THỰC TIỄN SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BPO TRÊN THẾ GIỚI VÀ ĐIỀU KIỆN ĐỂ TRIỂN KHAI BPO TẠI VIỆT NAM

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG  KHOA TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG  🙞🕮🙜   TIỂU LUẬN  Mơn: Thanh tốn Quốc tế  Nhóm ĐỀ TÀI THỰC TIỄN SỬ DỤNG PHƯƠNG THỨC THANH TOÁN BPO TRÊN THẾ GIỚI VÀ ĐIỀU KIỆN ĐỂ TRIỂN KHAI BPO TẠI VIỆT NAM Lớp tín chỉ: TCH412.4 Giảng viên: PGS.TS Đặng Thị Nhàn Hà Nội, ngày 19/09/2022 Danh sách sinh viên phân cơng cơng việc Nhóm Họ tên  MSV Cơng việc Phạm Thị Linh (Nhóm trưởng) 2014740059 - Chương Case study Nguyễn Phạm Minh Ánh 2014740018 - Chương Thuyết trình Phạm Trương Khánh Ly 2014740064 - Chương Thuyết trình Trần Thị Nhật 2014740086 - Làm slide, word Thuyết trình Lương Thị Thanh Tú 2014740119 - Chương Case study Nguyễn Thị Ngọc Ánh 2014740019 - Mở đầu kết luận Case study 2014740076 - So sánh BPO L/C Case study Trần Thị Ngoan Đánh giá (thang điểm 10) MỤC LỤC LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ BPO 1.1 Khái niệm BPO 1.2 Nguồn gốc hình thành phương thức BPO 1.3 Nghĩa vụ bên tham gia 1.4 Rủi ro bên tham gia 1.5 Nguồn luật điều chỉnh CHƯƠNG 2: QUY TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BPO TRÊN THẾ GIỚI 2.1 Giai đoạn - Xác lập quan hệ pháp lý 2.2 Giai đoạn - Thiết lập liệu số sở 2.3 Giai đoạn - Vận hành BPO thể từ bước đến bước 14, cụ thể CHƯƠNG 3: THỰC TIỄN SỬ DỤNG BPO TRÊN THẾ GIỚI 3.1 Thực trạng sử dụng BPO giới 3.2 Lợi ích rủi ro việc sử dụng phương thức BPO 3.3 So sánh BPO L/C CHƯƠNG 4: ĐỀ XUẤT CÁC ĐIỀU KIỆN TRIỂN KHAI BPO TẠI VIỆT NAM 4.1 Thực trạng ngân hàng sử dụng BPO Việt Nam 4.2 Nguyên nhân BPO sử dụng Việt Nam: 4.3 Đề xuất điều kiện triển khai sử dụng BPO Việt Nam KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC VIẾT TẮT Ký hiệu Tên đầy đủ TTQT Thanh toán quốc tế SWIFT Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (Hiệp hội Viễn thơng Liên Ngân hàng Tài Quốc tế) International Chamber of Commerce (Phòng Thương mại Quốc tế) ICC TSU Trade Services Utility (Tiện ích dịch vụ thương mại) URBPO Uniform rules of bank payment obligation (Quy tắc thống nghĩa vụ toán ngân hàng) TMA Transaction Matching Application (Hệ thống so khớp liệu) ISO 20022 Chuẩn tin điện tài quốc tế L/C Letter of credit (Thư tín dụng) NHTM Ngân hàng thương mại LỜI MỞ ĐẦU Hoạt động Thanh toán quốc tế (TTQT) đóng vai trị quan trọng việc phát triển kinh tế quốc gia giới Một quốc gia khơng thể phát triển với sách đóng cửa, dựa vào tích lũy trao đổi nước mà phải phát huy lợi so sánh, kết hợp sức mạnh nước với môi trường kinh tế quốc tế Trong bối cảnh quốc gia đặt kinh tế đối ngoại lên hàng đầu, coi hoạt động kinh tế đối ngoại đường tất yếu chiến lược phát triển kinh tế đất nước vai trị hoạt động TTQT lại khẳng định Đối với nước ta, toán quốc tế mắt xích khơng thể thiếu hoạt động kinh tế quốc dân Với nhu cầu cần thiết phải có phương tiện tốn tiện lợi, rủi ro người xuất nhập khẩu, phương thức toán quốc tế ngày trở nên đa dạng phổ biến nước ta Tuy nhiên, phương thức tốn BPO dù có nhiều tiềm để phát triển lạ đòi hỏi nhiều điều kiện để triển khai đưa vào sử dụng q trình tốn.  Do đó, nhóm em xin nghiên cứu đề tài “Thực tiễn sử dụng phương thức toán BPO giới đề xuất giải pháp để triển khai BPO Việt Nam” nhằm tìm hiểu sâu có nhìn rộng phương thức tốn BPO, đồng thời đưa điều kiện cần thiết để BPO đưa vào sử dụng Việt Nam Ngoài Kết luận, Danh mục tài liệu tham khảo, nội dung tiểu luận nhóm em gồm chương với kết cấu sau: Chương 1: Khái quát BPO Chương 2: Quy trình thực nghiệp vụ BPO giới Chương 3: Thực tiễn sử dụng BPO giới Chương 4: Đề xuất điều kiện triển khai BPO Việt Nam Do nhiều hạn chế kiến thức chuyên môn thời gian nghiên cứu nên tiểu luận không tránh khỏi thiếu sót Nhóm em mong nhận góp ý chân thành từ phía để tiểu luận hoàn thiện CHƯƠNG 1: KHÁI QUÁT VỀ BPO 1.1 Khái niệm BPO BPO (Bank Payment Obligation) hay “Nghĩa vụ toán ngân hàng” cam kết độc lập không hủy ngang ngân hàng (gọi Ngân hàng có nghĩa vụ BPO - Obligor Bank) tốn cam kết tốn có kỳ hạn thực thanh toán đáo hạn số tiền xác định cho ngân hàng khác (gọi Ngân hàng tiếp nhận BPO - Recipient Bank) sau so khớp điện tử thành công liệu theo các quy tắc thống tồn cầu BPO Phịng Thương mại Quốc tế (ICC).  1.2 Nguồn gốc hình thành phương thức BPO Trước URBPO - Bộ quy tắc thống nghĩa vụ toán ngân hàng (Uniform Rules for Bank Payment Obligation) ICC thông qua, năm 2012 Standard Chartered Bank ngân hàng thực thành công giao dịch BPO Giao dịch thực công ty OCTAL Petrochemicals công ty BP Petrochemicals, nhà sản xuất hạt nhựa PET lớn giới, công ty hàng đầu giới ngành cơng nghiệp bao bì sử dụng chương trình so khớp liệu Straight2bank Ngân hàng Standard Chartered tự xây dựng từ tháng 2/2012  Từ giao dịch này, ICC hợp tác với Swift xây dựng ứng dụng so khớp liệu TMA - phát triển chương trình Straight2bank Standard Chartered nhằm đưa phương thức toán BPO áp dụng phạm vi toàn giới Standard Chartered Bank cho sử dụng BPO, khách hàng ngân hàng đảm bảo toán hạn chế rủi ro thơng qua quy trình hồn tồn tự động, không sử dụng giấy tờ nhanh nhiều - cách cầu nối phương thức thư tín dụng phương thức ghi sổ Đây cơng cụ tốn thương mại phức tạp tiết kiệm chi phí.  David Vermylen, giám đốc phụ trách thư tín dụng tồn cầu BP cho chương trình BPO cho họ số lợi ích hiệu chi phí thời gian xử lý chứng từ so với thư tín dụng truyền thống 1.3 Nghĩa vụ bên tham gia - a Nghĩa vụ người bán:  Đàm phán chi tiết hàng hóa (mơ tả, số lượng, đơn giá, ).  Đồng ý số tiền nghĩa vụ toán điều kiện tốn phí Xác định điều khoản tốn: nhận hóa đơn, giao hàng trả chậm Đồng ý vào ngày hết hạn, điều khoản vận chuyển ngày giao hàng gần Phân tích rủi ro quản lý tuân thủ nội (KYC - know your customer) người mua   - Báo giá BPO cho Người mua.   Đề xuất BPO có lợi cho Người mua.  Giải BPO vào ngày đáo hạn, tùy thuộc vào điều kiện phù hợp đáp ứng.   - Cung cấp dịch vụ tài tùy chọn cho người mua theo yêu cầu - Xác thực việc gửi liệu người mua.  b Nghĩa vụ người mua: - Nhận giá dịch vụ dựa BPO cho người bán.   - Tư vấn / xác nhận BPO cho Người bán.   - Cung cấp dịch vụ tài tùy chọn cho người bán theo yêu cầu.  1.4 Rủi ro bên tham gia BPO kết hợp phương pháp ghi sổ (nhiều rủi ro cho người xuất khẩu) và phương pháp tín dụng chứng từ (bảo vệ người xuất khẩu) nên rủi ro BPO hầu như khơng có:   - Người bán: giảm rủi ro khơng toán tiền hàng Ngân hàng cam kết trả tiền người bán rủi ro chuyển từ người nhập sang ngân hàng phát hành ΒΡΟ.   Người mua: Giảm rủi ro chất lượng hàng hóa BPO trả có điều kiện trả sau người bán giao hàng.   Về phía ngân hàng: BPO kiểm tra khớp thơng tin qua máy móc tránh nhầm lẫn, thiếu sót.  Tuy nhiên BPO độc lập chứng từ hàng hóa Chứng từ chuyển thẳng từ người xuất đến người nhập không qua kiểm tra ngân hàng nên có sai sót Bên cạnh đó, ngân hàng khơng đảm bảo chất lượng hàng hóa giao 1.5 Nguồn luật điều chỉnh Giống LC điều chỉnh UCP600 BPO điều chỉnh URBPO URBPO (Uniform Rules for Bank Payment Obligations): Bộ quy tắc thống nghĩa vụ toán ngân hàng Phòng Thương Mại Quốc tế (International Chamber of Commerce – ICC) thơng qua vào ngày 17/4/2013 có hiệu lực áp dụng từ ngày 01/7/2013 Mục đích cung cấp quy tắc chung cho BPO liên quan đến giao dịch thương mại người mua người bán Case study 1: Thương vụ BPO đa ngân hàng thực Châu Âu - Bối cảnh bên liên quan: Tháng năm 2014, Giao dịch kết cấu với bên thương mại Châu Âu ngân hàng Châu Âu giao dịch BPO thực Châu Âu Cấu trúc gọi “Mơ hình BPO bốn góc” trái ngược với “Mơ hình BPO ba góc” người nhận ngân hàng có nghĩa vụ giống - Các bên liên quan: BNP Paribas Fortis - Bỉ: Ngân hàng nhận  BP Aromatics Limited - Bỉ: Nhà xuất  Türkiye İş Bankasi - Thổ Nhĩ Kỳ: Ngân hàng bảo lãnh  Köksan - Thổ Nhĩ Kỳ: Nhà nhập Mục tiêu BPO thay SBLC có thiết lập để đảm bảo khoản toán liên quan đến hàng hóa BP Aromatics xuất sang Kưksan Kể từ đến nay, nhiều giao dịch khác thực  - Nhu cầu BP aromatics Limited sử dụng BPO: Tốc độ:    Thanh toán thực thời hạn tránh thủ tục tố tụng tư pháp Dự báo dòng tiền cải thiện Các quy trình xếp hợp lý cải thiện tốc độ xử lý Độ tin cậy - Minh bạch - Linh hoạt: Giảm rủi ro chênh lệch  Các quy trình phi vật chất hóa  Cải thiện khả truy xuất khả hiển thị giao dịch  Khả phân tán rủi ro với nhiều người có nghĩa vụ Giao dịch thực cách kịp thời Trong tuần từ lần kiểm tra BPO đến tạo BPO đời thực, nhờ hợp tác nhịp nhàng hiệu tất bên thương mại ngân hàng có liên quan  - Quy trình thực BPO: Bảng 1: Thương vụ BNP Paribas Fortis BP Aromatics Limited Đầu tiên, người mua người bán ký hợp đồng mua bán thỏa thuận sử dụng BPO Lúc này, BPO hợp đồng đóng vai trị điều khoản tốn giao dịch (1) Ngày 25/4, người mua cung cấp liệu hợp đồng đề nghị ngân hàng phát hành BPO(2a), ngân hàng thụ hưởng BNP Paribas Fortis thông báo cho người bán BPO(2b) Từ đó, giao dịch BPO thiết lập có giá trị ràng buộc ngân hàng phát hành BPO(3a+3b) Sau thực giao hàng (4), người bán chuyển liệu liên quan cho ngân hàng thụ hưởng BPO, ngân hàng thụ hưởng BNP Paribas Fortis (5a) Ngân hàng thụ hưởng sau chuyển liệu cho ngân hàng phát hành BPO Turkiye is Bankasi(5c).  Ngày 2/5, liệu điện tử kiểm tra có điểm khơng đúng, có sai lệch, (5b) sai lệch nhỏ đồng thời BPO đến hạn nên toán chấp nhận ngày 2/5(6) Sau đó, ngân hàng phát hành BPO Türkiye İş Bankasi- Thổ Nhĩ Kỳ toán tiền cho ngân hàng thụ hưởng BNP Paribas Fortis - Bỉ, ngân hàng thụ hưởng chuyển lại tiền cho công ty xuất BP Aromatics Limited - Bỉ theo thỏa thuận (8) Để thực giao dịch BPO thành công, thời gian ngắn (khoảng tuần) nhờ có:  Các cơng ty có kiến thức đầy đủ rõ ràng BPO  Có tài liệu pháp lý hồn chỉnh  bên ngân hàng cần có thiết lập tảng TSU (công cụ đối sánh liệu) ngân hàng  Thiết kế quy trình làm việc bên liên quan họ xử lý liệu thay tài liệu vật lý.  CHƯƠNG 2: QUY TRÌNH THỰC HIỆN NGHIỆP VỤ BPO TRÊN THẾ GIỚI Quy trình thực toán nghiệp vụ BPO giới chia làm giai đoạn: 2.1 Giai đoạn - Xác lập quan hệ pháp lý Xác lập quan hệ pháp lý người mua người bán với ngân hàng người bán việc ký kết “Thỏa thuận khách hàng BPO” (BPO Customer Agreement) 2.2 Giai đoạn - Thiết lập liệu số sở Bước 1: Người bán người mua ký kết hợp đồng ngoại thương Bước 3: Người bán người mua gửi nội dung hợp đồng ngoại thương cho ngân hàng để ngân hàng thiết lập liệu sở thông qua Hệ thống ứng dụng so khớp liệu giao dịch (Transaction Matching Application - TMA) Bước 4: Ngân hàng người mua xuất trình liệu sở ban đầu qua TMA yêu cầu so khớp Bước 5: TMA gửi cho ngân hàng người bán báo cáo thúc đẩy cơng việc phải hồn thành Bước 6: Ngân hàng người bán tái xuất trình liệu sở ban đầu để TMA so khớp Bước 7: TMA công bố so khớp liệu sở ban đầu thức thiết lập 2.3 Giai đoạn - Vận hành BPO thể từ bước đến bước 14, cụ thể Bước 8: Người bán giao hàng trực tiếp cho người nhập Bước 9: Người bán gửi trực tiếp chứng từ thương mại cho người mua Bước 10:  Người bán gửi nội dung chi tiết chứng từ thương mại cho ngân hàng người bán để tạo lập liệu thương mại xuất trình qua TMA yêu cầu so khớp với liệu sở thiết lập Bước 11: Ngân hàng người bán xuất trình liệu thương mại qua TMA yêu cầu so khớp với liệu sở thiết lập xem có phù hợp khơng Bước 12: Kết so khớp thành công, TMA thông báo kết đến ngân hàng người mua ngân hàng người bán Lúc này, ngân hàng người mua trở thành ngân hàng có nghĩa vụ ngân hàng người bán trở thành ngân hàng tiếp nhận hay ngân hàng thụ hưởng BPO Bước 13: Ngân hàng người mua thông báo cho người mua biết so khớp liệu thương mại phù hợp với liệu sở thiết lập Ngân hàng có nghĩa vụ tốn theo cam kết BPO Bước 14: Đến hạn quy định, ngân hàng người mua có nghĩa vụ tốn cho ngân hàng thụ hưởng BPO Từ quy trình tốn BPO thấy BPO có đặc trưng sau đây:   BPO cam kết độc lập, không hủy ngang ngân hàng phát hành BPO Sau BPO phát hành, ngân hàng phát hành BPO chịu trách nhiệm toán cam kết toán sau thực toán vào ngày đáo hạn cho ngân hàng thụ hưởng BPO (ngân hàng tiếp nhận) với điều kiện sau so khớp liệu thương mại phù hợp với liệu sở thiết lập Ngân hàng phát hành BPO tự hủy ngang BPO kể từ thời điểm BPO thiết lập, việc BPO bị hủy bỏ có đồng ý tất ngân hàng liên quan đến BPO  Ngân hàng phát hành BPO toán cam kết toán sau thực toán vào ngày đáo hạn cho ngân hàng thụ hưởng BPO khơng tốn cam kết tốn trực tiếp với người xuất Việc hồn trả tiền từ ngân hàng thụ hưởng BPO cho người xuất thực theo thỏa thuận riêng ký kết ngân hàng với người xuất  Trong toán BPO, so khớp liệu thương mại thực máy qua TMA hoàn tồn khách quan, khơng bị chi phối yếu tố người, kiểm tra chứng từ tay tốn L/C Trong q trình vận hành BPO, thời gian so khớp liệu nhanh chóng, kịp thời nhờ số hóa chứng từ thương mại qua TMA Tuy nhiên, TMA hệ thống tổ chức TSU (Trade Services Utility) quản lý vận hành, ngân hàng muốn sử dụng TMA phải thực đăng ký với TSU CHƯƠNG 3: THỰC TIỄN SỬ DỤNG BPO TRÊN THẾ GIỚI 3.1 Thực trạng sử dụng BPO giới Hình Tỷ trọng phương thức tốn quốc tế tính đến năm 2020 Nhìn chung, phương thức toán BPO chưa thực áp dụng phổ biến giới Theo thống kê WTO, tính đến năm 2020, phương thức tốn phương thức Ghi sổ cho sử dụng rộng rãi (chiếm khoảng 90% tổng lượng toán thương mại), 10% cịn lại phương thức tốn khác (chủ yếu thư tín dụng từ L/Cs chiếm 6-7%) Theo SWIFT, có 27 tập đồn tài giới áp dụng phương thức toán BPO Kể từ năm 2015, ngân hàng Commerzbank triển khai nghiệp vụ BPO thương vụ doanh nghiệp Đức với Thái Lan, ngày nhiều ngân hàng giới thúc đẩy việc triển khai phương thức tốn lợi ích mà mang lại Trong số phải kể đến giao dịch như: BPO London năm 2016 giải với UniCredit việc xuất hóa chất từ Ailen đến Ý, BPO Đức - Trung Quốc vào năm 2016, Áo vào năm 2017… 3.2 Lợi ích rủi ro việc sử dụng phương thức BPO a Lợi ích - Đối với nhà xuất khẩu:    Giảm thiểu rủi ro người mua hủy đơn hàng, từ chối thanh, rủi ro quốc gia  Bảo đảm ngân hàng người mua chịu rủi ro  Xử lý đơn giản nhanh nhờ việc so khớp liệu thực tự động  Không phải kiểm tra chứng từ        Đối với nhà nhập khẩu:  Bên nhập bảo vệ ngân hàng, ngân hàng đảm bảo thực việc tốn liệu trích xuất từ chứng từ thể thời hạn giao hàng, quy cách hàng hóa, chứng nhận xuất xứ, chất lượng… theo yêu cầu BPO Có thể đàm phán giá thuận lợi hơn, điều kiện tốn tín dụng cao từ phía người bán việc tốn qua ngân hàng diễn nhanh chóng so với phương thức tín dụng chứng từ Nhận chứng từ thương mại nhanh chóng chuyển trực tiếp từ người bán sang người mua, khơng ảnh hưởng đến thời gian nhận hàng không ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất kinh doanh An toàn phương thức chuyển tiền trả trước, người mua trả tiền trước nhận chứng từ sở hữu hàng hoá Tạo điều kiện tài cho người mua khoản trả chậm Tăng cường mối quan hệ người mua người bán mở hội hợp tác dài hạn an toàn Đối với ngân hàng:  Quy trình để hồn thành BPO đơn giản nhanh chóng, bù đắp lỗ hổng cho phương thức tốn khác Đồng thời, ngân hàng theo dõi hành động diễn chuỗi cung ứng, bên hợp đồng mua bán Ngân hàng tạo hội phát triển phương thức mẻ để đáp ứng nhu cầu người mua người bán Tóm lại, số lợi ích đây, quy trình so khớp liệu đặc điểm mang lại lợi ích thực tế lớn nhất: không cần phải kiểm tra chứng từ tay; Việc so khớp liệu điện tử khớp hay khơng khớp rõ ràng; Khơng có can thiệp mang tính chủ quan người vào quy trình so khớp; Tồn quy trình tốn tự động hóa nhanh hơn, tiết kiệm chi phí vận hành Điều có nghĩa tranh chấp hay chậm toán giảm đáng kể b Rủi ro Rủi ro ngân hàng có nghĩa vụ người mua khơng tốn tiền đáo hạn Cũng có trường hợp ngân hàng người mua thực nghĩa vụ tốn phá sản, khơng hạn Với rủi ro này, theo quy định URBPO, ngân hàng người bán khơng có nghĩa vụ phải tốn cho người bán Một rủi ro xảy giai đoạn trước giao hàng Đó người bán cung cấp sai thông tin, liệu, dẫn đến thực thành công giao dịch BPO 3.3 So sánh BPO L/C BPO Về người thụ hưởng quyền hạn người bán giao dịch - Về khả chuyển nhượng giao dịch giáp lưng với nhà trung gian - Khả chuyển nhượng: Nếu người mua cuối người trung gian Người trung gian thành viên BPO nên không phép chuyển nhượng quyền hưởng lợi BPO chuyển nhượng số tiền thu từ BPO - Giao dịch giáp lưng: Nếu người mua cuối dùng BPO khơng thể sử dụng Giao dịch trừ có thỏa thuận riêng người trung gian với ngân hàng phục vụ nhà trung gian.  Tuy nhiên, ngân hàng người trung gian BPO có vị tốt có tư cách người thụ hưởng trực tiếp BPO từ NH - Người bán giao dịch sở khơng có quyền u cầu bồi thường trực tiếp ngân hàng phát hành BPO ngân hàng thụ hưởng không chuyển lại tiền cho người bán URBPO không điều chỉnh mối quan hệ ngân hàng người bán Những điều khoản quy trình, thủ tục, ràng buộc pháp lý khác liên quan đến việc toán số tiền từ BPO cho người bán cần thỏa thuận riêng ngân hàng thụ hưởng người bán L/C - - Người bán (người thụ hưởng) có quyền yêu cầu trực tiếp ngân hàng phát hành L/C việc thực toán.  Mối quan hệ người bán ngân hàng nằm phạm vi UCP600 không cần mối quan hệ hợp đồng riêng biệt ngân hàng phát hành người bán - Khả chuyển nhượng: Nếu người mua cuối người trung gian, người chuyển nhượng trực tiếp chuyển nhượng số tiền thu theo L/C cho bên khác Người trung gian có nhiều lợi ích từ thỏa thuận mà chịu nghĩa vụ pháp lý liên quan tới hạn mức tín dụng với ngân hàng mình.  - Giao dịch giáp lưng: Ngân hàng trung gian linh hoạt việc thay đổi điều khoản hai L/C ngân hàng lại Tuy nhiên, ngân hàng người trung gian chịu nhiều rủi ro liên quan đến khả toán theo L/C người mua cuối có quyền kiểm sốt việc gửi liệu để kích hoạt tốn Về vấn đề liên quan đến tự động hóa  Ngân hàng người mua phải toán BPO hệ thống TMA hồn tất việc so sánh liệu thơng báo cho bên việc liệu khớp thành cơng  Tăng xác, giảm thiểu thời gian, chi phí rủi ro bên giao dịch tốn  Mất tính linh hoạt UCP 600 Ngân hàng phát hành phải thực toán L/C chứng từ phát hành đầy đủ (điều UCP 600).  Ngân hàng tiếp nhận chứng từ theo L/C phải kiểm tra chứng từ chủ động định việc chấp nhận hay từ chối chứng từ xuất trình Về hội tài trợ ngân hàng  Cho dù người mua yêu cầu ngân hàng phát hành L/C hay BPO, ngân hàng tài trợ cho nghĩa vụ tốn người mua Người bán yêu cầu ngân hàng mình, với tư cách ngân hàng thụ hưởng theo BPO, đưa cam kết độc lập việc toán cho người bán (bất kể ngân hàng phát hành BPO có tốn hay không) Tuy nhiên, BPO:  Người bán quyền truy địi ngân hàng phát hành BPO Mối quan hệ ngân hàng thụ hưởng người bán không nằm phạm vi URBPO, đó, bên cần phải tự lập thỏa thuận riêng Về khả kiểm tra giao dịch - Yếu tố người bị lược bớt làm hội rà soát giao dịch sở bị loại bỏ bớt (Sử dụng tảng điện tử cho khách hàng tự tải dự liệu lên, gửi trực tiếp cho TMA) - Bớt chi phí kiểm tra chứng từ từ nhân viên ngân hàng - Yếu tố giám sát người nhiều (Nhân viên ngân hàng quầy xuất trình phải kiểm tra chứng từ minh chứng cho giao dịch sở trước tiến hành tốn) - Thêm chi phí kiểm tra chứng từ CHƯƠNG 4: ĐỀ XUẤT CÁC ĐIỀU KIỆN TRIỂN KHAI BPO TẠI VIỆT NAM 4.1 Thực trạng ngân hàng sử dụng BPO Việt Nam Việc ứng dụng công nghệ công nghệ so khớp liệu phương thức BPO hoạt động TTQT ngân hàng Việt Nam khiêm tốn Thực tế, nay, 10 năm kể từ phương thức toán BPO đời vào năm 2012 với tính trao đổi sở liệu điện tử chưa có NHTM Việt Nam triển khai BPO.  4.2 Nguyên nhân BPO sử dụng Việt Nam: Qua trao đổi thông tin với ngân hàng, công nghệ so khớp liệu điện tử phương thức BPO chưa sử dụng rộng rãi NHTM Việt Nam xuất phát từ nhiều ngun nhân: Ở góc độ vĩ mơ: sở pháp lý sở hạ tầng công nghệ thông tin Việt Nam chưa tạo điều kiện cần thiết để ngân hàng mạnh dạn áp dụng công nghệ vào hoạt động TTQT Ở góc độ vi mơ: - - Các ngân hàng cịn ngần ngại vấn đề chi phí gia nhập vào TSU chưa thực tin tưởng vào tiềm phát triển mơ hình cơng nghệ số lĩnh vực TTQT Hơn nữa, số ngân hàng e ngại BPO làm cho nhu cầu sử dụng sản phẩm thư tín dụng bị giảm sản phẩm mang lại nguồn thu phí hấp dẫn cho ngân hàng Về phía khách hàng, doanh nghiệp xuất nhập không “mặn mà” với phương thức giao dịch sử dụng công nghệ tâm lý thói quen với giao - dịch theo kiểu truyền thống khơng đủ điều kiện tài để đổi công nghệ Mặt khác, tham gia vào giao dịch TTQT theo BPO, doanh nghiệp phải tự thực khâu khai báo liệu cung cấp chứng từ điện tử lên hệ thống, thực tế, phận doanh nghiệp Việt Nam thường có thói quen nhờ ngân hàng thực khâu kê khai biểu mẫu, lập chứng từ Về phía công ty vận tải, bảo hiểm, hải quan, quan cấp phát giấy chứng nhận hàng hóa, cơng nghệ cịn họ chưa sẵn sàng đổi công nghệ để thích ứng tham gia vào hệ thống Thêm vào đó, rủi ro tiềm ẩn từ việc ứng dụng công nghệ số mối lo ngại an ninh mạng khiến bên liên quan ngần ngại ứng dụng công nghệ tham gia giao dịch TTQT.  4.3 Đề xuất điều kiện triển khai sử dụng BPO Việt Nam Trong tương lai gần, BPO L/C tiếp tục sử dụng song song Tuy nhiên, bối cảnh Cách mạng công nghiệp lần thứ diễn sâu rộng nay, tự động hóa ứng dụng phổ biến xu tất yếu Đồng thời, toàn cầu hóa diễn ra, thúc đẩy nhiều giao dịch thương mại quốc tế, yếu tố bên giao dịch ngày yêu cầu phương thức toán cần diễn nhanh, rẻ Theo đó, với điểm ưu việt tự động hóa, BPO u thích L/C truyền thống Dẫu vậy, ngân hàng phải vượt qua số trở ngại định bắt đầu triển khai BPO liên quan đến vấn đề pháp lý, công nghệ người ngân hàng để đáp ứng yêu cầu, đón nhận khách hàng đối tác khách hàng, hợp tác đồng hóa từ phía ngân hàng đại lý a Về pháp lý Trách nhiệm kiểm tra giao dịch theo quy định từ quan quản lý Nhà nước rào cản việc sử dụng BPO ICC luật quốc gia cần bổ sung sở pháp lý cho thỏa thuận riêng giao dịch bên giao dịch BPO nằm phạm vi quy định URBPO b Về công nghệ Để cung ứng dịch vụ BPO, ngân hàng cần đăng ký làm thành viên với Hiệp hội Viễn thơng Tài liên Ngân hàng tồn cầu (SWIFT), tổ chức quản lý vận hành Trade Services Utility (TSU), đồng thời, đầu tư hạ tầng hệ thống công nghệ nhằm tương thích với chuẩn tin điện tài quốc tế ISO 20022 hệ thống TMA: Xây dựng dự án ứng dụng công nghệ số tốn BPO ngân hàng, thực giai đoạn khảo sát, nghiên cứu, thử nghiệm quy trình chuẩn thức triển khai diện rộng, quảng cáo để nhiều doanh nghiệp, cá nhân tổ chức biết tới; Xây dựng quy trình nghiệp vụ hướng dẫn thực giao dịch tốn BPO tảng cơng nghệ số cách cụ thể chi tiết, hỗ trợ người dùng cách nhanh chóng thắc mắc, lỗi kỹ thuật trình giao dịch c Về người Các ngân hàng cần đào tạo đội ngũ nhân viên thành thạo, đầy đủ, chuyên nghiệp kiến thức nghiệp vụ BPO; cử nhân viên đến ngân hàng triển khai thành công BPO nước nước ngồi nhằm học hỏi kiến thức, trình độ, từ có thao tác nhanh chóng, xác làm việc với hệ thống dẫn truyền khớp liệu; Các ngân hàng cần tiếp cận công nghệ kiểm tra chứng từ máy ngân hàng nước ngoài, nghĩa liệu chứng từ đọc kiểm tra cơng cụ máy tính thay cho người Nếu công nghệ áp dụng, ngân hàng tiết giảm chi phí nhân lực, chi phí giấy tờ rút ngắn thời gian xử lý chứng từ, độ xác cao hơn, hạn chế lỗi sai khơng đáng có ảnh hưởng đến trình giao dịch; Các doanh nghiệp xuất nhập cần chủ động tìm hiểu thơng tin cơng nghệ ứng dụng hoạt động TTQT Các ngân hàng cần phải phổ biến cho khách hàng biết rõ rằng: BPO hội không dành cho ngân hàng mà người hưởng lợi nhiều khách hàng ngân hàng Do đó, doanh nghiệp cần mạnh dạn hợp tác với ngân hàng giai đoạn thử nghiệm trước công nghệ thức triển khai để trau dồi nghiệp vụ nhân viên, xây dựng quy trình rõ ràng, cụ thể, nhanh chóng, tiết kiệm thời gian, tiền bạc Thông thường, doanh nghiệp lớn có đủ điều kiện thích hợp cơng nghệ, tài để ứng dụng cơng nghệ TTQT d Về nhu cầu khách hàng Các ngân hàng cần có giải pháp thích hợp giải điểm yếu BPO liên quan đến nhu cầu đảm bảo tốn người bán, tính linh hoạt BPO trường hợp hợp đồng cho phép dung sai, tính hữu ích BPO việc hỗ trợ nhà trung gian toán cho nhà cung cấp họ nhằm tạo hài lòng điều kiện thuận lợi với khách hàng Bên cạnh đó, việc tìm hiểu nhu cầu khách hàng đặc biệt cần thiết, từ giúp ngân hàng xây dựng giải pháp quy trình cụ thể cho nhu cầu, nhóm đối tượng khách hàng khác nhau, góp phần tạo nên thành cơng cho sản phẩm BPO; Giới thiệu giao dịch BPO TTQT cho doanh nghiệp tiến hành khảo sát mức độ hiểu biết nhu cầu khách hàng việc ứng dụng hai công nghệ hoạt động TTQT, từ lập nên chiến lược tuyên truyền, mở rộng BPO đến nhiều người biết hơn; Các công ty vận tải, bảo hiểm, hải quan, quan có thẩm quyền cấp phát giấy chứng nhận hàng hóa cần đầu tư cơng nghệ, nghiên cứu phương thức cấp phát lưu thông chứng từ điện tử để với ngân hàng thương mại tham gia vào giao dịch TTQT tảng công nghệ số nhằm hỗ trợ giao dịch BPO diễn nhanh chóng, thuận tiện hơn; Các công ty cung ứng dịch vụ công nghệ số cần đảm bảo vận hành chặt chẽ an toàn hệ thống lưu ý vấn đề an ninh mạng, ngăn ngừa tội phạm tài nhằm đảm bảo an tồn cho khách hàng giao dịch bảo vệ thông tin cá nhân Ấn URBPO ICC ban hành có hiệu lực áp dụng từ ngày 01/07/2013, BPO chưa thực phổ biến ngành Ngân hàng nhiều quốc gia giới dù có nhiều tiện ích vượt trội với bên tham gia Ở Việt Nam, để triển khai thành công BPO, NHTM VN cần chủ động tìm hiểu có chuẩn bị trước nhằm thích ứng tự tạo lực cạnh tranh cho thơng qua sản phẩm BPO, đồng thời sẵn sàng hội nhập với cộng đồng ngân hàng quốc tế Case study 2: Thương vụ PolyTrade PTT Polymer - Bối cảnh: Hai bên công ty PolyTrade (Đức) PTT Polymer (Thái) ký hợp đồng giao dịch thương mại sử dụng BPO làm phương thức toán Các bên liên quan: + PolyTrade: bên mua + Commerzbank: ngân hàng phát hành BPO + PTT Polymer: bên bán +Bangkok Bank: ngân hàng thụ hưởng - Lý lựa chọn BPO: BPO tối ưu hóa quy trình xử lý tốn nội + Xử lý nhanh quy trình + Đảm bảo tốn + Tiết kiệm chi phí + Cơng cụ tài trợ thương mại đa ngân hàng Mặt khác, xét mối quan hệ, PolyTrade PTT Polymer có giao dịch lâu đời với nên có uy tín với Công việc kinh doanh trước xử lý L/C nhập trả chậm sau 60 ngày BL Bảng 2: Thương vụ PolyTrade PTT Polymer Hai bên công ty (Polytrade PTT Polymer) ký kết hợp đồng thương mại thỏa thuận sử dụng BPO  Người mua (Polytrade) cung cấp liệu hợp đồng cho ngân hàng Commerzbank yêu cầu Commerzbank phát hành BPO Commerzbank phát hành BPO cho ngân hàng thụ hưởng Bangkok Bank nêu rõ điều kiện tốn Khi đó, giao dịch BPO thiết lập có giá trị ràng buộc ngân hàng phát hành BPO (Commerzbank) Bangkok Bank thông báo cho PTT Polymer BPO Sau giao hàng, PTT Polymer chuyển liệu vận chuyển cho Bangkok bank Hai ngân hàng đối sánh liệu thương mại: Bangkok bank chuyển liệu nhận từ PTT Polymer cho Commerzbank Commerzbank kiểm tra liệu điện tử khớp toán cho Bangkok bank Bangkok bank chuyển toán cho PTT Polymer theo thỏa thuận KẾT LUẬN Trong hoạt động mua bán hàng hóa quốc tế nói riêng, hoạt động kinh doanh thương mại nói chung, việc cân lợi ích cho hai bên người mua người bán điều vơ vùng quan trọng Có thể nói, phương thức tốn BPO phương thức toán bật với khả mang lại lợi ích tối ưu cho hai bên Phương thức tốn cho cơng cụ tài trợ thương mại kỷ 21 thúc đẩy thương mại quốc tế phát triển ngày mạnh mẽ tương lai Tính hiệu BPO chứng minh nhiều giao dịch giới, cụ thể hai thương vụ “Thương vụ BPO đa ngân hàng thực Châu Âu” “Thương vụ Polytrade PTT Polymer” Tuy nhiên, để triển khai thành công, rộng rãi BPO ngân hàng thương mại Việt Nam, bên cạnh học đúc rút từ kinh nghiệm thực tế ngân hàng giới, ngân hàng cần có chiến lược riêng cho ngân hàng nhằm phối hợp hiệu tổng hịa nguồn lực nội ngân hàng Đã đến lúc toàn cộng đồng ngân hàng cần chuẩn bị sẵn sàng cho đổi này.    Sau cùng, nhóm cảm ơn hỗ trợ cho chúng em hội tiếp cận, nghiên cứu kiến thức mẻ, hữu ích phương thức tốn BPO Chúng em mong nhận góp ý để hồn thiện vốn kiến thức thân mình.  TÀI LIỆU THAM KHẢO Giáo trình Thanh tốn quốc tế, NSƯT.GS.TS Đinh Xn Trình, PGS.TS Đặng Thị Nhàn, NXB Bách khoa Hà Nội, 2018 Bài báo: “Công nghệ số hoạt động toán quốc tế ngân hàng” Bài báo: “Phương thức toán BPO – sản phẩm thay L/C tương lai”, TS Nguyễn Thị Cẩm Thủy, ThS Hồng Phương Dung, Tạp chí ngân hàng số 10 tháng 5/2021 Tài liệu sưu tầm: “Consulting Portfolio update March 2012” Tài liệu sưu tầm: “Bank Payment Obligation- A new payment method” Sách: “Phương thức toán BPO thay L/C hướng dẫn áp dụng quy tắc thống nghĩa vụ toán ngân hàng”, NSƯT.GS.TS Đinh Xuân Trình