu lệnh gốc có chữ ký nhà đầu tư để lưu giữ chứng chứng minh việc đặt lệnh nhà đầu tư Thời gian cung cấp phiếu lệnh gốc công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch Công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan thực lệnh nhận trước thời điểm đóng sổ lệnh Tùy theo quy định điều lệ quỹ cáo bạch, lệnh nhận sau thời điểm đóng sổ lệnh bị hủy tiếp tục có giá trị để thực ngày giao dịch chứng quỹ Trong thời hạn ba (03) ngày, kể từ ngày giao dịch chứng quỹ, công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan, đại lý ký danh có trách nhiệm cập nhật đầy đủ thông tin sở hữu sau giao dịch nhà đầu tư sổ gửi nhà đầu tư xác nhận giao dịch theo mẫu quy định phụ lục số 22 ban hành kèm theo Thông tư Trong thời hạn tối đa hai (02) ngày, sau ngày giao dịch chứng quỹ, đại lý phân phối phát lỗi giao dịch nhầm lẫn, sai sót q trình tổng hợp thông tin, nhận lệnh, chuyển, nhập lệnh vào hệ thống, đại lý phân phối phải thông báo cho công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan yêu cầu sửa lỗi giao dịch Quá thời hạn nêu trên, đại lý phân phối chịu trách nhiệm trước nhà đầu tư lỗi giao dịch Công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan đại lý ký danh phải có sổ lệnh lưu trữ đầy đủ thơng tin lệnh giao dịch chứng quỹ nhà đầu tư theo mẫu quy định phụ lục số 23 ban hành kèm theo Thông tư Trường hợp cơng ty quản lý quỹ có từ hai quỹ mở có quy định điều lệ quỹ cáo bạch, nhà đầu tư chuyển đổi quỹ Lệnh chuyển đổi thực theo nguyên tắc sau: a) Lệnh bán chứng quỹ bị bán thực trước, sau thực lệnh mua chứng quỹ mục tiêu; b) Các lệnh thực ngày giao dịch chứng quỹ tương ứng; c) Nhà đầu tư phải tốn phí chuyển đổi (nếu có) theo quy định điều lệ quỹ, khơng phải tốn phí mua, phí bán lệnh thực theo quy định điểm a, b khoản Cơng ty quản lý quỹ, người có liên quan cơng ty quản lý quỹ tham gia góp vốn thành lập, giao dịch chứng quỹ mở mà công ty quản lý với mức giá giao dịch áp dụng nhà đầu tư khác theo quy định Điều 14 Thông tư Điều 11 Lệnh mua chứng quỹ Việc thực lệnh mua nhà đầu tư, đại lý ký danh phải tuân thủ nguyên tắc sau: a) Lệnh mua gửi kèm theo tài liệu hợp lệ xác nhận việc nhà đầu tư hồn tất việc tốn vào tài khoản quỹ ngân hàng giám sát xác nhận theo quy định điểm c khoản Đại lý ký danh thực toán sở giá trị chênh lệch lệnh mua lệnh bán, thời hạn toán thực theo quy định hợp đồng tổ chức cung cấp dịch vụ đại lý chuyển nhượng đại lý ký danh; b) Việc tốn thực hình thức chuyển khoản hình thức khác quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch Nhà đầu tư toán giao dịch mua chứng quỹ trực tiếp vào tài khoản quỹ mở theo quy định khoản Điều này, không toán vào tài khoản khác đại lý phân phối; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn c) Ngân hàng giám sát xác nhận với công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan việc nhận đầy đủ tiền mua chứng quỹ nhà đầu tư, đại lý ký danh; d) Giá trị giao dịch lệnh mua phải không nhỏ giá trị mua tối thiểu (nếu có) quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch; e) Số lượng đơn vị quỹ bán cho nhà đầu tư đại lý ký danh số lẻ dạng thập phân, làm tròn tới số hạng thứ hai sau dấu phẩy Công ty quản lý quỹ mở tài khoản tiền quỹ ngân hàng giám sát để nhận tiền toán mua chứng quỹ nhà đầu tư, đại lý ký danh Đại lý ký danh mở tài khoản tiền gửi toán giao dịch chứng quỹ mở ngân hàng giám sát theo quy định điểm d khoản Điều 40 Thông tư để nhận tiền gửi toán giao dịch nhà đầu tư giao dịch tài khoản ký danh Tiền mua chứng quỹ chuyển vào tài khoản tiền quỹ đặt ngân hàng giám sát giải ngân để đầu tư sau ngày giao dịch chứng quỹ Ngân hàng giám sát có trách nhiệm toán lãi suất cho quỹ, tối thiểu lãi suất không kỳ hạn, cho kỳ hạn kể từ ngày quỹ nhận tiền mua chứng quỹ từ nhà đầu tư Điều 12 Lệnh bán chứng quỹ Việc thực lệnh bán nhà đầu tư đại lý ký danh phải tuân thủ nguyên tắc sau: a) Lệnh bán thực công ty quản lý quỹ, đại lý phân phối, đại lý ký danh tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan bảo đảm nhà đầu tư có đủ số lượng đơn vị quỹ để bán theo yêu cầu, số lượng đơn vị quỹ lại sau giao dịch nhà đầu tư không thấp số lượng tối thiểu (nếu có) để trì tài khoản, tiểu khoản quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch; b) Lệnh bán không thực hiện, thực phần theo quy định khoản Điều 13 Thông tư này; c) Việc tốn thực hình thức chuyển khoản hình thức khác theo yêu cầu văn nhà đầu tư đại lý ký danh; d) Thời hạn toán thực theo quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch, không bảy (07) ngày, kể từ ngày giao dịch chứng quỹ Trong trường hợp quy định khoản Điều 13 sau ban đại diện quỹ chấp thuận văn bản, việc tốn chậm không ba mươi (30) ngày, kể từ ngày giao dịch chứng quỹ Trong thời hạn ba (03) ngày, kể từ ngày nhận toán theo quy định điểm d khoản Điều này, đại lý ký danh có trách nhiệm hồn tất việc tốn cho nhà đầu tư Trường hợp có quy định điều lệ quỹ cáo bạch, công ty quản lý quỹ chuyển giao phần danh mục đầu tư thay cho việc toán tiền cho nhà đầu tư Việc chuyển giao danh mục đầu tư phải đáp ứng điều kiện sau: a) Chỉ thực công ty quản lý quỹ xét thấy cần thiết để không ảnh hưởng tiêu cực tới giá trị tài sản ròng quỹ Việc thực phải chấp thuận văn ban đại diện phải báo cáo đại hội nhà đầu tư gần nhất; b) Được nhà đầu tư (bên nhận chuyển giao) chấp thuận văn bản; c) Chỉ thực lệnh bán có tổng giá trị toán vượt năm mươi (50) tỷ đồng giá trị khác lớn theo quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch; d) Cơ cấu danh mục chuyển giao cho nhà đầu tư phải hoàn toàn giống cấu danh mục đầu tư quỹ, bảo đảm phù hợp loại tài sản, cấu tỷ trọng tài sản có danh mục đầu tư quỹ Ngân hàng giám sát có trách nhiệm kiểm tra, xác nhận đảm bảo việc chuyển giao danh mục đầu tư phù hợp với quy định khoản Điều Điều 13 Mua lại phần, tạm dừng giao dịch chứng quỹ mở Cơng ty quản lý quỹ có quyền đáp ứng phần lệnh bán, lệnh mua, lệnh chuyển đổi nhà đầu tư trường hợp sau: a) Tổng giá trị lệnh bán (kể lệnh bán từ hoạt động chuyển đổi) trừ tổng giá trị lệnh mua (kể lệnh mua từ hoạt động chuyển đổi) ngày giao dịch chứng quỹ lớn mười phần trăm (10%) giá trị tài sản ròng quỹ; b) Việc thực toàn lệnh giao dịch nhà đầu tư dẫn tới: - Giá trị tài sản ròng quỹ xuống năm mươi (50) tỷ đồng; LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 Công ty luật Minh Khuê www.luatminhkhue.vn - Giá trị phần đơn vị quỹ số đơn vị quỹ lại tài khoản nhà đầu tư thấp giá trị tối thiểu số lượng đơn vị quỹ tối thiểu để trì tài khoản nhà đầu tư quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch (nếu có); - Giá trị tài sản ròng lại số đơn vị quỹ lại quỹ thấp giá trị tài sản ròng tối thiểu số đơn vị quỹ lưu hành tối thiểu quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch (nếu có); - Số lượng đơn vị quỹ lưu hành vượt khối lượng tối đa (nếu có) quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch; c) Các trường hợp khác theo quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch Đối với việc mua lại phần lại lệnh bán, lệnh chuyển đổi lệnh đáp ứng phần theo quy định khoản Điều này, công ty quản lý quỹ áp dụng hai nguyên tắc quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch sau: a) Theo nguyên tắc ưu tiên thời gian: lệnh chuyển tới công ty quản lý quỹ, tổ chức cung cấp dịch vụ có liên quan đại lý phân phối trước thực trước; b) Theo nguyên tắc tỷ lệ: phần lệnh chưa thực ghép với lệnh tới sau để thực hiện, bảo đảm tỷ lệ giá trị thực giá trị đăng ký giao dịch Đối với trường hợp quy định điểm a khoản Điều này, có quy định điều lệ quỹ cáo bạch, công ty quản lý quỹ kéo dài thời hạn tốn, khơng vượt q ba mươi (30) ngày, kể từ ngày giao dịch chứng quỹ Chứng quỹ mở bị tạm dừng giao dịch xảy kiện sau đây: a) Công ty quản lý quỹ thực việc mua lại chứng quỹ mở theo yêu cầu nguyên nhân bất khả kháng; b) Công ty quản lý quỹ xác định giá trị tài sản ròng quỹ mở vào ngày định giá mua lại chứng quỹ mở Sở Giao dịch Chứng khoán định đình giao dịch chứng khốn danh mục đầu tư quỹ; c) Các kiện khác điều lệ quỹ quy định Ủy ban Chứng khốn Nhà nước xét thấy cần thiết Cơng ty quản lý quỹ phải báo cáo ban đại diện quỹ, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thời hạn hai mươi bốn (24) giờ, kể từ xảy kiện quy định khoản Điều phải tiếp tục thực việc mua lại chứng quỹ mở sau kiện chấm dứt Thời hạn tạm dừng giao dịch chứng quỹ thực theo quy định điều lệ quỹ, khơng kéo dài q chín mươi (90) ngày, kể từ ngày giao dịch chứng quỹ gần Trong thời hạn ba mươi (30) ngày, kể từ ngày kết thúc thời hạn tạm dừng giao dịch chứng quỹ theo quy định khoản Điều này, công ty quản lý quỹ phải tổ chức họp để lấy ý kiến đại hội nhà đầu tư việc giải thể quỹ, tách quỹ, tiếp tục kéo dài thời hạn tạm dừng giao dịch chứng quỹ Trong thời hạn triệu tập đại hội nhà đầu tư, nguyên nhân dẫn tới việc tạm dừng giao dịch chứng quỹ chấm dứt, công ty quản lý quỹ hủy bỏ việc triệu tập đại hội nhà đầu tư Điều 14 Giá phát hành lần đầu, giá bán, giá mua lại đơn vị quỹ mở Giá phát hành lần đầu đơn vị quỹ mở công ty quản lý quỹ quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch Giá bán đơn vị quỹ, tức mức nhà đầu tư phải tốn cho cơng ty quản lý quỹ, giá trị tài sản ròng đơn vị quỹ tính ngày giao dịch chứng quỹ cộng với phí phát hành (nếu có phí phát hành) Giá mua lại đơn vị quỹ, tức mức cơng ty quản lý quỹ phải tốn cho nhà đầu tư, xác định giá trị tài sản rịng đơn vị quỹ tính ngày giao dịch chứng quỹ, trừ phí mua lại (nếu có) Phí mua lại, phí phát hành, phí chuyển đổi quy định với mức khác nhau, vào thời hạn nắm giữ chứng quỹ, mục tiêu đầu tư, giá trị khoản đầu tư Các mức phí phải quy định điều lệ quỹ công bố cáo bạch Phí phát hành khơng vượt q năm phần trăm (5%) giá trị giao dịch Phí mua lại, phí chuyển đổi không vượt ba phần trăm (3%) giá trị giao dịch LUẬT SƯ TƯ VẤN PHÁP LUẬT 24/7 GỌI 1900 6162 ... đầu tư quỹ bao gồm việc nghiên cứu phân tích đầu tư; xây dựng thực chiến lược, chiến thuật đầu tư; định cấu danh mục đầu tư, loại tài sản để đầu tư thoái vốn đầu tư, định thời điểm thực đầu tư. .. cấp cho nhà đầu tư theo quy định liên quan Thông tư MỤC III HOẠT ĐỘNG ĐẦU TƯ CỦA QUỸ MỞ Điều 15 Hạn mức đầu tư quỹ mở Danh mục đầu tư quỹ mở phải phù hợp với mục tiêu sách đầu tư quy định rõ điều... ký danh Thông tin tài sản nhà đầu tư sổ chính, kể nhà đầu tư giao dịch tài khoản ký danh, chứng xác nhận quyền sở hữu chứng quỹ nhà đầu tư Quyền sở hữu nhà đầu tư xác lập kể từ thời điểm thông