Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp tại sở giao dịch 1 ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam

TIỂU LUẬN: Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LỜI MỞ ĐẦU -o0o Tính cấp thiết đề tài Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng thương mại, hoạt động tín dụng nghiệp vụ bản, chiếm vai trị quan trọng nghiệp vụ sinh lời chủ yếu cho ngân hàng Tuy nhiên, nghiệp vụ tập trung hầu hết rủi ro nghiêm trọng, gây tổn thất lớn cho NHTM Vì vậy, việc thực quản trị rủi ro rủi ro tín dụng nhằm đảm bảo an tồn nâng cao chất lượng tín dụng yêu cầu khách quan, điều kiện sống để ổn định phát triển NHTM Với thực tế doanh số cho vay, thu nợ dư nợ doanh nghiệp ln chiếm tỷ trọng lớn hoạt động tín dụng NHTM, hạn chế rủi ro tín dụng doanh nghiệp vay vốn mà mở rộng tín dụng chủ thể vấn đề nhận quan tâm ngân hàng Ở Việt Nam năm gần đây, dư nợ tín dụng ngân hàng có xu hướng gia tăng mạnh, nhu cầu vốn đầu tư tăng để mở rộng sản xuất, kinh doanh đáp ứng yêu cầu tăng trưởng kinh tế cao bối cảnh hoạt động thị trường chứng khốn, thị trường vốn cịn hạn chế, điều kiện thuận lợi cho NHTM, gây áp lực lên hoạt động ngân hàng; tiền ẩn rủi ro tín dụng, địi hỏi NHTM phải có giải pháp hữu hiệu giảm thiểu tình trạng Trong đó, giải pháp quan trọng, mang lại nhiều lợi ích cho hoạt động đánh giá khách hàng quản trị rủi ro NHTM Việt Nam xây dựng khai thác cơng tác xếp hạng xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn trở thành vấn đề “nóng” NHNN NHTM Việt Nam Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam (BIDV) NHTM nhà nước thành lập từ năm 1957, đến trở thành ngân hàng quốc doanh hàng đầu Việt Nam Trong năm qua Cùng với yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng ngày gia tăng, BIDV nỗ lực việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội riêng Ngay đời, hệ thống đạt kết định, đáp ứng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng BIDV Tuy nhiên, hoạt động cơng tác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com xếp hạng tín dụng bộc lộ nhiều bất cập yêu cầu nên việc nghiên cứu giải pháp để nâng cao hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng Sở giao dịch ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam cấp thiết giai đoạn cạnh tranh gay gắt Đó lý em thực chuyên đề thực tập tốt nghiệp : “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam” Mục đích nghiên cứu - Làm rõ vấn đề có tính lý luận thực tiễn cơng tác xếp hạng tín dụng NHTM - Đánh giá thực trạng việc thực cơng tác xếp hạng tín dụng sở giao dịch ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam, kết đạt được, tồn nguyên nhân tồn thời gian qua - Đề xuất giải pháp để hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam thời gian tới Đối tượng phạm vi nghiên cứu Đối tượng nghiên cứu khoá luận vấn đề lý thuyết thực tiễn CĐTD doanh nghiệp vay vốn NHTM nói chung, tình hình hoạt động thực trạng cơng tác SGD - BIDV Đồng thời khố luận nghiên cưú số giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn BIDV Phương pháp nghiên cứu Trong trình thực hiện, tác giả sử dụng phương pháp vật biện chứng, vật lịch sử, phương pháp phân tích dự báo thống kê, phân tích hoạt động kinh tế, phương pháp hệ thống, tổng hợp Đề tài cịn có bảng biểu, đồ thị để tăng thêm sức thuyết phục, đồng thời có khảo sát thực tế để luận giải vấn đề đưa nghiên cứu Kết cấu đề tài Ngoài phần mở đầu, kết luận, bảng, biểu, phụ lục danh mục tài liệu tham khảo đề tài chia làm chương:  Chương 1: Tổng quan xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp ngân hàng thương mại LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com  Chương 2: Thực trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam  Chương 3: Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Chương 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỂ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng nói chung định nghia quan hệ kinh tế có chuyển nhượng tạm thời lượng giá trị (dưới hình thức giá trị vật) từ người sở hữu dang người sử dụng để sau thời gian định thu hồi lượng giá trị lớn giá trị ban đầu Đối với ngân hàng hoạt động tín dụng vấn đề sống còn, định tồn phát triển cảu ngân hàng thị trường Nếu xem xét tín dụng chức ngân hàng hiểu: “Tín dụng ngân hàng giao dịch tài sản (tiền hàng hoá) ngân hàng bên vay (cá nhân, doanh nghiệp, chủ thể khác), đó, ngân hàng chuyển giao tài sản cho bên vay sử dụng thời gian định theo thảo thuận, bên vay có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện vốn gốc lãi cho ngân hàng đến hạn toán” Từ khái niệm ta rút đặc trưng tín dụng ngân hàng: Thứ nhất, tín dụng ngân hàng phải dựa cở sở tin tưởng bên cho vay bên vay Chỉ người cho vay thực tin tưởng sẵn lòng khả trả nợ người vay, quan hệ tín dụng thiết lập Đây điều kiện LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com tiên hình thành quan hệ tín dụng Mặt khác, người vay tin vào hiệu việc sử dụng đồng vốn vay Thứ hai, tín dụng ngân hàng có tính thời hạn Tín dụng chuyển lượng tạm thời lượng tài sản người sở hữu cho người vay phải thời gian định với cam kết hoàn trả gốc lãi Thứ ba, sau thời gian thoả thuận, người vay phải hoàn trả cho người vay lượng giá trị gồm gốc lãi Phần chênh lệch giá việc quyền sử dụng vốn người khác Do vậy, giá phải đủ lớn để đem lại hấp dẫn cho người chuyển nhượng sử dụng vốn Thứ tư, hoạt động tín dụng ln chứa đựng rủi ro Đó cân xứng thơng tin khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng Rủi ro ngồi ngun nhân chủ quan xuất phát từ phía ngân hàng khách hàng, cịn có ngun nhân khách quan như: biến động thị trường, chu kỳ kinh tế, thay đổi sách, nguyên nhân bất khả kháng thiên tai, dịch hoạ… 1.1.2 Những hình thức tín dụng ngân hàng doanh nghiệp Trên sở nhu cầu vay vốn doanh nghiệp mà tín dụng ngân hàng phân loại theo sau: - Căn vào mục đích vay: + Cho vay bất động sản: Là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm xây dựng bất động sản như: nhà ở, đất đai, bất động sản lĩnh vực công nghiệp, thương mại… + Cho vay công nghiệp thương mại: Là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động cho doanh nghiệp lĩnh vực công nghiệp, thương mại dịch vụ + Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải chi phí sản xuất phân bón, thuốc trừ sâu, giống… - Căn vào thời hạn cho vay: + Cho vay ngắn hạn: Là loại cho vay 12 tháng nhằm bù đắp thiếu hụt tạm thời vốn lưu động doanh nghiệp + Cho vay trung dài hạn: Là loại cho vay có thời hạn từ đến năm nhằm đầu tư mua sắm tài sản cố định, xây nhà xưởng, mở rộng sản xuất kinh doanh - Căn độ tín nhiệm ngân hàng: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Cho vay có đảm bảo: Là loại cho vay dựa sở đảm bảo như: chấp, cầm cố, bảo lãnh… + Cho vay khơng có bảo đảm: Là loại cho vay khơng có tài sản chấp, cầm cố bảo lãnh bên thứ 3, việc cho vay hồn tồn dựa tín nhiệm ngân hàng khách hàng - Căn vào xuất xứ tín dụng: + Cho vay trực tiếp: Là hình thức cho vay mà ngân hàng trực tiếp cấp vốn cho người có nhu cầu vay vốn + Cho vay gián tiếp: Là hình thức cấp vốn thơng qua mua lại khế ước chứng từ nợ phát sinh cịn thời hạn tốn Các loại cho vay gián tiếp như: Chiết khấu, bao tốn… - Căn vào phương pháp hồn trả: + Cho vay có thời hạn: Là loại cho vay có thoả thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp đồng Cho vay có thời hạn bao gồm: cho vay có kỳ hạn trả nợ, cho vay có nhiều kỳ hạn trả nợ, cho vay hoàn trả nợ nhiều lần khơng có kỳ hạn cụ thể… + Cho vay khơng có thời hạn cụ thể: Là hình thức cho vay mà đó, ngân hàng người vay tự nguyên trả nợ lúc nào, phải báo trước thời gian hợp lý - Căn vào hình thái giá trị tín dụng: + Cho vay tiền: Là loại cho vay mà hình thái giá trị tín dụng cung cấp tiền + Cho vay tài sản: Đây hình thức tín dụng thường thể nghiệp vụ cho thuê 1.1.3 Vai trị tín dụng doanh nghiệp vay vốn Nền kinh tế thị trường luôn tồn yếu tố cạnh tranh, doanh nghiệp muốn chiếm lĩnh thị trường, nâng cao vị cạnh tranh khơng cịn đường khác phải không ngừng nâng cao quy mô chất lượng hoạt động kinh doanh Để làm điều sử dụng hiệu nguồn vốn; TDNH lựa chọn tối ưu doanh nghiệp Thứ nhất, TDNH công cụ tài trợ cho doanh nghiệp thoả mãn nhu cầu vốn phục vụ sản xuất kinh doanh Đối với doanh nghiệp, ngân hàng kênh cung cấp nguồn vốn để phục vụ trình sản xuất kinh doanh Đặc biệt tích luỹ nội doanh nghiệp hạn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com chế lại khó thu hút nguồn vốn từ thị trường vốn quy mơ nhỏ, khơng hấp dẫn vốn từ ngân hàng lại có vị trí quan trọng tồn phát triển doanh nghiệp Vì vậy, NHTM kênh tài trợ vốn nhằm thoả mãn nhu cầu vốn doanh nghiệp để đảm bảo hoạt động sản xuất kinh doanh thường xuyên, liên tục, đáp ứng yêu cầu đổi trang thiết bị, mở rộng quy mô sản xuất ngày tăng doanh nghiệp Thứ hai, tín dụng ngân hàng góp phần nâng cao hiệu sử dụng vốn Khi cấp tín dụng cho doanh nghiệp, ngân hàng địi hỏi doanh nghiệp phải có phương án, dự án kinh doanh có tính khả thi hiệu kinh tế cao Bản thân doanh nghiệp cần tính tốn hiệu kinh tế cho họ vừa có lợi nhuận hoàn trả gốc lãi vay cho ngân hàng Đồng thời, ngân hàng thường xuyên kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn doanh nghiệp đảm bảo nguồn vốn sử dụng mục đích, có hiệu tạo lợi nhuận Như TDNH có tác dụng tăng cường chế độ hạch tốn kinh tế khơng NHTM, mà với doanh nghiệp vay Thứ ba, tín dụng góp phần hình thành cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp Nguồn vốn doanh nghiệp, xét góc độ sở hữu bao gồm hai nguồn: Một nguồn vốn chủ sở hữu nguồn vốn chủ sở hữu doanh nghiệp đóng góp ban đầu tạo lập trình kinh doanh; hai là, nợ phải trả khoản vay, nợ chủ nợ như: ngân sách, NHTM, nhà cung cấp… Để có cấu vốn tối ưu, doanh nghiệp không sử dụng tồn nguồn vốn tự có để sản xuất kinh doanh mà cần có cân đối nguồn vốn tự có nguồn vốn vay nhằm lợi dụng hiệu địn bẩy tài Ngồi ra, TDNH kênh đáp ứng nhu cầu đầu tư phát triển kinh tế, góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả, ổn định đời sống dân cư, tạo công ăn việc làm đảm bảo trật tự an toàn xã hội 1.1.4 An toàn hoạt động tín dụng Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM, mang lại nguồn thu nhập đáng kể cho ngân hàng Nhưng hoạt động tín dụng thân tiềm ẩn rủi ro mà xảy gây thiệt hại lớn cho ngân hàng nói riêng ảnh hưởng đến nề kinh tế nói chung Vì thế, việc nhận dạng RRTD cần thiết để giúp ngân hàng đưa cac LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com phương pháp phòng chống thích hợp, đảm bảo an tồn hoạt động tín dụng ngân hàng Rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD, theo điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng TCTD ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc ngân hàng nhà nước, khả xảy tổn thất hoạt động ngân hàng TCTD khách hàng không thực khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết Hậu rủi ro tín dụng Khi rủi ro tín dụng xảy ra, để lại hậu lớn không với ngân hàng mà ảnh hưởng đến kinh tế Khi gặp rủi ro tín dụng, ngân hàng khơng thu vốn tín dụng cấp lãi cho vay, ngân hàng phải trả vốn lãi cho khoản tiền huy động đến hạn, điều làm cho ngân hàng cân đối việc thu chi Khi khơng thu nợ vịng quay vốn tín dụng giảm làm ngân hàng kinh doanh khơng có hiệu quả, ngân hàng rơi vào tình trạng khả tốn, làm lịng tin người gửi tiền, ảnh hưởng đến uy tín ngân hàng Nếu tình trạng kéo dài không khắc phục được, ngân hàng bị phá sản Hoạt động ngân hàng mang tính chất dây chuyền, ngân hàng gặp khó khăn gây ảnh hưởng đến ngân hàng khác Sự hoảng loạn ngân hàng ảnh hưởng lớn đến tồn kinh tế Nó làm cho kinh tế bị suy thoái, giá tăng, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội ổn định, từ gây hậu nghiêm trọng cho kinh tế Yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng Hậu rủi ro tín dụng xảy lơn, nhiên nay, NHTM Việt Nam phải đối mặt với tình trạng nợ xâu, nợ tồn đọng cao Công tác cung cấp, khai thác sử dụng thơng tin tín dụng nhiều NHTM cịn yếu, cịn có tình trạng khách hàng vay vốn nhiều NHTM khơng có kiểm tra, đánh giá mức độ rủi ro Việc phân tích, đánh giá rủi ro khách hàng nhiều bất cập, chưa hỗ trợ hiệu cho việc định cho vay thu hồi nợ Nguyên nhân tình trạng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng chưa tiến hành cách quy mô, rủi ro tín dụng chưa xác định, đo lường đánh giá kiểm soát cách chặt chẽ, chưa phù hợp với thông lệ Quốc tế yêu cầu hội nhập LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Do đó, song song với việc tăng cường tín dụng, nhiệm vụ đặt hệ thống ngân hàng phải trọng đến việc áp dụng hoàn thiện giải pháp nâng cao quản trị rủi ro tín dụng Để thực quản trị rủi ro tín dụng, Hiếp ước Base II cho phép ngân hàng lựa chọn “phương pháp dựa đánh giá tiêu chuẩn” “phương pháp dựa đánh giá nội bộ” Đến nay, hầu hết ngân hàng xây dựng phương pháp đánh giá nội bộ, nịng cốt quản trị rủi ro tín dụng 1.2 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng Hiện nay, có nhiều thuật ngữ sử dụng để việc thực đánh giá, xếp hạng khách hàng vay vốn NHTM như: xếp hạng người vay (borrower rating), xếp hạng rủi ro người vay (borrower risk rating), xếp hạng rủi ro tín dụng (cerdit risk rating) xếp hạng tín dụng xếp hạng khách hàng … Về mặt chất thuật ngữ giống sử dụng để q trình gồm hai cơng đoạn: Phân tích, đánh giá để chấm điểm xếp hạng khách hàng Hiện nhiều NHTM Việt Nam dùng thuật ngữ xếp hạng tín dụng để gọi q trình thể chất việc đánh giá, xếp hạng rủi ro khách hàng quan hệ tín dụng với NHTM Có nhiều khái niệm xếp hạng tín dụng như: “ XHTD doanh nghiệp vay vốn đánh giá phân loại tin cậy khả trả nợ vốn gốc lãi cảu người vay thời gian tới” Theo tài liệu citibank thì: “Xếp hạng tín dụng đánh giá tơừi chất lượng tín dụng xem xét hoàn cảnh hướng tương lai, phản ánh sẵn sàng khả người vay toán gốc lãi khoản vay hạn” Thực chất, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn NHTM việc phân tích, xếp hạng doanh nghiệp đối tượng khách hàng NHTM, đặt mối quan hệ biện chứng với môi trường kinh doanh, kinh tế, trị, xã hội khả đáp ứng ngân hàng Cơ sở việc xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn thơng tin thu thập Với phương pháp phân tích tiêu phân tích phù hợp với mục đích nghiên cứu ngân hàng để làm rõ thực chất hoạt động sản xuất kinh doanh nguồn lực, tiềm năng, lợi kinh doanh rủi ro tiềm ẩn khả trả nợ doanh nghiệp để NHTM kịp thời đưa sách phù hợp nhằm ngăn ngừa, hạn chế rủi ro phát sinh trình kinh doanh Và đưa thông tin bổ sung cho NHNN công tác quản lý, hoạch định, thực thi sách tiền tệ LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Việc XHTD khách hàng doanh nghiệp q trình, xác định mục đích nghiên cứu đến việc thu thập, xử lý thơng tin q trình quản lý đánh gái chất lượng thông tin thông qua trình sử dụng 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp Thứ nhất, xếp hạng tín dụng DNVV sở quản trị RRTD Vấn đề rủi ro tín dụng hậu ln ngân hàng quan tâm hàng đầu Yêu cầu đặt với ngân hàng phải đo lường rủi ro đưa giải pháp nhằm kiểm soát Điều thực thơng qua việc tn thủ chặt chẽ quy trình tín dụng Trong đó, cơng tác xếp hạng tín dụng có vai trị quan trọng việc phân tích, đánh giá khách hàng trước sau cấp tín dụng - Đánh giá xếp hạng khách hàng doanh nghiệp trước cấp tín dụng Khi doanh nghiệp đề nghị vay vốn, ngân hàng dựa nguồn thông tin thu thập doanh nghiệp, thực phân tích yêú tố định lượng định tính để đo lường khả trả nợ thiện chí trả nợ doanh nghiệp Số liệu phân tích sở để XHTD doanh nghiệp kết xếp hạng quan trọng để đưa định cho vay hay từ chối cho vay Đồng thời, dựa vào mức xếp hạng để áp dụng sách tín dụng thích hợp Như vậy, kết XHTD doanh nghiệp trước cấp tín dụng sở để ngân hàng đưa định tín dụng, định giá khỏan vay, áp dụng sách tín dụng thích hợp nhằm giới hạn giảm thiểu RRTD - Tái xét đánh giá XHTD doanh nghiệp định kì Trong trình diễn quan hệ tín dụng ngân hàng khách hàng, định kì ngân hàng phải tiến hành phân tích khả trả nợ gốc lãi doanh nghiệp cho ngân hàng khoản cho vay, dựa nguồn thông tin thu thập doanh nghiệp vay từ lúc phát tiền vay thời điểm tái xếp hạng, nhằm đánh giá việc thực cam kết doanh nghiệp hợp đồng tín dụng, trọng đến vi phạm hợp đồng, từ so sánh, đánh gia thay đổi RRTD so với ban dầu Qua đó, điều chỉnh mức hạng doanh nghiệp Đồng thời, sở để đưa giải pháp xử lý khoản nợ có vấn đề, nhằm giảm thiểu nguy gây RRTD Nếu RRTD thay đổi theo chiều hướng tăng, ngân hàng yêu cầu doanh nghiệp vay phải bổ sung vốn tự có tăng tài sản chấp yêu cầu bảo lãnh doanh nghiệp tìm biện pháp giải khó khắn để tăng khả trả nợ… LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com xuyên có kết XHTD cao… Điều này, vừa giúp sở giao dịch thu nhập thông tin doanh nghiệp cách nhanh nhất, xác nhất, mặt khác tạo lòng tin cho doanh nghiệp, họ trung thành với ngân hàng Đối vói khách hàng Ngồi biện pháp trì mối quan hệ lâu dài với khách hàng truyền thống, ngân hàng cịn phải có chiến lược không ngừng mở rộng khách hàng nhằm giảm lệ thuộc số đối tượng khách hàng, thu hút nhiều khách hàng tiềm Muốn thực công tác này, sở giao dịch ngân hàng đầu tư phát triển cần thực biện pháp sau: - Tiếp tục tăng cường thực cơng tác quảng cáo khuyếch trương hình ảnh, hoạt động ngân hàng phương tiện thông tin đại chúng để tạo dựng hình ảnh tốt lịng khách hàng - Đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ, thực chế lãi xuất cho cho vay linh hoạt, phù hợp với nhiều loại sản phẩm, tăng cường mở rộng mạng lưới hoạt động, xây dựng sở vật chất khang trang, đại… - Tư vấn cho khách hàng để tạo thuận lợi cho khách hàng vay vốn, doanh nghiệp lớn việc lập phương án kinh doanh hay dự án đầu tư để vay vốn gặp khơng khó khăn song doanh nghiệp vay vốn với trình độ cịn thấp, chưa có nhiều kinh nghiệm vấn đề 3.2 Một số kiến nghị đề xuất 3.2.1 Kiến nghị với phủ, bộ, ngành liên quan Ngành ngân hàng có vai trị quan trọng đến phát triển kinh tế, ngành ẩn chứa nhiều rủi ro liên quan đến hệ thống, ảnh hưởng đến phát triển an toàn ổn định Quốc gia Do vậy, lĩnh vực chịu giám sát quản lý chặt chẽ sách nhà nước Để nâng cao chất lượng tín dụng nói chung chất lượng cơng tác XHTD nói riêng Nhà nước ngành liên quan cần có giải pháp sau: Thứ nhất, cần tăng cường vai trò quản lý nhà nước hoạt dộng tín dụng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đây sách vơ quan trọng lĩnh vực quản lý tài ngân hàng, ảnh hưởng tới hoạt động tín dụng nói chung cơng tác XHTD khách hàng doanh nghiệp nói rêng ngân hàng Vì vậy, thời gian tới nhà nước cần cấp thiết bổ sung, hoàn thiện đổi chế sách, văn hướng dẫn NHTM Song song với việc ban hàng, hoàn thiện nhiều văn nêu trên, Nhà nước cần tăng cường việc kiểm tra giám sát từ xa hoạt động ngân hàng Nhà nước uỷ quyền cho ngân hàng nhà nước tiến hàng thành lập tổ tra, kiểm soát thường xuyên hoạt động ngân hàng có biện pháp kịp thời có sai phạm xảy rủi ro hoạt động tín dụng Tuy nhiên, Nhà nước nên thực việc giám sát từ xa, mà không nên trực tiếp can thiệp sâu đến hoạt động ngân hàng, nên để ngân hàng có quyền tự chủ hoạt động mình, Nhà nước can thiệp có sai phạm xảy phán vượt thẩm quyền ngân hàng Thứ hai, thiết lập thêm vấn đề hỗ trợ việc thu thập thơng tin Chính phủ cần sớm trình quốc hội để ban hàng dự luật thông tin để điều chỉnh môi trường thông tin Việt Nam ngày thuận lợi, phong phú đáp ứng yêu cầu nghiệp phát triển kinh tế Làm sở cho hoạt động thông tin minh bạch, thuận lợi, đặc biệt thông tin tài phi tài doanh nghiệp phục vụ cho XHTD khách hàng doanh nghiệp Chính phủ cần có sách khuyến khích thơng tin minh bạch, có chế tài yêu cầu doanh nghiệp thực kiểm toán BCTC hàng năm, thông qua việc đẩy mạnh hoạt động tổ chức kiểm toán độc lập Việt Nam Xây dựng sở pháp lý việc trao đổi thông tin ngân hàng quan nhà nước Hiện nay, việc trao đổi thông tin NHTM số quan nhà nước quan thuế, quan chủ quản doanh nghiệp, cơng ty kiểm tốn, quan thống kê… cịn gặp nhiều khó khăn, chưa có sở pháp lý trao đổi, cung cấp thông tin, làm cho việc kiểm tra, xác nhận tính xác số liệu đơi không thục được, thiếu số liệu làm sở so sánh phân tích… Vì thời gian tới, cần phải thiết lập sở pháp lý việc trao đổi thơng tin chủ thể nói trên, làm tiền đề cho việc phân tích khách hàng XHTD LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Xây dựng phát triển quan, trung tâm chun cung cấp thơng tin Chính phủ cần xem xét việc đạo bộ, ngành, quan chức nghiên cứu thành lập tổ chức, công ty chuyên thu thập, cung cấp thông tin Tạo điều kiện cho cơng ty xếp hạng tín nhiệm Việt Nam đời phát triển cung cấp thông tin cho thị trường chứng khốn qua thúc đẩy thị trường tài bền vững Song song với việc làm này, Nhà nước phải ban hành văn hướng dẫn mua bán thông tin tổ chức cung cấp Qua tổ chức này, quan ngành cần phải tiến hành thu thập trao đổi, xử lý chuẩn hố thơng tin tình hình hoạt động mình, từ đưa thông tin cách hệ thống, thường xuyên đầy đủ Việc làm khơng tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp mà cịn góp phần lơn vào việc tạo thuận lợi cho công tác thu thập, xử lý thơng tin nhằm đánh giá, phân tích doanh nghiệp hoạt động tín dụng ngân hàng Thứ ba, xây dựng hệ thống kế toán thống nhất, đồng thực chế độ kiểm toán bắt buộc doanh nghiệp Hiện nay, thấy công tác quản lý Nhà nước chế độ kế toán, kiếm toán doanh nghiệp chưa thống nhất, chưa đồng chưa nhà nước quan tâm thích đáng, đặc biệt với doanh nghiệp vay vốn Hơn nữa, cơng ty kiểm tốn nhà nước vào hoạt động chưa lâu, đội ngũ non trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm cơng tác kiểm tốn, thực trạng gây khó khăn lớn không doanh nghiệp việc hạch tốn tài mà cịn cơng tác đánh giá, XHTD khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch nói riêng hay tồn hệ thống ngân hàng đầu tư phát triển nói chung Do vậy, Nhà nước cần ban hàng sắc lệnh kèm với chế tài bắt buộc tất doanh nghiệp phải sử dụng thống chế độ kế toán, phải thực kiểm tốn bắt buộc cơng khai toán doanh nghiệp Trong BCTC, doanh nghiệp phải lập báo cáo lưu chuyển tiền tệ Nhà nước phải thực chuẩn hố tiêu phân tích tài doanh nghiệp số lượng cách tính tiêu phải phù hợp với chế độ Hạch toán - kế toán theo quy định Việc kiểm toán phải tiến hành thường xuyên, Nhà nước phải quy định rõ chế tài, biện pháp xử lý doanh nghiệp không thực thực sai việc kiểm toán, doanh LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nghiệp cố tình sửa đổi BCTC theo hướng có lợi cho mình, gây thiếu xác thơng tin Nhà nước cần tạo điều kiện cho cơng ty kiểm tốn phát triển, mở rộng, tăng cường đào tạo đội ngũ kiểm tốn có trình độ cao có nhiều kinh nghiệm, đặc biệt doanh nghiệp vay vốn ngày tăng mạng lưới kiểm tốn cịn mỏng Vì vậy, nhà nước cho phép nhiều cơng ty kiểm tốn vào hoạt động điều vô cần thiết 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHNN quan chủ quản, trực tiếp hướng dẫn hoạt động kiểm soát NHTM Do vậy, sách định hướng, NHNN ảnh hưởng lớn đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Để nâng cao chất lượng công tác XHTD khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch nói riêng toàn hệ thống NHTM noi chung đề tài xin đưa số kiến nghị sau: Thứ nhất, nâng cao chất lượng cung cấp thông tin CIC Từng bước hồn thiện mơi trường tổ chức hoạt động, cải tiến chế làm việc Một mặt cần xếp trung tâm trở thành trung tâm độc lập, chuyên cung cấp thông tin liên quan đến lĩnh vực tài – ngân hàng, mặt khác trung tâm cần phối hợp với quan, ngành cảu phủ để thu thập đa dạng, phong phú thông tin ngành, lĩnh vực khác kinh tế Sớm đưa hoạt động XHTD hoạt động thơng tin tín dụng tiếp cận hội nhập với môi trường Quốc tế nhằm tiếp thu nhiều tri thức, kinh nghiệm công nghệ nước phát triển phục vụ tốt cho hoạt động ngân hàng Việt Nam Xây dựng hành lang pháp lý cho hoạt động trung tâm, văn hướng dẫn tổ chức hoạt động nghiệp vụ, quy định cụ thể nội dung nguồn cung cấp thông tin, nghĩa vụ cung cấp thông tin, tiêu thu thập, người sử dụng thông tin tiêu thức phân tích, đánh giá thơng tin… Ban hành quy chế bắt buộc tổ chức tín dụng phải tham vào trung tâm, coi quyền lợi nghĩa vụ mình, NHNN phải có hướng dẫn cụ thể yêu cầu NHTM chấp hành quy định cung cấp thông tin cho CIC thường xuyên đầy đủ… LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Thực tuyển dụng đào tạo nhằm nâng cao chất lượng nguồn nhân lực cho CIC, cải tiến công nghệ trang thiết bị, áp dụng công nghệ thông tin mở rộng nâng cao chất lượng công tác thu thập thông tin Thứ hai, ban hành hoàn thiện văn bản, hướng dẫn định hướng hoạt động cho tổ chức tín dụng NHNN cần chiến lược phát triển đất nước thời kỳ xu hướng phát triển lĩnh vực tài tiền tệ giới để đưa định hướng phát triển cho hoạt động tín dụng NHTM, ban hành văn bản, quy định hoạt động tín dụng để từ quản lý hoạt động ngân hàng đảm bảo phát triển an toàn bền vững Hơn nữa, có quy định ngân hàng lựa chọn khách hàng cho vay khơng có tài sản đảm bảo, cho có chuẩn mực đánh giá khả tài mức độ tín nhiệm khách hàng Do vậy, NHNN cần phải có quy định cụ thể rõ ràng đển tạo điều kiện cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp vừa nhỏ, doanh nghiệp dân doanh vay vốn ngân hàng khơng có tài sản đảm bảo Thứ ba, xây dựng tiêu trung bình ngành phục vụ cho cơng tác xếp hạng tín dụng Chỉ tiêu trung bình ngành tiêu quan trọng, cho việc xây dựng điểm chuẩn quy trình xếp hạng, ảnh hưởng đến kết công tác đánh giá khách hàng, XHTD khách hàng doanh nghiệp CBTD Vì kiến nghị NHNN thời gian tới cần thành lập phòng, ban chuyên nghiên cứu, thống kê thông tin, phối hợp với quan, ban ngành khác để xây dựng hệ thống tiêu trung bình ngành thống cho toàn hệ thống ngân hàng, thơng tin thống kê tình hình kinh doanh, cạnh tranh ngành, lĩnh vực Thứ tư, hỗ trợ ngân hàng thương mại mặt nghiệp vụ Tổ chức khoá đào tạo nghiệp vụ cho cán ngân hàng đặc biệt nghiệp vụ công tác XHTD chuyên gia hàng đầu lĩnh vực tài - tiền tệ nước, nước ngồi đảm nhận giảng dạy Qua đó, CBTD khơng ngừng nâng cao trình độ nghiệp vụ mình, nắm bắt thành tựu mới, đại công tác đánh giá doanh nghiệp từ nước phát triển Hàng năm, NHNN nên tổ chức hội nghị toàn ngành ngân LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com hàng cơng tác XHTD nói chung XHTD khách hàng doanh nghiệp nói riêng nhằm đánh giá, trao đổi kinh nghiệm, học hỏi lẫn ngân hàng NHNN cần có quy định cụ thể việc đánh giá, XHTD doanh nghiệp có quan hệ tín dụng hệ thống ngân hàng dạng tiêu chuẩn chung để dần bước chuẩn hoá hoạt động tín dụng theo thơng lệ quốc tế nhằm mục đích đảm bảo an toàn, ổn định hệ thống Ngoài ra, NHNN cho phép CIC thực hỗ trợ cho công tác XHTD doanh nghiệp NHTM, đặc biệt ngân hàng chưa có quy trình XHTD XHTD đưa vào sử dụng… 3.2.3 Kiến nghị với ngân hàng đầu tư phát triển Sau thời gian thực tập nghiên cứu công tác xếp hạng tín dụng sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển Qua tiếp thu tìm hiểu hiểu biết có sẵn cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tơi xin có số kiến nghị lên ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam để hoàn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng: - Lựa chọn số tài độc lập với Sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển sử dụng 14 số tài thuộc nhóm số tài để đánh giá tình hình tài doanh nghiệp việc lựa chọn lựa chọn từ hàng trăm số tài đánh giá hoạt động doanh nghiệp, việc lựa chọn phải dựa sở đảm bảo cho tổng số chọn đánh giả tổng thể xác tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh doanh nghiệp Số lượng số lựa chọn có giời hạn nên cần đảm bảo mặt chất lượng cho không trùng lặp hay có mối liên hệ tương quan với từ đảm bảo đánh giá doanh nghiệp tổng thể xác tránh việc đánh giá trùng lặp gây ảnh hưởng đến chất lượng cơng tác xếp hạng tín dụng - Nâng cao hiệu hoạt động thu thập thông tin kinh tế - tài – ngân hàng ngân hàng đầu tư phát triển + Vì tiêu phi tài tiêu định tính nên việc chấm điểm tiêu phụ thuộc nhiều vào đánh giá chủ quan cán tín dụng độ xác khơng cao Vì nâng cao hiệu thu thập thông tin từ phịng ban khai thác thơng tin giúp cho cán tín dụng có nguồn thơng tin đầy đủ chất lượng đảm bảo kết đánh giá xác LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com + Việc thiết lập hệ thống lưu trữ thơng tin tồn hệ thống ngân hàng đầu tư phát triển cần thiết cấp bách, giúp cho việc quản lý thơng tin hiệu đồng toàn hệ thống Mặt khách với kinh phí nhỏ chi nhánh khơng thể có đủ khả thiết lập hệ thống quản lý thông tin riêng Vì vậy, ngân hàng đầu tư phát triển cần trọng việc thiết lập hệ thống thông tin thơng suốt tồn hệ thống Thơng tin thu thập khơng quan hệ tín dụng ngân hàng với khách hàng mà cần phải thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác phương tiện truyền thơng, quan phân tích… Và đưa thơng tin lên tồn hệ thống để cán tín dụng dễ dàng truy cập tham khảo sử dụng Hệ thống thu thập thông tin phải áp dụng phương thức thu thập thông tin tự động, xếp loại thơng tin từ tạo nguồn thơng tin đáng tin cậy cho cán tín dụng sử dụng chấm điểm LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com KẾT LUẬN Trong điều kiện ngành ngân hàng cạnh tranh gay gắt nay, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro hoạt động tín dụng ngân hàng ln địi hỏi cấp thiết mối quan tâm hàng đầu NHNN ngân hàng thương mại để đảm bảo an toàn hiệu cho hoạt động ngân hàng thương mại Việc xây dựng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng xu tất yếu giúp ngân hàng nâng cao hoạt động tín dụng yêu cầu quản trị rủi ro tín dụng nhận thức rõ điều này, BIDV trước ngân hàng khác việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội đạt thành công bước đầu Tuy nhiên, công tác xếp hạng tín dụng BIDV cịn nhiều tồn địi hỏi cần có giải pháp thích hợp để hoàn thiện thời gian tới Trên sở vận dụng tổng hợp phương pháp nghiên cứu lý luận, bám sát mục tiêu phạm vi nghiên cứu chuyên đề có đóng góp chủ yếu sau Thứ nhất, chuyên đề hệ thống hóa vấn đề lý luận công tác xếp hạng tín dụng ngân hàng thương mại Thứ hai, chuyên đề phân tích đánh giá thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng sở giao dịch – Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, đồng thời thành tựu đạt được, tồn cần khắc phục Thứ ba, sở lý luận thực tiễn công tác xếp hạng tín dụng sở giao dịch - Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam quan điểm định hướng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới, chuyên đề đưa giải pháp chủ yếu ngân hàng kiến nghị với nhà nước NHNN, ngành liên quan nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng thời gian tới LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO TÀI LIỆU TIẾNG VIỆT Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Luật tổ chức tín dụng, 1998, luật bổ sung, sửa đổi số điều luật tổ chức tín dụng, 2004 Nhà xuất Chính trị Quốc gia, Luật doanh nghiệp 2005 3.Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam báo cáo thường niên năm 2007 – 2009 Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, sổ tay tín dụng, 2006 5.Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, định 8598/QĐ-BNC Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam, văn hướng dẫn quy chế cho vay, quy chế khách hàng TÀI LIỆU TIẾNG ANH 1.Moody’s “Structured Finance Rating Transitions”, 2003 2.NERE, “Credit Rating for structured Products”, 2003 WWB, Doing business, “Removing Obstacle for Grow”, 2005 WEBSITE 1.http://www.google.com.vn 2.http://www.sbv.gov.vn http://www.bidv.com.vn http://vietnamnet.vn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU Chương 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NHỮNG VẤN ĐỂ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP VAY VỐN 1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng 1.1.2 Những hình thức tín dụng ngân hàng doanh nghiệp 1.1.3 Vai trị tín dụng doanh nghiệp vay vốn 1.1.4 An tồn hoạt động tín dụng 1.2 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng 1.2.2 Sự cần thiết việc xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 10 1.2.3 Ngun tắc cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 13 1.2.4 Các mơ hình xếp hạng tín dụng 13 1.2.5 Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp 16 1.3 CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG 25 1.3.1 Chất lượng nguồn thông tin 25 1.3.2 Trình độ đại hố cơng nghệ ngân hàng 25 1.3.3 Năng lực trình độ cán tín dụng 25 1.3.4 Những thay đổi cấu, thủ tục, sách 26 Chương 2: THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 27 2.1 Giới thiệu sở giao dịch – Ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam.27 2.1.1 Lịch sử hình thành phát triển 27 2.1.2 Mơ hình tổ chức 28 2.1.3 Tình hình hoạt động Sở giao dịch I – Ngân hàng đầu tư & phát triển Việt Nam thời gian qua 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.1.3.1 Tình hình chung 31 2.1.3.2 Tình hình huy động vốn 31 2.1.3.3 Tình hình hoạt động tín dụng 34 2.1.3.4 Hoạt động kinh doanh dịch vụ: 39 2.1.3.5 Một số tiêu khác 39 2.2 THỰC TRẠNG CÔNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN 40 2.2.1 Sơ lược hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam 40 2.2.2 Mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp cảu ngân hàng đầu tư phát triển 43 2.2.3 Quy trình cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển 44 2.2.3.1 Thu thập thông tin 44 2.2.3.2 Xác định ngành nghề kinh doanh 44 2.2.3.3 Chấm điểm xách định quy mô doanh nghiệp 45 2.2.3.4 Xác định loại hình sở hữu khách hàng 45 2.2.3.5 Chấm điểm tiêu tài 45 2.2.3.6 Chấm điểm tiêu phi tài 46 2.2.3.7 Tổng hợp điểm xếp hạng tín dụng 48 2.2.3.8 Đánh giá rủi ro tín dụng theo kết xếp hạng 48 2.2.3.9 Trình duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng doanh nghiệp 51 2.2.3.10 Rà sốt kết xếp hạng tín dụng (đối với khách hàng phải thẩm định rủi ro) 51 2.2.3.11 Hoàn thiện hồ sơ kết xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp (đối với khách hàng phải thẩm định rủi ro) 51 2.2.3.12 Phê duyệt kết chấm điểm tín dụng xếp hạng khách hàng52 2.2.3.13 Cập nhật liệu lưu trữ hồ sơ 52 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2.4 Áp dụng xếp hạng tín dụng khách hàng (Khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển) 52 2.2.5 Đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dich – ngân hàng đầu tư phát triển 60 2.2.5.1 Những thành công đạt 60 2.2.5.2 Những tồn cần khắc phục 61 Chương 3: HỒN THIỆN CƠNG TÁC CHẤM ĐIỂM TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 62 3.1 ĐỊNH HƯỚNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM 62 3.2 GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CỒNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN 64 3.2.1 Hồn thiện mơi trương pháp lý 64 3.2.2 Nâng cao hiệu thu thập xử lý thơng tin cho cơng tác Xếp hạng tín dụng 65 3.2.3 Hoàn thiện nội dung, quy trình Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 68 3.2.4 Nâng cao chất lượng cơng tác tổ chức phân tích tín dụng, xếp hạng tín dụng doanh nghiệp vay vốn 71 3.2.5 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học 72 3.2.6 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực 73 3.2.7 Xây dựng chiến lược khách hàng 75 3.2 Một số kiến nghị đề xuất 76 3.2.1 Kiến nghị với phủ, bộ, ngành liên quan 76 3.2.3 Kiến nghị với Ngân hàng nhà nước Việt Nam 79 3.2.3 Kiến nghị với ngân hàng đầu tư phát triển 81 KẾT LUẬN 83 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 84 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC BẢNG Bảng 1.1: Mơ hình xếp hạng cảu Standard & Poor 15 Bảng2.1: Hoạt động huy động vốn Sở Giao dịch (2007-2009) 32 Bảng 2.2: Hoạt động cho vay Sở Giao dịch (2007-2009) 35 Bảng 2.3: Tình hình nợ hạn SGD1 – BIDV năm 2007-2009 38 Bảng 2.4: Một số tiêu khác năm (2007-2009) 39 Bảng 2.5:Tỷ trọng báo cáo tài doanh nghiệp 48 Bảng 2.7: Ý nghĩa xếp hạng hệ thống xếp hạng tín dụng BIDV 49 Bảng 2.8: Chấm điểm khách hàng Doanh nghiệp công ty dược phẩm Imexpharm 52 Bảng 3.1: Định hướng cấu tín dụng ngành giai đoạn 2010 – 2012 63 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 2.1: Cơ cấu nguồn vốn tín dụng SGD1 giai đoạn 2007-2009 36 DANH MỤC SƠ ĐỒ Sơ đồ 1.1: Các bước tiến hành XHTD khách hàng doanh nghiệp 17 Sơ đồ 2.1 Cơ cấu tổ chức Sở giao dịch 29 Sơ đồ 2.2: Mơ hình xếp hạng tín dụng BIDV 43 Sơ đồ 3.1: Mô hình Xây dựng hệ thống thơng tin nội tồn hệ thống 67 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT CHỮ VIẾT TẮT NGUYÊN VĂN BIDV Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam CIC Trung tâm thông tin tín dụng DNVV Doanh nghiệp vay vốn NHĐT&PT Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam NHNN Ngân hàng nhà nước Việt Nam NHTM Ngân hàng thương mại RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng TDNH Tín dụng ngân hàng TSĐB Tài sản đảm bảo VND Đồng Việt Nam XHTD Xếp hạng tín dụng BCTC Báo cáo tài LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... trạng công tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch – ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam  Chương 3: Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp sở giao dịch. .. TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI SỞ GIAO DỊCH – NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN 2.2 .1 Sơ lược hệ thống xếp hạng tín dụng ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Mục đích... dịch – ngân hàng đầu tư phát triển Việt Nam Chương 1: TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1. 1 NHỮNG VẤN ĐỂ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG