An analysis

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN DU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG TP HỒ CHÍ MINH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH NGUYỄN VĂN DU GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG TP HỒ CHÍ MINH Chuyên ngành: Kinh tế tài – Ngân hàng Mã số: 60.31.12 LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC: TS NGUYỄN THỊ XUÂN LIỄU TP HỒ CHÍ MINH – NĂM 2009 MỤC LỤC - Lời cam đoan - Mục lục - Danh mục ký hiệu, viết tắt - Danh mục hình vẽ, đồ thị - Mở đầu: Đặt vấn đề trang Phương pháp nghiên cứu trang Mục tiêu nghiên cứu trang Phaïm vi nghiên cứu tran g2 CHƯƠNG NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ RỦI RO TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Một số vấn đề chung tín dụng rủi ro tín dụng trang 1.1.1 Khái niệm tín dụng trang 1.1.2 Ruûi ro tín dụng vấn đề có liên quan trang 1.1.2.1.Khaùi niệm rủi ro tín dụng trang 1.1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng trang 1.1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng trang 1.1.2.4 Mối quan hệ rủi ro tín dụng với loại rủi ro khác hoạt động kinh doanh ngân hàng trang 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng trang 1.2.1 Quản lý rủi ro tín dụng trang 1.2.2 Sự cần thiết phải quản lý rủi ro tín dụng trang 1.2.3 Một số vấn đề quản lý rủi ro tín duïng trang 10 1.2.3.1 Xác địnhù rủi ro trang 11 1.2.3.2 Ño lường rủi ro trang 12 1.3 Các biện pháp quản lý rủi ro tín dụng trang 13 1.3.1 Nhận thức biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng trang 15 1.3.2 Kinh nghieäm phòng ngừa rủi ro tín dụng ngân hàng giới trang 16 Kết luận chương I trang 18 CHƯƠNG THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TP HỒ CHÍ MINH 2.1 Giới thiệu chung veà VCBHCM trang 19 2.1.1 Sơ lược trình hình thành phát triển VCBHCM trang 19 2.1.2 Về tổ chức máy trang 20 2.1.3 Các hoạt động dịch vụ VCBHCM trang 22 2.1.4 Về mạng lưới hoạt động trang 23 2.1.5 Về chức nghiệp vụ phòng khách hàng trang 23 2.1.6 Về nguyên tắc hoạt động tín dụng VCBHCM trang 24 2.1.7 Về loại hình tín dụng, sản phẩm tín dụng VCBHCM trang 24 2.1.8 Một số quy định hoạt động tín dụng Ngân hàng ngoại thương Chi nhánh HCM trang 25 2.2 Thực trạng hoạt động tín dụng rủi ro tín dụng Ngân hàng ngoại thương Chi nhánh TP Hồ Chí Minh 2.2.1 Phân tích họat động cho vay VCBHCM trang 26 2.2.1.1 Phân tích dư nợ tín dụng theo thờiø hạn trang 26 2.2.1.2 Phân tích dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế trang 28 2.2.1.3 Phân tích dư nợ cho vay theo ngành sản xuất kinh doanh trang 29 2.2.2 Phân tích tình hình nợ hạn trang 31 2.2.2.1 Phân tích nợ hạn theo thời gian trang 31 2.2.2.2 Phân tích dư nợ hạn theo thành phần kinh tế trang 32 2.2.2.3 Phân tích dư nợ hạn theo nguyên nhaân trang 33 2.2.3 Các biện pháp VCBHCM áp dụng để hạn chế rủi ro tín dụng trang 36 2.2.3.1 Những kết đạt trang 36 2.2.3.2 Những tồn hạn chế trang 38 2.3 Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng Chi nhánh trang 40 2.3.1 Nguyên nhân thuộc phía ngân hàng trang 40 2.3.2 Nguyên nhân thuộc phía khách hàng vay trang 43 2.3.3 Nguyên nhân từ mô trường vó mô trang 44 2.3.4 Caùc nguyên nhân khác trang 44 Kết luận chương trang 45 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH TP.HCM 3.1 Định hướng giải pháp trang 46 3.1.1 Chiến lược Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam trang 46 3.1.2 Chiến lược Chi nhánh Ngân hàng TMCP Ngoại thương TP.HCM trang 49 3.2 Nhóm giải pháp vó mô trang 50 3.2.1 Nâng cao chất lượng điều hành vó mô tiền tệ, tín dụng trang 50 3.2.2 Tăng cường hoạt động tra, giám sát ngân hàng trang 51 3.2.3 Xây dựng hoàn thiện công cụ bảo hiểm tín dụng trang 52 3.2.4 Hoàn thiện môi trường pháp lý trang 52 3.2.5 Tạo môi trường kinh tế thuận lợi trang 53 3.3 Nhóm giải pháp ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng trang 54 3.3.1 Xây dựng sách ngân hàng bán lẻ trang 54 3.3.2 Tieáp tục hoàn thiện đổi qui trình cho vay trang 55 3.3.3.Phòng ngừa rủi ro tín dụng việc liên kết đồng tổ chức tín dụng 62 3.3.4 Thiết lập biện pháp ngăn ngừa nhận thấy khoản vay có dấu hiệu rủi ro 63 3.3.5 Tăng cường giám sát, theo dõi doanh nghiệp vay vốn trang 63 3.3.6 Lựa chọn áp dụng phương pháp công cụ phòng ngừa hạn chế rủi ro thích hợp theo thông lệ chuẩn mực quốc tế trang 64 3.3.7 Cách thức xử lý nợ có vấn đề trang 66 3.3.8 Tăng cường kiện toàn hoạt động kiểm soát nội Trang 67 3.4 Nhóm giải pháp nâng cao hiệu quản lý rủi ro tín dụng trang 67 3.4.1 Thực nâng cao chất lượng công tác xếp hạng tín dụng trang 68 3.4.2 Ho àn thiện công tác thu thập, lưu trữ xử lý thông tin khách hàng vay .64 3.4.3 Xây dựng hệ thống thông tin nội nhằm phục vụ tốt cho công tác phân tích tín dụng trang 70 3.5 Nhoùm giải pháp hỗ trợ trang 71 3.5.1 Naâng cao hiệu hoạt động phân tích, dự báo xu hướng phát triển loại thị trường trang 71 3.5.2 Hoàn thiện máy tổ chức công nghệ hoạt động ngân hàng trang 71 3.5.3 Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực trang 72 Kết luận chương trang 73 Kết luận trang 74 Tài liệu tham khảo trang 76 LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan nội dung luận văn kết q trình nghiên cứu, tìm tịi sáng tạo nghiêm túc thân Khi thực luận văn chép, số liệu luận văn trung thực, xác cung cấp người có thẩm quyền Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP Hồ Chí Minh Học viên ký tên Nguyễn Văn Du DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNN: Ngân hàng nhà nước NHTM: Ngân hàng thương mại TCTD: Tổ chức tín dụng TMCP: Thương mại cổ phần VCB hay Vietcombank: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam VCBHCM: Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam – Chi nhánh TP.HCM CBTD: Cán tín dụng QLKH: Quản lý khách hàng QLRR: Quản lý rủi ro QLN: Quản lý nợ TP.HCM: Thành phố Hồ Chí Minh HCM: Hồ Chí Minh DNNN: Doanh nghiệp nhà nước nhà lãnh đạo quan trọng doanh nghiệp lý tiếp tục đảm trách công việc điều hành doanh nghiệp lớp cán trẻ gánh vác tốt không, ngân hàng có ý muốn xây dưng mối quan hệ làm ăn lâu dài với doanh nghiệp -> Thông tin bên doanh nghiệp: cán tín dụng cần chủ động thu thập thông tin từ tất nguồn thông tin khai thác mà liên quan, ảnh hưởng trực tiếp hay gián tiếp đến doanh nghiệp vay vốn ngân hàng Cán tín dụng phải có khả sử dụng thành thạo internet để lấy thông tin website tài Thông qua thông tin website cán tín dụng phân tích tình hình kinh tế giới khu vực nước có ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Ngoài ra, cán tín dụng cần phải mở rộng quan hệ xã hội nhằm thu thập thông tin cách nhanh nhất, cập nhật thường xuyên - Lưu trữ thông tin: Khi có thông tin, cán tín dụng phải tổ chức lưu giữ thông tin cách khoa học vào máy tính nội để sử dụng chung cho tất nhân viên phòng (hiện thông tin khách hàng cán tín dụng quản lý cán lưu vào máy riêng mình, sử dụng cho cá nhân không tạo thành kho lưu trữ chung cán tín dụng Chi nhánh sử dụng) Các thông tin có nên tiến hành phân loại, lưu giữ riêng loại thông tin có tính chất riêng lẻ cho đối tượng khách hàng hay tổng hợp chung cho nhiều loại khách hàng Những thông tin dùng cho đối tượng khách hàng hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, tình hình quan hệ tín dụng doanh nghiệp với ngân hàng ngân hàng khác… Những thông tin sử dụng cho nhiều đối tượng khách hàng tình hình phát triển kinh tế đất nước, vùng, ngành giai đoạn định; số định mức kinh tế kỹ thuật ngành nghề mà ngân hàng có đầu tư vốn tín dụng, tỷ suất sinh lời bình quân ngành, triển vọng phát triển ngành v.v… - Xử lý thông tin: Nếu lưu giữ thông tin không mà cách khai thác, xử lý thông tin cách hiệu thông tin trở nên vô nghóa Việc xử lý thông tin đòi hỏi cán tín dụng phải có trình độ, khả phân tích, tổng hợp, so sánh thông tin có để tìm thông tin sai lệch, từ đưa nhận định có giá trị phục vụ cho trình tác nghiệp nhằm đưa định đắn kịp thời công việc phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Luận Văn Tốt Nghiệp GVHD: Ts Nguyễn Thị Xuân Liễu 3.4.3 Xây dựng hệ thống thông tin nội nhằm phục vu tốt cho công tác phân tích tín dụng Ngoài thông tin từ nội hồ sơ tín dụng khách hàng vay vốn cung cấp thông tin mà ngân hàng thu thập suốt trình quan hệ với khách hàng, VCBHCM cần phải xúc tiến xây dựng hệ thống thông tin nội đạo luật kinh tế chế nghiệp vụ, hệ thống thông tin khoa học công nghệ chuyên ngành (nhất ngành nghề mà ngân hàng có đầu tư tín dụng) hệ thống thông tin thị trường Thứ nhất, đạo luật chủ yếu liên quan đến sở pháp lý cho hoạt động tín dụng bao gồm: luật ngân hàng nhà nước, luật tổ chức tín dụng, pháp lệnh hợp đồng kinh tế, luật doanh nghiệp, luật doanh nghiệp nhà nước, luật đất đai, luật đầu tư nước việt nam, luật khuyến khích đầu tư nước, luật phá sản doanh nghiệp, luật tố tụng kinh tế, luật lao động, luật tài nguyên môi trường, luật ngân sách nhà nước, luật bảo hiểm, luật dân sự, hiệp định thương mại quốc tế, văn luật có tính chất hướng dẫn luật nghiệp vụ nghị định phủ, văn ngân hàng nhà nước VCB ban hành Thứ hai, hệ thống thông tin khoa học công nghệ chuyên ngành hệ thống thông tin khoa học, kỹ thuật chuyên ngành tập hơp định mức kinh tế kỹ thuật, tiêu chi đánh giá mặt giá cả, định mức tiêu hao nguyên nhiên vật liệu, sở tính toán việc xây dựng bản, lắp đặt máy móc thiết bị, công nghệ chuyên ngành nhà nước tổ chức chuyên môn cung cấp…, thông tin sở để nhân viên tín dụng nhân viên thẩm định tình toán, thẩm định phương án xin vay cách xác Thứ ba, hệ thống thông tin thị trường bao gồm thông tin hoạt động ngành kinh tế, hệ thống giá hàng hoá thị trường nước, dự báo kinh tế vó mô, thông tin liên quan tác động đến hoạt động tín dụng ngân hàng 3.5 Nhóm giải pháp hỗ trợ 3.5.1 Nâng cao hiệu hoạt động phân tích, dự báo xu hướng phát triển loại thị trường Đặc biệt xu hướng phát triển kinh tế Luận Văn Tốt Nghiệp TP HCM tương lai để triển tín dụng phù hợp đề0 GVHD: Ts Nguyễn Thị Liễu lược phát mộtXuân chiến Ngân hàng mạch máu kinh tế, xu hướng phát triển kinh tế ảnh hưởng mạnh đến chiến lược kinh doanh ngân hàng Khi kinh tế cần đầu tư, phát triển lónh vực, ngành nghề đó, với nguồn vốn khác, nguồn vốn ngân hàng tập trung vào Luận Văn Tốt Nghiệp 71 GVHD: Ts Nguyễn Thị Xuân Liễu Xu hướng phát triển thành phố thể rõ đường lối phát triển HĐND UBNN thành phố hoạch định Trong kế hoạch, chiến lược phát triển kinh tế thành phố giai đoạn ưu tiên, tạo điều kiện thuận lợi tập trung nguồn lực cho số ngành nghề định (như lónh vực tiềm mạnh thành phố) Rõ ràng doanh nghiệp hoạt động ngành nghề hưởng nhiều sách ưu đãi, có tỷ suất lợi nhuận cao doanh nghiệp thuộc ngành nghề khác… rủi ro vốn đầu tư ngân hàng giảm thiểu VCBHCM cần thường xuyên theo dõi, cập nhật thông tin sách phát triển kinh tế thành phố, số liệu thống kê tình hình phát triển ngành nghề để có chiến lược tập trung vốn tín dụng cho ngành nghề, lónh vực mang lại lợi nhuận cao an toàn cho ngân hàng 3.5.2 Hoàn thiện máy tổ chức công nghệ hoạt động ngân hàng Một ngân hàng có máy tổ chức cồng kềnh dựa tảng công nghệ hoạt động phát triển nguồn gốc cho rủi ro tín dụng phát sinh hoành hành Do đó, thực cấu lại cách sâu rộng hoạt động công nghệ ngân hàng giải pháp có vai trò then chốt việc nâng cao lực hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Vì Chi nhánh nên đề xuất với Hội sở để cấu trúc hoạt động chi nhánh theo định hướng sau: Một là, lấy khách hàng thị trường làm đối tượng trung tâm sở tích hợp dịch vụ ngân hàng thay phát triển chuyên môn hoá đơn theo nghiệp vụ Hai là, hoạt động nghiệp vụ xử lý phân tán đơn lẻ cho đơn vị trực thuộc Trong phạm vi khuôn khổ đề tài, xem xét ảnh hưởng trình tái cấu đến hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Việc thay đổi cấu trúc hoạt động toàn thể máy hoạt động thực sớm chiều đòi hỏi có chuyển biến cách toàn diện tư hành động toàn thể người ngân hàng thông thường dễ dàng hoàn thành mà lực cản định Nhưng hiển nhiên kết mang lại có Luận Văn Tốt Nghiệphoạt động máy 72 GVHD: Ts Nguyễn Thị Liễu ứng nhanh Xuân thích linh hoạt hiệu chóng phù hợp với hoạt động thị trường kinh doanh tiền tệ, tín dụng Đây tảng thiết yếu cho việc cải thiện khả phòng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng Việc thay đổi cấu trúc tổ chức nhằm nâng cao hiệu hoạt động, mang lại tiện lợi tối đa cho khách hàng thông qua tích hợp dịch vụ ngân hàng hướng theo đối tượng khách hàng (với phương thức giao dịch chủ yếu “một cửa”), ngân hàng có chuyển đổi tích cực thực hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Các khâu nghiệp vụ xử lý cách khoa học hợp lý hơn, nằm pham vi kiểm soát ngân hàng cách chặt chẽ hơn, giảm thiểu khả xảy rủi ro từ bên Kèm theo hệ thống thông tin khách hàng tổ chức cách hợp lý hơn, tránh chồng chéo thu thập lại có toàn diện việc quản lý đặc trưng tính chất cần nắm nhóm khách hàng Cùng với đó, việc chuyển đổi sang hệ thống xử lý nghiệp vụ tập trung dựa tảng công nghệ thông tin đại tạo cho việc hình thành hệ thống toàn diện phục vụ hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Thông tin xử lý thông tin có vai trò then chốt hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng Nếu thông tin không cập nhật thường xuyên không xử lý công cụ đại hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro khó tiếp cận chuẩn mực thông lệ quốc tế hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng Vì quy mô tính chất hoạt động tăng trưởng phát triển theo bề rộng lẫn chiều sâu, hệ thống quản lý thông tin tín dụng không bao quát hết tính chất cần phải theo dõi Hơn cấu trúc máy ngân hàng thương mại Việt Nam nói chung VCB-HCM nói riêng vận hàng theo định hướng chuyên trách nghiệp vụ chưa theo trọng tâm đối tượng khách hàng nên hệ thống quản lý thông tin có tình trạng vừa chồng chéo, vừa thiếu cụ thể Do đó, hệ thống quản lý thông tin tín dụng không mang lại hiệu cao Vì vậy, đổi hệ thống quản lý thông tin ngân hàng gắn liền với việc cấu lại hoạt động tổ chức cách sâu rộng mang lại cách hiệu toàn diện cho hoạt động phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng 3.5.3 Phát triển nâng cao chất lượng nguồn nhân lực VCBHCM nên đặc biệt trọng đến việc quản lý, đào tạo trình độ, kỹ đạo đức phòng ngừa rủi ro tín dụng cho cán Con người khâu co ý nghóa định cho thành công thất bại hoạt động kinh doanh, lại có ý nghóa đặc biệt quan trọng công tác đầy khó khăn thách thức công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng Việc đào tạo ứng dụng công nghệ đại kỹ thuật phòng ngừa rủi ro tín dụng cao cấp mẻ nhiều khó khăn cho ngân hàng, việc đảm bảo đạo đức nghề nghiệp sử dụng cán thích hợp cho công tác phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng khó khăn nhiều Đây nội dung công việc phức tạp mà phận chuyên trách quản lý rủi ro kết hợp với phận chức ngân hàng trực tiếp phải đảm nhiệm thực lãnh đạo ban giám đốc cách thường xuyên liên tục Hoạt động nên phải hình thành quy trình rõ ràng, hiệu để có ảnh hưởng tích cực thực cải thiện lực đạo đức nguồn nhân lực hoạt động lónh vực hoạt động nhạy cảm kinh doanh tiền tệ, tín dụng VCBHCM cần phải hạn chế đến mức tối đa tiến tới chấm dứt hẳn tình trạng nhận nhân viên vào làm việc không qua tuyển chọn; nên bố trí cán có lực, trình độ tâm huyết sang làm công tác tín dụng, điều chỉnh cán phận khác bổ sung cho công tác tín dụng Những cán sa sút phẩm chất, cố ý làm trái, tham ô lợi dụng dứt khoác không bố trí làm nghiệp vụ tín dụng Kết luận chương Trong chương 3, đề tài tập trung nghiên cứu giải pháp để hạn chế rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp VCBHCM Trên sở nghiên cứu lý luận rủi ro tín dụng, với tham khảo giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng triển khai việt Nam, cộng với thực trạng rủi ro tín dụng VCBHCM, đề tài đưa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu hoạt động quản lý rủi ro Chi nhánh Cùng với số kiến nghị đưa ra, với mong muốn đề tài đóng góp phần nhỏ việc quản lý rủi ro hoạt động cho vay doanh nghiệp VCBHCM Qua với mong muốn VCBHCM Chi nhánh ngân hàng đầu hệ thống ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng loại rủi ro tiềm tàng gây tác động tiêu cực đến lợi nhuận giá trị vốn chủ sở hữu ngân hàng Quá trình tự hóa lãi suất Việt Nam với xu hội nhập tạo chủ động kinh doanh NHTM đồng thời làm cho ngân hàng phải đối mặt thực với nguy rủi ro kinh doanh, đặc biệt rủi ro tín dụng Vì vậy, nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng vấn đề thiết yếu NHTM Xuất phát từ yêu cầu đó, sở phương pháp luận nghiên cứu vật biện chứng, luận văn giải vấn đề sau: – Luận văn trình bày sở lý luận tín dụng kinh tế thị trường, bao gồm khái niệm, loại hình cấp tín dụng, nhân tố tạo nên rủi ro tín dụng Luận văn vào nghiên cứu hoạt động tín dụng phương pháp quản trị rủi ro tín dụng - Luận văn nêu hoạt động cấp tín dụng VCB Chi nhánh HCM, yếu tố ảnh hưởng tới rủi ro tín dụng Chi nhánh Trên sở nghiên cứu thực tiễn rủi ro tín dụng, trình quản trị rủi ro tín dụng VCB Chi nhánh HCM, luận văn mặt đạt mặt tồn công tác này, đồng thời tìm nguyên nhân chủ quan khách quan tồn Đây để đưa kiến nghị giải pháp để góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng 3- Để hoàn thiện quản trị rủi ro tín dụng cần quan tâm đến hai nhóm giải pháp kiến nghị: nhóm giải pháp VCBHCM nhóm kiến nghị NHNN VCBHCM cần quan tâm đến việc nâng cao nhận thức nhà quản trị quản trị rủi ro tín dụng, hoàn thiện công tác tổ chức quản trị rủi ro có giải pháp nhằm nhận diện, đo lường, điều tiết giám sát rủi ro Ngoài ra, để tạo thuận lợi cho công tác quản trị rủi ro tín dụng NHTM, NHNN cần phải hoàn thiện môi trường pháp lý hoạt động NHTM Những kết nghiên cứu chắn chưa thỏa mãn hết yêu cầu đề tài vấn đề nêu có thiếu sót định bên cạnh giải pháp nêu tất yếu có vấn đề cần tiếp tục nghiên cứu Tác giả mong nhận góp ý, trao đổi, dẫn thầy cô giáo, chuyên gia, nhà khoa học bạn đọc quan tâm đến lónh vực để kết nghiên cứu ngày hoàn thiện TÀI LIỆU THAM KHẢO PGS TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Hoàng Đức, Ts Trần Huy Hoàng, TS Trần Thị Xuân Hương, Ths Nguyễn Quốc Anh (2005) –Tín Dụng Ngân Hàng, NXB Thống Kê TP.HCM TS Nguyễn Văn Tiến, Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng PGS TS Hồ Diệu, Tín Dụng Ngân Hàng – Nghiệp Vụ Ngân Hàng Lê Văn Tề, Ngô Hướng, Đỗ Linh Hiệp, Hồ Diệu, Lê Thẩm Dương, Nghiệp Vụ Ngân Hàng Thương Mại, NXB TP.HCM 1995 Luật tổ chức tín dụng, luật tổ chức tín dụng sửa đổi Ts Nguyễn Minh Kiều, Nghiệp vụ ngân hàng, NXB Thống Kê 2005 Hiệp hội ngân hàng Việt Nam, Tạp chí tài tiền tệ năm 2005- 2009, thời báo ngân hàng số từ năm 2005 - 2009 Ngân hàng nhà nước Việt Nam, Tạp Chí Ngân hàng năm 2005-2009 ĐH Ngân hàng TP.HCM, tạp chí công nghệ Ngân hàng năm 2005- 2009 10 Tạp Chí Ngân Hàng Ngoại Thương Việt Nam số 2005-2009, cáo bạch Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam năm 2008 11 Ths Phạm Phú Quốc, Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng ... đoan - Mục lục - Danh mục ký hiệu, viết tắt - Danh mục hình vẽ, đồ thị - Mở đầu: Đặt vấn đề trang Phương pháp nghiên cứu trang Mục tiêu nghiên cứu trang... liên quan trang 1.1.2.1.Khaùi niệm rủi ro tín dụng trang 1.1.2.2 Các loại rủi ro tín dụng trang 1.1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng trang 1.1.2.4 Mối quan hệ rủi... trang 31 2.2.2.1 Phân tích nợ hạn theo thời gian trang 31 2.2.2.2 Phân tích dư nợ hạn theo thành phần kinh tế trang 32 2.2.2.3 Phân tích dư nợ hạn theo nguyên nhaân trang