Đồ án phân tích thị trường đồ uống cafe

CHƢƠNG I: VÀI NÉT VỀ DỰ ÁN I Khơi nguồn ý tƣởng: Nhận thấy café mô hình kinh doanh hấp dẫn thị trường, vốn đầu tư ban đầu không lớn cho phép người thực đưa vào nhiều ý tưởng đổi mới, với thích thú mức hiểu biết tương đối mơ hình kinh doanh này, tơi định thử sức với mơ hình qn trung bình mang đậm phong cách riêng “Ngồi café” từ lâu trở thành nét văn hóa đặc trưng, độc đáo người Hà Nội Cùng với phát triển đặn nhịp sống ngày hối ngày đầy đủ, thói quen đến quán café, nhà hàng khơng cịn dành cho nhân viên văn phịng, cơng chức hay người thu nhập cao nhiều thời gian rảnh rỗi, mà trở thành sở thích bạn trẻ học sinh, sinh viên muốn gặp gỡ, giao lưu bạn bè hay đơn giản muốn thay đổi khơng khí mà chọn địa điểm phù hợp với điều kiện kinh tế Theo quan sát, ý tưởng mơ hình café đáp ứng nhu cầu nhiều đối tượng khách khác mà giữ cá tính người xây dựng, vừa có đóng góp cho xã hội vừa làm phong phú thêm văn hóa café Hà Nội Vừa sử dụng sách để làm trang trí tạo điểm nhấn, vừa phục vụ sở thích đọc sách khách đến quán, nơi bạn bè tụ họp, giao lưu, không gian đẹp để người chụp ảnh hay nghỉ ngơi thư giãn… Khách hàng đắm chìm góc khơng gian café châu Âu đại văn hóa thưởng thức đồ uống mẻ so với hình ảnh quán café truyền thống Đối tượng chủ yếu cửa hàng nhóm khách hàng từ 16 – 35 tuổi Mơ hình qn khơng q lớn, vừa đủ đầu tư vật chất, sức lực thời gian Đi vào phân tích thị trường, tơi nhận thấy, nhịp sống ngày bận rộn, nhu cầu thưởng thức thức uống ngon bạn trẻ lại ngày cao Với La Dolce Vita café nói riêng, hạn chế tơi yếu tố diện tích, lượng khách hàng tơi phục vụ chỗ có hạn Vì vậy, ý tưởng việc triển khai mơ hình kinh doanh thêm đồ uống mang giao hàng tận nơi đời Đây loại hình kinh doanh vốn phổ biến nhiều nước phát triển giới mẻ thị trường nhu cầu người tiêu dùng Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com nói chung người Hà Nội nói riêng Đây ý tưởng tốt để xây dựng phát triển thương hiệu La Dolce Vita café diện rộng II Mô tả khái quát: La Dolce Vita café: - Địa điểm: Trần Quốc Toản, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội - Thời gian vào hoạt động: 30/9/2012 - Mơ hình qn: cửa hàng giải khát phục vụ đồ uống chỗ mang - Slogan: Just relax Sản phẩm dịch vụ cung cấp: - Café, đồ uống giải khát (sinh tố, nước hoa quả, mocktail, cocktail,…), đồ ăn nhanh - Dịch vụ đồ uống mang giao hàng tận nơi - Các sản phẩm phụ trợ: đồ lưu niệm, sách, … - WiFi miễn phí cửa hàng - Thẻ tích điểm - Thẻ khách hàng thân thiết – La Dolce Vita card Đối tượng khách hàng: Khách hàng độ tuổi từ 16-35 tập trung vào nhóm học sinh, sinh viên, người trẻ tuổi, người làm khách nước Các giai đoạn phát triển: - Giai đoạn 1: năm đầu từ 2012-2013  địa điểm nhất: Trần Quốc Toản  Triển khai xây dựng hoạt động kinh doanh quán café giải khát theo kế hoạch - Giai đoạn 2: năm từ 2013-2015  địa điểm nhất: Trần Quốc Toản  Mở rộng phát triển hoạt động kinh doanh theo hình thức đồ uống mang dịch vụ giao hàng tận nơi LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Giai đoạn 3: Sau năm 2015  Phát triển mơ hình kinh doanh thành chuỗi cửa hàng nhiều địa điểm Vốn, sửa dụng vốn thời gian hoàn vốn: - La Dolce Vita khởi nghiệp với số vốn: 199.000.000 VND, thời gian dự kiến hoàn vốn 12 tháng - Kế hoạch mở rộng giai đoạn 2, số vốn: 68.700.000 VND, thời gian dự kiến hoàn vốn tháng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG II: PHÂN TÍCH THỊ TRƢỜNG I Môi trƣờng vĩ mô Chúng ta biết, nhu cầu mua sắm tiêu dùng động lực cho phát triển Ngược lại, phát triển xã hội kích thích nhu cầu tiêu dùng quần chúng Theo nguồn từ Tổng cục thống kê, Việt Nam nước có mức tăng trưởng kinh tế cao giới (5,89% vào năm 2011 ước tính 6,3% vào năm 2012), ln coi môi trường đầu tư đầy hứa hẹn Đặc biệt, thành phố lớn Hà Nội, thành phố Hồ Chí Minh, Đà Nẵng, Hải Phịng, mức sống người dân ngày tăng cao, nhu cầu mua sắm tiêu dùng ngày lớn Trong đó, nhóm ngành dịch vụ có mức tăng trưởng cao nhất, môi trường mang lại nhiều lợi nhuận cho nhà kinh doanh Một thành phố lớn với mức độ tăng trưởng cao nước thủ đô Hà Nội Với dân số gần triệu người, mức tăng GDP giữ vững mức 10%/năm, thu nhập bình quân đầu người năm 2011 34 triệu đồng/năm, Hà Nội môi trường đầu tư đầy triển vọng, đặc biệt cho ngành dịch vụ chất lượng cao (Nguồn: Sở kế hoạch đầu tư Hà Nội) Bên cạnh đó, với việc mở cửa kinh tế, Việt Nam gia nhập WTO, du nhập văn hóa nước ngồi ảnh hưởng lớn đến thói quen tiêu dùng người dân Sự địi hỏi dịch vụ lạ, có chất lượng cao với giá thành hợp lí, phong cách chuyên nghiệp xu hướng ngày tăng xã hội Bắt nhịp với xu hướng chung đó, Nhà nước có nhiều chủ trương sách tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển kinh tế nói chung ngành dịch vụ nói riêng, nhờ vậy, việc kinh doanh dịch vụ ngày phát triển chất lượng, đa dạng phong phú, đáp ứng tốt nhu cầu tiêu dùng đời sống dân cư II Thị trƣờng sản phẩm Khách hàng 1.1 Khách hàng mục tiêu Qua thực tiễn rút ra, em xác định đối tượng khách hàng mục tiêu quán thời gian tới sau: - Độ tuổi: từ 16 đến 35 tuổi Mức thu nhập: triệu đồng Cụ thể hơn, em phân loại khách hàng mục tiêu thành nhóm: LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Nhóm 1- Nhóm người trẻ tuổi có sở thích uống café, đông đảo sinh viên, học sinh Đây nhóm khách hàng chủ chốt La Dolce Vita café Đó thường khách vãng lai, đến quan riêng lẻ theo nhóm - - Nhóm 2- Nhân viên văn phịng: đây, tơi hướng đến trước hết người làm việc quan, công sở khu vực lân cận Đây nhóm khách hàng tơi tiếp tục cố gắng phục vụ tốt thời gian tới Nhóm 3- Người nước ngoài: bao gồm người nước sống khu vực Trần Quốc Toản khách du lịch 1.2 Đánh giá xu hướng tiêu dùng Tuy có đặc điểm chung có mức thu nhập ổn định, có sở thích uống café xu hướng tiêu dùng nhóm khách hàng kể khác - Nhóm Theo điều tra, mục đích đến quán café nhóm theo thứ tự giảm dần là: giao lưu gặp gỡ bạn bè, thưởng thức đồ uống, có không gian riêng học tập, làm việc Tần suất đến quán café thường tăng tỉ lệ thuận với thu nhập Yêu cầu khách hàng nhóm đa dạng, quan trọng chất lượng đồ uống, chất lượng dịch vụ phong cách qn, địi hỏi ln cần có thay đổi không gian quán, đồng thời ổn định chất lượng đồ uống chất lượng phục vụ Ngoài ra, khách hàng nhóm thường u thích điều mẻ, dễ bị ảnh hưởng lôi văn hóa phương Tây nên nhóm khách hàng tiềm cửa hàng đưa sản phẩm hay - - áp dụng dịch vụ Nếu yêu thích phong cách qn hài lịng với chất lượng phục vụ, tần suất quay lại quán nhóm khách hàng cao Nhóm Ngồi u cầu thơng thường, nhóm khách hàng cịn đặc biệt quan tâm đến thời gian phục vụ quãng thời gian rỗi buổi sáng buổi trưa hạn hẹp Nếu phục vụ tốt, nhóm khách hàng ổn định lâu dài quán nhóm khách hàng mục tiêu cho mơ hình bán đồ uống mang Nhóm Những người nước ngồi thường bị thu hút phong cách kiến trúc bên quán, vậy, lại đòi hỏi cao chất lượng đồ uống Việc phát triển sản phẩm đáp ứng thị hiếu yêu cầu chất lượng nhóm khách hàng phương châm La Dolce Vita café LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Đối thủ cạnh tranh 2.1 Đối thủ trực tiếp Theo điều tra, tính riêng địa bàn Hà Nội có lượng lớn qn café khơng ngừng tăng lên, đặc biệt tập trung khu vực trung tâm thành phố Riêng khu vực Trần Hưng Đạo - Trần Quốc Toản coi khu vực tập trung đông quán café, khu vực trung tâm lại có nhiều quan, công sở Ở giai đoạn 1, đối thủ trực tiếp La Dolce Vita café quán café lân cận : Các quán café lân cận Điểm - mạnh - - Có đầu tư khơng gian qn phong cách riêng Thu hút khách hàng không nhân viên văn phịng mà cịn có khách hàng độ tuổi 16 đến 22 Đồ uống đa dạng, phong phú, phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng đối lớn Giá thành hầu hết mức trung bình Được đầu tư chiến lược marketing Khi phát triển mơ hình đồ uống mang đi, lạ tiện lợi dịch vụ ưu lớn - Đồ uống số quán đơn điệu, chưa có đầu tư vào đa dạng thực đơn Địa điểm khó tìm Diện tích nhỏ, phục vụ lượng khách chỗ - Hầu hết quán lân cận chưa thực có phong cách bật - Điểm yếu Địa điểm gần đường lớn, dễ tìm Có thời gian hoạt động dài có lượng khách tương đối ổn định, đặc biệt khách hàng thuộc nhóm nhân viên văn phịng Phong cách quán định hình Một số quán có sức chứa tương - La Dolce Vita Cafe LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 2.2 Đối thủ lâu dài Trong giai đoạn 2, đưa mơ hình bán đồ uống mang vào hoạt động, đối thủ cạnh tranh trực tiếp với La Dolce Vita café quán café thực mô hình Địa Tên cửa Điểm mạnh Điểm yếu hàng - Vincom Plaza, Starbow Highland Coffee - Mơ hình chuỗi cửa hàng - Tốc độ phục vụ chậm café Việt Nam - Giá thành cao xây dựng - Chất lượng đồ uống không ổn định plaza, Hàm - Có vị trí đẹp, thường trung tâm mua sắm, tịa - Hình ảnh café cá mập & nhà lớn, góc nhìn đẹp, Highland bị ảnh hưởng nhiều không gian tương đối rộng số vụ bê bối building lớn liên quan đến vệ sinh thành - Có tên tuổi chỗ đứng lâu năm thị trường thực phẩm phố - 1A Nguyễn - Thương hiệu bánh gato - Quy trình phục vụ cịn thiếu chun nghiệp, Khánh Tồn tiếng có uy tín, hỗ trợ tốc độ phục vụ chậm - 1A Hai Bà lớn cho việc phát triển Paris Gâteaux Trưng đồ uống - 34-36 Thái - Giá thành đồ uống hợp lí Hà … - 73 Cầu Gỗ Gloria Jeans - Chuổi cửa hàng bắt đầu phát triển vị trí lí tưởng - Thương hiệu cửa hàng café - Giá thành sản phẩm tiếng giới, có cao, tập trung uy tín tồn cầu vào đối tượng khách - Chất lượng đồ uống tốt nước ổn định, thực đơn phong - Vị trí cửa hàng khuất, phú có địa - Quy trình chế biến phong cách phục vụ - Cửa hàng kết hợp chuyên nghiệp phục vụ du lịch nên đông ồn LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Điện - Chất lượng đồ uống ổn định Biên Phủ - 54 Tô Ngọc - Phong cách phục vụ chuyên nghiệp Vân Thương hiệu Hàng - Hệ thống cửa hàng bán bánh ngọt, kết hợp đồ Bông uống - 299 Giảng - Thu hút số lượng lớn khách Võ Số lượng đồ uống hạn - 21 Joma Cafe - Không gian quán yên tĩnh - 47 Doco chưa có chỗ đứng thị trường Giá thành cao, tập trung phục vụ người nước chế, thiếu đa dạng Chất lượng đồ uống trung bình hàng người trẻ tuổi Donuts - Giá thành hợp lí với đối tượng khách hàng mục tiêu - Có chiến lược marketing tốt Qua bảng đánh gia trên, rút vài đặc điểm chung quán café sau: - Đây hầu hết quán cafe sang trọng, giá thành đồ uống tương đối cao Đối tượng phục vụ thường tập trung vào người có thu nhập cao, người nước ngồi - Chất lượng đồ uống tốt Như vậy, rõ nhu cầu mua đồ uống mang (với chất lượng tốt) cao, nhà cung cấp thị trường chưa đáp ứng nhu cầu đặt giá thành cao đối thượng khách hàng mục tiêu hẹp 2.3 Sản phẩm thay Ngoài đối thủ cạnh tranh trực tiếp, việc kinh doanh quán café phải đối mặt với nguy cạnh tranh từ sản phẩm thay thế, đặc biệt giai đoạn 2, phát triển đồ uống mang Sản phẩm thay Trà sữa Điểm mạnh Điểm yếu - Sản phẩm quen thuộc với - Thiếu phong phú người tiêu dùng thực đơn - Giá thành hợp lí - Chỉ phục vụ khách hàng LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com - Chi phí đầu tư ban đầu phân khúc thị trường thấp quán café hẹp, độ tuổi từ 12 đến 22 - Hệ thống phân phối rộng tuổi khắp - Chất lượng vệ sinh an tồn thực phẩm khơng đảm bảo - Sản phẩm độc đáo, phù - Khơng có lựa chọn hợp với vị người khác thực đơn cho Việt Nam khách hàng Nước mía Shake - Chi phí đầu tư ban đầu - Nhóm khách phân thấp khúc thị trường hẹp, độ - Hệ thống phân phôi tuổi từ 12 đến 22 tuổi tương đối rộng diện tích cửa hàng thường nhỏ - Giá thành thấp 2.4 Đối thủ tiềm ẩn Trong thời gian tới, với phát triển thị trường nước, nhu cầu tiêu dùng mức sống người dân Việt Nam tiếp tục tăng cao, không tránh khỏi xâm nhập thị trường nhãn hiệu café tiếng giới Starbucks, Caribou Coffee, Dunkin’ Donuts Đây thách thức lớn dịch vụ café nước nói chung dịch vụ đồ uống mang nói riêng Vì vậy, thời gian trước mắt, cần thực tốt biện pháp sau: - Xây dựng thương hiệu qua chiến lược marketing bản, tạo chỗ đứng tâm thức người tiêu dùng Phổ biến mơ hình đồ uống mang đến người tiêu dùng để có thị phần định thị trường Giữ vững chất lượng đồ uống phong cách phục vụ tốt Phát triển đồ uống đa dạng, độc đáo phù hợp với vị người Việt Nam LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com CHƢƠNG III: MÔ TẢ DỰ ÁN I Mô tả dự án: Thời gian vào hoạt động : 30/9/2012 Loại hình doanh nghiệp : Doanh nghiệp tư nhân Địa điểm: La Dolce Vita café có địa điểm Trần Quốc Toản, phường Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, Hà Nội Đây khu vực trung tâm thành phố, giao thông lại thuận tiện Mặc dù không nằm mặt đường tuyến phố cửa hàng nằm khu vực xóm Trần Quốc Toản có ưu đặc biệt khác như: - Nằm mặt ngõ rộng, tuyến đường chiều, qn có chỗ để xe miễn phí thoải mái cho khách hàng, xe máy lẫn ô tô - Trần Quốc Toản khu vực nhỏ vốn biết đến với nhiều cửa hàng, nhà hàng sầm uất Đây khu vực dân trí cao, an ninh ổn định - Gần khu vực nhiều người biết đến Cung Văn hóa Hữu nghị Việt Xô, ga Hà Nội, giao thông thuận tiện, dễ tìm kiếm - Gần khu vực văn phịng, cơng ty, quan, trường học - Trần Quốc Toản khu vực sinh sống số lượng đông đảo người nước Hà Nội - Sạch sẽ, yên tĩnh phù hợp với phong cách quán - Gần địa điểm nguồn hàng mua bán lớn như: chợ hoa Long Biên, chợ Hôm, chợ Đồng Xuân, Hàng Buồm, Hàng Khoai, Lãn Ông,… thuận tiện cho việc lấy hàng mua sắm vật dụng cần thiết cho quán - Hợp đồng thuê nhà:  Giao kết kí năm lần, có khả gia hạn hợp đồng lớn  Tiền thuê nhà ưu đãi trả tháng/ lần  Giá thuê nhà: 8.500.000vnd/ tháng Chủ nhà kí hợp đồng cam kết không tăng tiền thuê nhà năm 10 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 6/ Chi phí bảo dưỡng thiết bị 7/ Dự phòng vốn lưu động Tổng vốn lưu động Tổng nguồn vốn ban đầu 300.000 3.700.000 36.000.000 199.000.000 Điều hòa 2.2 Khấu hao tài sản cố định: KHẤU HAO TÀI SẢN CỐ ĐỊNH Hạng mục Bàn ghế Điều hòa nhiệt độ Đồ dùng nhà bếp Hệ thống âm Hệ thống ánh sáng Tổng chi phí khấu hao tháng Thời gian khấu hao năm năm năm năm năm Đơn vị: VNĐ Chi phí khấu hao hàng tháng 366.667 125.000 470.674,4 44.444,4 69.444,4 1.076.230,2 Tổng chi phí khấu hao hàng năm: 15.114.758,4 đồng 2.3 Chi phí lương nhân viên: BẢNG LƢƠNG NHÂN VIÊN STT Chức vụ Quản lý+pha chế+tài Chạy bàn Bảo vệ Tổng lương tháng Số Lƣợng Lƣơng theo tháng 1.000.000 700.000 600.000 Đơn vị: VNĐ Tổng lƣơng 4.000.000 2.100.000 600.000 6.700.000 26 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Doanh thu chi phí hoạt động tháng đầu tiên(từ 1/10/2012 đến 28/02/2013): DOANH THU Tháng 10/2012 11/2012 12/2012 Đơn vị: nghìn VNĐ 01/2013 02/2013 Ngày 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 Tổng Trung Bình 1550,0 900,0 753,0 3185,0 1460,0 1600,0 508,0 1565,0 610,0 687,0 1056,0 1458,0 569,0 670,0 704,0 600,0 1330,0 1506,0 1215,0 1460,0 1370,0 680,0 700,0 520,0 1495,0 706,0 1602,0 1581,0 654,0 807,0 1467,0 35.223 1.007,2 1573,0 1735,0 700,0 769,0 1600,0 1814,0 1622,0 1416,0 790,0 1080,0 1168,0 1462,0 961,0 2140,0 1579,0 1641,0 670,0 763,0 1283,0 1051,0 1135,0 1744,0 1624,0 779,0 932,0 843,0 1601,0 968,0 1508,0 1664,0 Khơng có 38.615,0 1.287,2 1091,0 1590,0 1125,0 1121,0 1123,0 1627,0 832,0 1133,0 905,0 767,0 738,0 1062,0 1396,0 1631,0 890,0 1560,0 1078,0 1516,0 1348,0 990,0 922,0 1654,0 1361,0 1535,0 1289,0 1222,0 1548,0 1719,0 1005,0 1773,0 1603,0 39.154,0 1.263,0 1019,0 1504,0 1203,0 1819,0 1006,0 1397,0 1167,0 1026,0 1266,0 1447,0 812,0 997,0 1643,0 879,0 967,0 1031,0 1658,0 1423,0 973,0 1273,0 796,0 1527,0 1786,0 952,0 1210,0 923,0 1245,0 1747,0 1122,0 1943,0 1365,0 39.130,0 1.262,3 1863,0 1312,0 996,0 1311,0 915,0 1326,0 1011,0 1443,0 1334,0 Nghỉ tết Nghỉ tết Nghỉ tết Nghỉ tết Nghỉ tết Nghỉ tết Nghỉ tết Nghỉ tết 2000,0 1850,0 1650,0 1500,0 1455,0 2058,0 1241,0 1226,0 1571,0 1950,0 2152,0 Khơng có Khơng có Khơng có 30.164,0 1.447,8 27 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tháng Doanh thu Chi phí Định phí Thuê địa điểm Tiền net Lương nhân viên Mua hoa ngày Biến phí Tiền điện Tiền nước Nguyên vật liệu Đồ gia dụng Trang trí vào ngày lễ Các chi phí khác Khấu hao Thuế Lợi nhuận 10/2012 11/2012 12/2012 Đơn vị: nghìn VNĐ 01/2013 02/2013 35.223 16.423,23 5.082,0 0 4.982 100 10.265 500 620 6.156 1.939 482,0 288 1.076,23 280 18.799,77 38.615 21.271,23 6.235,5 225,5 5.910 100 13.959,5 360 300 8.722,5 3.286 1011 1.076,23 280 17.343,77 39.154 25.825,73 15.430,5 8.500 225,5 6.605 100 9.319 360 110 7630 389 600 220 1.076,23 280 13.328,27 39.130 25.843,73 15.330,5 8.500 225,5 6.505 100 9.437 520 230 7.309 768 330 1.076,23 280 13.286,27 30.164 20.631,73 14.920,5 8.500 225,5 6.095 100 4.635 210 90 3.546 169 100 240 1.076,23 280 9.532,27 Các giả định tài (từ tháng đến hết tháng 9/2013.) 4.1 Giả định lưu lượng khách vào quán  Qn dự tính trung bình ngày có khoảng 35 lượt khách (mỗi lượt khách) vào quán, khách gọi đồ uống  Tháng 6, 7/2013 tháng nghỉ hè nên có số lượng sinh viên ngoại tỉnh quê, số khách học sinh phổ thong tăng lên Số lượng khách thời điểm tăng thêm khoảng 5%  Tháng 8/2013 thời điểm nhập học bắt đầu năm học nhiều trường đại học, đồng thời dịp nghỉ hè bạn du học sinh nước nên số lượng khách tăng thêm 10% 28 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 4.2 Giả định chi phí hoạt động:  Tháng 3, 4, 5/2013, quán dự tính chi phí hoạt động vào khoảng 24.200.000VNĐ/tháng  Tháng 6, 7/2013 tháng mà số lượng khách tăng thêm khoảng % phí hoạt động tăng lên khoảng %( khoảng 25.000.000 VNĐ/tháng) chi phí nguyên vật liệu  Tháng 8/2013 số lượng khách tăng khoảng 10% phí hoạt động tăng khoảng 15% (khoảng 27.000.000 VNĐ/tháng) chi phí nguyên vật liệu, chi phí cho sổ, thiếp, bookmark…(do số lượng khách sinh viên tăng lên.) 4.3 Giả định nhập nguyên liệu chế biến:  Tháng 3, 4, 5/2013, quán dự kiến nhập nguyên liệu tuần lần Mỗi lần khoảng 1.750.000VNĐ  Tháng 6, 7/2013, quán dự kiến nhập nguyên liệu tuần lần Mỗi lần 950.000VNĐ  Tháng 8, 9/2013, quán dự kiến nhập nguyên liệu tuần lần Mỗi lần 1.100.000VNĐ vào tháng tăng lên 1.400.000VNĐ vào tháng 4.4 Giả định doanh thu:  Mức chi phí tốn trung bình cho cốc đồ uống vào khoảng 20.000 VNĐ Doanh thu chi phí dự kiến (từ tháng đến hết tháng 9/2013.) 29 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 5.1 Chi phí hoạt động dự kiến: (Đơn vị: nghìn VNĐ) STT 10 Nội dung Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Thuê địa điểm 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 Tiền điện, nước 600 600 750 750 750 800 1000 Tiền net 225,5 275 275 275 275 275 275 Lương nhân viên 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 6.500 7.500 Nguyên vật liệu 7.000 7.000 7.000 7.500 7.500 9.000 10.000 Đồ gia dụng 400 400 400 400 400 500 500 Marketing 300 300 300 300 300 500 500 Dự phòng vốn lưu 394,5 395 395 395 395 550 550 động Khấu hao 1.076,23 1.076,23 1.076,23 1.076,23 1.076,23 1.076,23 1.076,23 Thuế 280 280 280 280 280 280 280 Tổng chi phí 25.276,23 25.326,23 25.326,23 25.826,23 25.826,23 27.981,23 30.181,23 DỰ KIẾN KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH (TỪ THÁNG ĐẾN THÁNG 9/2013) Đơn vị: VNĐ Số sản Mức toán TB/cốc Doanh thu Chi phí Lợi nhuận Tháng phẩm 2170 20.000 43.400.000 25.276.230 18.123.770 2100 20.000 42.000.000 25.326.230 16.673.770 2170 20.000 43.400.000 25.326.230 18.023.770 2205 20.000 44.100.000 25.826.230 18.273.770 2278,5 20.000 45.570.000 25.826.230 19.743.770 2387 20.000 47.740.000 27.981.230 19.758.770 2520 20.000 50.400.000 30.181.230 20.218.770 30 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Như vậy, ta có hiệu hoạt động kinh doanh sau năm là: 499.279.000 Tổng doanh thu 295.739.260 Tổng chi phí hoạt đơng 12.914.760 Chi phí khấu hao 190.624.980 Lợi nhuận Trong đó, biến động doanh thu tháng thể đồ thị sau: 60000 50000 40000 30000 20000 10000 Thời gian hoàn vốn giai đoạn đầu: Dựa vào bảng báo cáo kết kinh doanh 12 tháng đầu kinh doanh, lập bảng dòng tiền ròng dự án 12 tháng đầu sau Tháng Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ 10 Tháng thứ 11 Tháng thứ 12 Lợi nhuận ròng tháng - 199.000.000 18.799.770 17.343.770 13.328.270 13.286.270 9.532.270 18.123.770 16.673.770 18.023.770 18.273.770 19.743.770 19.758.770 20.218.770 Đơn vị: VNĐ Dòng tiền ròng -199.000.000 -180.200.230 -162.856.460 -149.528.190 -136.241.920 -126.709.650 -108.585.880 -91.912.110 -73.888.340 -55.614.570 -35.870.800 -16.112.030 4.106.740 Như vậy, theo tính tốn dự kiến, qn hồn vốn bắt đầu kinh doanh có lãi sau 12 tháng hoạt động bắt đầu dự án mở rộng 31 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com II Giai đoạn 2: từ 01/10/2013 đến 30/9/2015 Chi phí mở rộng dự kiến STT Tên Sửa chữa cải tạo Nơi cung cấp Mô tả 05 (cửa sổ) 01 (cửa vào) Cửa sổ cửa vào Quầy phục vụ Tủ lạnh Hệ thống quản lí Laptop Camera Bảng menu Đơn giá (VND) Thành tiền (VND) 6.000.000 Thay loại gỗ tốt Toilet Số lƣợng Nâng nước cấp 5.000.000 5.000.000 1.000.000 1.000.000 01 2.000.000 2.000.000 01 3.500.000 3.500.000 01 6.000.000 6.000.000 4.000.000 4.000.000 2.000.000 2.000.000 300.000 300.000 đường + Bổ sung bar kích cỡ tương đương bar có + Đặt bar kéo dài hết chiều ngang tầng 1 bar phục vụ đồ chỗ bar phục vụ đồ take-out (bổ sung) Loại nhỏ Đặt khu vực bar phục vụ đồ takeout Cửa hàng nội thất số 945 Đê La Thành Đặt quầy thu ngân Laptop có cài đặt hệ thống quản lí chung cho cửa hàng Đặt tầng 2, Kết nối với laptop tầng để quản lí đồ đạc sách tầng (Bổ sung) Đặt thêm bảng menu dọc dành cho đồ uống take-out, treo khu vực làm đồ take-out 01 32 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com 6.1 6.2 10 11 12 13 14 15 Tất café chuyển sang pha Máy pha máy để tăng chất cafe lượng giảm thời gian phục vụ Máy pha Chế biến cafe Việt Krups XP Nam café 2000 thường Pha café Cappucino, Máy pha Espresso… SAECO café Ý ITALY Máy ép Chế biến nước ép hoa nhanh, tiết kiệm điện tự động Loại lớn Máy xay sinh tố 02 25.000.000 25.000.000 01 5.000.000 01 20.000.000 20.000.000 01 3.500.000 3.500.000 01 900.000 900.000 5.000.000 5.000.000 10 250.000 2.500.000 02 3.000.000 3.000.000 01 4.000.000 4.000.000 3.000.000 3.000.000 1.000.000 1.000.000 3.000.000 3.000.000 Bổ sung ly cốc dùng Ly, cốc có quán logo quán Đặt ly take-out Đồng Mới hoàn toàn Gồm phục quấn áo + mũ + tạp nhân viên dề có logo Loa cỡ nhỏ lắp đặt Hệ thống tầng tầng âm Điều hòa Bổ sung điều hòa cho tầng Vẽ tường Vẽ trang tường trí 5.000.000 lại Bổ sung giá sách lớn đặt tầng 2, Giá sách thay hệ thống đợt gỗ xuống cấp Bổ sung lượng sách Bổ sung truyện sách kinh đầu sách tế phục vụ nhu cầu khách hàng Tổng 68.700.000 Dự kiến hiệu hoạt động giai đoạn 2: a Doanh thu: 33 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng: Doanh thu năm thứ dự án (10/2013-9/2014) - Tại quán: 65 x 30 = 1950 (cốc nước) / 1950 x 25.000 = 48.750 - Take-out: 60 x 30 = 1800 (cốc nước) / 1800 x 25.000 = 46.250 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 11 12 Doanh thu từ khách ngồi quán Số đồ 2.145 1.950 2.340 1.950 2.145 1.950 1.950 1.950 2.047 2.047 2.145 2.145 uống/tháng (cốc) Doanh 53.625 48.750 58.500 48.750 53.625 48.750 48.750 48.750 51.187,5 51.187,5 53.625 53.625 thu (1) Doanh thu từ số đồ uống mang Số đồ 1.200 1.200 2.160 1.800 1.620 1.800 1.800 1.800 1.890 1.890 1.980 1.980 uống/tháng (cốc) Doanh 30.000 30.000 55.500 46.250 40.500 46.250 46.250 46.250 48.562,5 48.562,5 50.875 50.875 thu (2) Tổng 83.625 78.750 114.000 95.000 94.125 95.000 95.000 95.000 99.750 99.750 104.500 104.500 doanh thu (1+2) Đơn vị: nghìn đồng 34 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng: Doanh thu năm thứ dự án (10/2014 – 9/2015) - Giả định mức tăng trưởng quán năm 2014 so với năm trước 8% Khi đó: Đồ uống quán: 70 x 30 = 2100 (cốc) / 2100 x 30.000 = 63.000 Đồ Take-out: 65 x 30 = 1950 (cốc nước) / 1950 x 30.000 = 58.500 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 11 12 Doanh thu từ khách ngồi quán Số đồ 2.310 2.100 2.520 2.100 2.310 2.100 2.100 2.100 2.520 2.520 2.520 2.310 uống/tháng (cốc) Doanh thu 69.300 63.00 75.600 63.000 69.300 63.000 63.000 63.000 75.600 75.600 75.600 69.300 (1) Doanh thu từ số đồ uống mang Số đồ 2.145 1.950 2.340 1.950 1.755 1.950 1.950 1.950 2.340 2.340 2.340 2.145 uống/tháng (cốc) Doanh thu 64.350 58.500 70.200 58.500 52.650 58.500 58.500 58.500 70.200 70.200 70.200 64.350 (2) Tổng doanh 133.650 121.500 145.800 121.500 121.950 121.500 121.500 121.500 145.800 145.800 145.800 145.800 thu (1+2) Đơn vị: nghìn đồng 35 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Biểu đồ thể mức tăng trƣởng doanh thu năm giai đoạn 2: 160000 140000 120000 100000 80000 Năm thứ Năm thứ 60000 40000 20000 Tháng 10 Tháng 11 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 12 36 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com b Chi phí: Bảng lƣơng cho nhân viên giai đoạn STT Chức vụ Số Lƣợng Quản lý cửa hàng kiêm thu ngân Nhân viên pha chế Nhân viên giao hàng Nhân viên chạy bàn Nhân viên bảo vệ Tổng lương tháng Lƣơng theo tháng 2.000.000 Tổng lƣơng 1.500.000 1.500.000 2.000.000 1.500.000 3.000.000 1.500.000 2.000.000 1.500.000 10.000.000 2.000.000 Chi phí khấu hao tài sản đầu tƣ cho giai đoạn Hạng mục Bar bổ sung Tủ lạnh bổ sung Đồ dùng nhà bếp bổ sung - Máy pha cà phê Ý - Máy xay sinh tố, máy ép hoa Hệ thống quản lý (Laptop+camera) Điều hoà bổ sung tầng Hệ thống âm bổ sung Tổng chi phí khấu hao tháng Thời gian khấu hao năm năm Chi phí khấu hao hàng năm (đồng) 666.667 850.000 năm năm năm năm năm 4.000.000 1.466.667 2.000.000 1.000.000 1.000.000 10.983.334 Các giả định khác: - Mức tăng chi phí nguyên liệu tương ứng với số cốc nước - Các tháng mùa hè, chi phí cho điện tăng trang thiết bị điều hịa, quạt - Chi phí tiền lương, nguyên vật liệu cho năm thứ giai đoạn tăng 5% so với năm đầu lạm phát giá nguồn lượng tăng 37 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com STT Nội dung Bảng tổng hợp chi phí theo tháng giai đoạn (10/2013 – 9/2015) Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 11 12 Tháng Tháng Tháng Chi phí hoạt động năm đầu giai đoạn (10/2013 – 9/2014) Thuê địa điểm 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 8.500 Tiền điện, nước 700 700 800 800 800 850 850 1.000 1.000 1.000 1.000 850 Tiền net 275 275 275 275 275 275 275 275 275 275 275 275 Lương nhân 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 13.500 12.500 14.000 12.500 13.500 12.500 12.500 12.500 12.500 13.000 13.500 13.500 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 1.000 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 34.475 33.475 34.975 33.475 34.575 33.625 33.625 33.775 33.775 34.275 34.775 34.625 viên Nguyên vật liệu Đồ gia dụng (ống hút, cốc giấy…) Marketing Tổng chi phí Chi phí hoạt động năm thứ giai đoạn (10/2014 – 10/2015) Tổng chi phí 39.094,6 37.960,6 39.661 37.960 39.208 38.130 38.130 38.300 38.300 38.867 39.434 39.264 5 ,65 ,65 ,05 ,75 ,75 ,85 ,85 ,85 ,85 ,75 38 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Bảng tổng hợp kết kinh doanh năm giai đoạn Đơn vị: đồng Năm thứ Doanh thu 1.159.000.000 Chi phí 409.450.000 Chi phí khấu hao 10.983.334 Thuế 12.000.000 Lợi nhuận ròng 738.566.666 c Các tiêu đánh giá dự án Thời gian hoàn vốn giai đoạn Lợi nhuận ròng tháng Năm thứ Tháng Tháng thứ Tháng thứ -68.700.000 49.150.000 45.275.000 Năm thứ 1.592.100.000 464.316.300 10.983.334 12.000.000 1.104.800.366 Dòng tiền ròng -19.550.000 25.725.000 Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ 10 Tháng thứ 11 Tháng thứ 12 79.025.000 104.750.000 61.525.000 166.275.000 59.550.000 225.825.000 61.375.000 287.200.000 61.375.000 348.575.000 61.225.000 409.800.000 65.975.000 475.775.000 65.475.000 541.250.000 69.725.000 610.975.000 69.875.000 680.850.000 Năm thứ Tháng thứ 94.555.350 775.405.350 Tháng thứ 83.539.350 858.944.700 Tháng thứ 106.138.350 965.083.050 Tháng thứ 83.539.350 1.048.622.400 Tháng thứ 82.741.950 1.131.364.400 Tháng thứ 83.369.250 1.214.733.600 Tháng thứ 83.369.250 1.298102.900 Tháng thứ 83.199.150 1.381.302.000 Tháng thứ 107.499.150 1.488.801.200 Tháng thứ 10 106.932.150 1.595.733.300 Tháng thứ 11 106.365.150 1.702.098.500 Tháng thứ 12 106.535.250 1.808.633.700 Với giả định hệ số chiết khấu giai đoạn 16%/năm, thời gian đầu tư dự án có hạn, vịng năm, tạm thời tính Giá trị (NPV) 39 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com Lãi suất hoàn vốn nội (IRR) theo chu kỳ Tháng Như vậy, hệ số chiết khấu/tháng 1,33% 24 kỳ Dựa bảng dịng tiền tính: NPVdự án = 15.116.964,34 > IRR dự án = 79% Từ kết trên, kết luận việc mở rộng đầu tư mang lại nhiều lợi ích kinh tế cho cửa hàng 40 LUAN VAN CHAT LUONG download : add luanvanchat@agmail.com ... án 12 tháng đầu sau Tháng Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ Tháng thứ 10 Tháng thứ 11 Tháng thứ 12 Lợi nhuận ròng tháng - 199.000.000 18.799.770... uống quán: 70 x 30 = 2100 (cốc) / 2100 x 30.000 = 63.000 Đồ Take-out: 65 x 30 = 1950 (cốc nước) / 1950 x 30.000 = 58.500 Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10... STT Nội dung Bảng tổng hợp chi phí theo tháng giai đoạn (10/2013 – 9/2015) Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng Tháng 10 11 12 Tháng Tháng Tháng Chi phí hoạt động năm đầu giai đoạn (10/2013