(LUẬN VĂN THẠC SĨ) Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Dầu khí Toàn cầu - Chi nhánh Ba Đình

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐỖ THU HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH Hà Nội – 2015 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - ĐỖ THU HƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH Chuyên ngành: Quản trị kinh doanh Mã số: 60 34 01 02 LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS TS TRẦN THỊ THÁI HÀ XÁC NHẬN CỦA CÁN BỘ HƢỚNG DẪN XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ CHẤM LUẬN VĂN Hà Nội – Năm 2015 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com LỜI CẢM ƠN Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn chân thành đến PGS.TS Trần Thị Thái Hà tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ thực luâ ̣n văn Tôi xin bầy tỏ lòng biết ơn sâu sắc đến thầy, cô giáo khoa Quản trị kinh doanh, Trƣờng Đại học Kinh tế Đại học Quốc Gia Hà Nội tận tình giúp đỡ tơi q trình học tập thực luận văn Tôi xin chân thành cảm ơn Ban Giám đốc, toàn thể cán nhân viên Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu Chi nhánh Ba Đình giúp đỡ và tạo điều kiện thuận lợi để thu thập tài liệu hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, bạn bè, đồng nghiệp động viên, khích lệ giúp đỡ tơi hồn thành khóa học Tác giả luận văn Đỗ Thu Hƣơng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com CAM KẾT Tôi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng tơi Các số liệu kết nghiên cứu luận văn hoàn toàn trung thực chƣa đƣợc sử dụng để cơng bố cơng trình nghiên cứu khoa học khác Tác giả luận văn Đỗ Thu Hƣơng TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÓM TẮT Luâ ̣n văn nghiên cƣ́u Quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu chi nhánh Ba Đình thời gian tƣ̀ năm 2011 đến năm 2013, phạm vi nghiên cƣ́u đƣơ ̣c giới ̣n : tập trung nghiên cứu công tác quản trị rủi ro tín dụng hàng TMCP Dầu khí tồn cầu chi nhánh Ba Đình Trong nghiên cƣ́u tác giả sử dụng phƣơng pháp thống kê mô tả kết hợp với phƣơng pháp phân tích so sánh để phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Về mặt định lƣợng, tác giả sử dụng số nhóm tiêu phản ánh kết kinh doanh, nhóm tiêu phản ánh hiệu hoạt động, nhóm tiêu phản ánh rủi ro tín dụng kết hoạt động tín dụng để phân tích đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng Về mặt định tính, tác giả chủ yếu tập trung đánh giá lực quản trị rủi ro tín dụng; kiểm sốt nợ xấu nợ hạn nào? Chính sách cho vay quy trình tín dụng sao? Tổ chức hoạt động quản trị rủi ro tín dụng nào? … Những mặt Ngân hàng làm đƣợc quản trị rủi ro tín dụng mặt nào? Những vấn đề đặt từ phía ngân hàng, khách hàng từ môi trƣờng kinh doanh hoạt động quản trị rủi ro tín dụng gì? Sau nghiên cứu, luận văn đề xuất mô ̣t số giải pháp nhằ m nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh Ngân hàng GP Bank Ba Đình TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com MỤC LỤC Danh mục từ viết tắt ……………………………………………….… … i Danh mục bảng ……………………………………………………….… ii Danh mục hình vẽ …………………………………………………… … iii Danh mục biểu đồ ……………………………………………………… iiii MỞ ĐẦU ……………………………………………………………………… Chƣơng 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VỀ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ……………………………… … 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại…… 1.1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng………………… 1.1.2 Một số mơ hình đo lƣờng rủi ro tín dụng …………………………… 14 1.1.3 Một số phƣơng pháp giảm thiểu, hạn chế, chuyển nhƣợng rủi ro tín dụng ………………………………………………………………………… 26 1.1.4 Xử lý rủi ro…………………………………………………………… 29 1.2 Tổng quan tình hình nghiên cứu…………………………………………… 30 Chƣơng 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU……………………………… 34 2.1 Phƣơng pháp nghiên cứu…………………………………………………… 34 2.1.1 Thu thập liệu……………………………………………………… 34 2.1.2 Phân tích liệu……………………………………………………… 35 2.2 Hệ thống tiêu phân tích………………………………………………… 36 2.2.1 Đánh giá mặt định lƣợng………………………………………… 36 2.2.2 Đánh giá mặt định tính…………………………………………… 37 Chƣơng 3: THỰC TRẠNG CƠNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH…………………………………………………………………………… 38 3.1 Tổng quan ngân hàng GPBANK chi nhánh Ba Đình…………………… 38 3.1.1 Lịch sử hình thành phát triển……………………………………… 38 3.1.2 Cơ cấu tổ chức máy quản lý ……………………………………… 39 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 3.1.3 Các sản phẩm dịch vụ tín dụng chính………………………… 42 3.1.4 Hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu chi nhánh Ba Đình………………………………………………………………… 43 3.2 Thực trạng rủi ro tín dụng quản trị rủi ro ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu – chị nhánh Ba Đình………………………………………………… 48 3.2.1 Thực trạng rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu – chi nhánh Ba Đình…………………………………………………………… 48 3.2.2 Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Ba Điǹ h …………………………………………………… 66 3.2.3 Công tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - chi nhánh Ba ình…………………………………………………….…… 69 3.2.3 Đánh giá tình hình quản trị rủi ro tín dụng TMCP Dầu khí tồn cầu chi - nhánh Ba Đình………………………………………………………… 83 Chƣơng 4: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP DẦU KHÍ TỒN CẦU – CHI NHÁNH BA ĐÌNH……………………………………… 91 4.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu – Chi nhánh Ba Đình………………………………………………………… 91 4.1.1 Định hƣớng phát triển hoạt động kinh doanh thời gian tới…… 91 4.1.2 Định hƣớng phát triển hoạt động tín dụng thời gian tới……… 93 4.2 Giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu – chi nhánh Ba Đình………………………………………………… 94 4.2.1 Hoàn thiện nâng cao chất lƣợng quản trị rủi ro tín dụng………………… 94 4.2.2 Hồn thiện cơng tác quản lý tổ chức GP.Bank Ba Đình…… 97 4.2.3 Hồn thiện “ Hệ thống quản lý hồ sơ tín dụng” “ Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ” GP.Bank …………………………………………… 100 4.2.4 Các giải pháp phòng ngừa, giảm thiểu rủi ro tín dụng GP.Bank Ba Đình…………………………………………………….………………… 101 4.3 Kiến nghị…………………………………………………………………… 107 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc ……………………………… 107 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu ……………… 108 KẾT LUẬN…………………………………………………………………… 110 TÀI LIỆU THAM KHẢO……………………………………………………… 112 PHỤ LỤC TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT STT Ký hiệu Nguyên nghĩa CB CNV DPRR Dự phòng rủi ro ĐTDH Đầu tƣ dài hạn ĐTNH Đầu tƣ ngắn hạn GPBANK HĐQT KH Khách hàng NH Ngân hàng NHNN Ngân hàng Nhà nƣớc 10 NHTM Ngân hàng Thƣơng mại 11 RR 12 RRTD 13 SP 14 TCTD Tổ chức tín dụng 15 TGĐ Tổng giám đốc 16 TMCP 17 TP.HCM 18 TSĐB Tài sản đảm bảo 19 TSLĐ Tài sản lƣu động 20 VNĐ Việt Nam Đồng 21 XHTDNB Cán công nhân viên Ngân hàng Thƣơng mại Cổ phần Dầu khí Tồn cầu Hội đồng quản trị Rủi ro Rủi ro tín dụng Sản phẩm Thƣơng mại cổ phần Thành phố Hồ Chí Minh Xếp hạng tín dụng nội i TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com DANH MỤC BẢNG BIỂU STT Bảng Nội dung Bảng 3.1 Nguồn huy động vốn GP.Bank Ba Đình 44 Bảng 3.2 Kết kinh doanh GP.Bank Ba Đình 47 Bảng 3.3 Tổ ng dƣ nơ ̣ ta ̣i GP.Bank Ba Đình 49 Bảng 3.4 Phân loại dƣ nợ theo kỳ hạn 50 Bảng 3.5 Phân loại dƣ nợ theo tài sản đảm bảo 53 Bảng 3.6 Phân loại dƣ nợ theo loại tiền 56 Bảng 3.7 Tỷ lệ nợ hạn GP.Bank Ba Đình 59 Bảng 3.8 Tỷ lệ nợ xấu GP.Bank Ba Đình 61 Bảng 3.9 Vịng quay vốn tín d ụng ta ̣i GP.Bank Ba Đì nh 63 10 Bảng 3.10 Hiệu suất sử dụng vốn ta ̣i GP.Bank Ba Đin ̀ h 64 11 Bảng 3.11 Tỷ lệ thu hồi nợ GP.Bank Ba Đình 65 12 Bảng 3.12 Trích lập dự phòng 75 Trang ii TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com dù khoản vay chƣa đến hạn…) Kiểm tra nguồn tiền từ phƣơng án kinh doanh giúp chi nhánh kịp thời thu nợ hạn 4.2.4.3 Nâng cao hiệu cơng tác kiểm tra nội Để hồn thiện nâng cao hiệu chất lƣợng công tác kiểm tra, kiểm sốt nội cơng việc cần phải tiến hành theo hƣớng tổ chức lại máy hoạt động phận kiểm tra nội chi nhánh Đó đan xen quản lý theo chiều dọc quản lý theo chiều ngang Đồng thời để công tác kiểm tra nội chi nhánh đạt hiệu cao cần phải: Tăng cƣờng lực lƣợng cán cho hệ thống kiểm tra nội bộ, chun mơn hố, chun nghiệp hố kiểm tra nội bộ, đổi cách thức kiểm ta phải có sách đãi ngộ thoả đáng cán kiểm tra nội 4.2.4.4 Phân tán rủi ro tín dụng: Đa dạng hóa danh mục cho vay cách để ngân hàng giảm thiểu đƣợc rủi ro tín dụng, tạo sở vững cho việc mở rộng phạm vi tín dụng Bằng nhiều cách nhƣ: - Ngân hàng mua nhiều loại chứng khoán khác (ngắn hạn dài hạn, phủ trung ƣơng phủ địa phƣơng) cấp nhiều loại tín dụng cho nhiều đối tƣợng khách hàng khác - Nắm bắt nhu cầu thị trƣờng để đƣa hình thức tín dụng, dịch vụ phù hợp, đa dạng hóa hình thức kinh doanh tạo độc đáo, thu hút khách hàng - Nâng cao chất lƣợng dịch vụ tƣ vấn trọn gói, tận dụng lợi thế, củng cố niềm tin tạo tín nhiệm cho khách hàng - Tăng cƣờng quản lý chặt chẽ khoản vay, khả nguồn vốn ngân hàng để xác định đƣợc xác mức rủi ro Từ đó, xác định đƣợc phạm vi đa dạng hóa hoạt động ngân hàng, có thể mở rộng tín dụng, bù đắp rủi ro cho khoản vay chất lƣợng - Cho vay đồng tài trợ 4.2.4.5 Tăng cường công tác xử lý nợ hạn Việc xử lý nợ hạn phát sinh có ý nghĩa đặc biệt quan trọng hoạt động kinh doanh, hoạt động tín dụng ngân hàng Sở dĩ nhƣ nợ hạn 105 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com phát sinh tác động trực tiếp đến thu nhập ngân hàng; đến nguồn vốn ngân hàng (là nguồn vốn huy động, phải trả cho ngƣời gửi tiền) Đó hậu việc “gián đoạn” trình chu chủn vốn Chính lẽ cần phải thực đồng giải pháp liên quan đến nợ hạn xử lý nợ hạn phát sinh - Trƣớc hết phải có biện pháp hữu hiệu để ngăn chặn nợ hạn nhƣ chấn chỉnh lại thiếu sót khâu q trình cho vay, thiết lập bổ sung đầy đủ hồ sơ pháp lý, hạn chế đến mức tối đa kẽ hở khâu nghiệp vụ để đề phòng lừa đảo, chiếm đoạt vốn Ngân hàng - Tổ chức kiểm tra sử dụng vốn chi tiết đến khách hàng, vay kết hợp với đánh giá, phân loại nợ cụ thể Qua phân tích xác ngun nhân dẫn đến khơng thu hồi đƣợc nợ Có chế khen thƣởng kịp thời cho cán hoàn thành tốt nhiệm vụ - Đối với khách hàng có nợ hạn mà có phƣơng án sản xuất kinh doanh có hiệu ngân hàng tiếp tục cho vay để doanh nghiệp sản xuất bình thƣờng xong phải tiến hành giám sát chặt chẽ phƣơng án sản xuất kinh doanh mới, khoản thu chi Điều phối cán ngân hàng trực tiếp doanh nghiệp điều hành phƣơng án cho có hiệu qua thu nợ dần - Thực việc phân loại khoản vay, sở phân loại nợ theo quy định định 493/2005/QĐ - NHNN định 18/2007/QĐ -NHNN Thống Đốc NHNN đảm bảo khoa học sở vào tiêu thức nhƣ: nguyên nhân phát sinh nợ, khả thu hồi nợ, tài sản đảm bảo nợ vay, đối tƣợng khách hàng, … từ đƣa biện pháp cụ thể việc ngăn ngừa xử lý nợ hạn - Chun mơn hóa hoạt động xử lý nợ q hạn Thành lập phát triển công ty quản lý khai thác tài sản hay công ty mua bán nợ nhằm nâng cao tính chun mơn hóa nghiệp vụ họat động tín dụng nhằm đẩy nhanh tốc độ xử lý nợ hạn để thu hổi nợ 106 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Nâng cao hiệu việc sử dụng quỹ dự trữ dự phòng rủi ro hoạt động xử lý nợ hạn, khai thác tốt vai trò ý nghĩa quỹ này, đảm bảo hoạt động ngân hàng an toàn phát triển - Tăng cƣờng hoạt động phối hợp với quan ban ngành liên quan trình xử lý nợ xấu Trong tập trung tháo gỡ khó khăn vƣớng mắc thủ tục phát mãi, xử lý tài sản đất đai, bất động sản; khâu thi hành án; hoàn chỉnh hồ sơ pháp lý tài sản … 4.3 Kiến nghị 4.3.1 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nƣớc - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: Dựa sở hợp tác, NHNN thực kết nối kho thông tin liệu ngân hàng để bổ sung, tăng tính đầy đủ xác kho liệu, khơng liệu khách hàng mà cũn cỏc đánh giá dự báo ngành, làm tảng phân tích thẩm định tín dụng - Nghiên cứu triển khai cơng cụ bảo hiểm tín dụng: nhƣ hốn đổi tín dụng Đây cơng cụ thị trƣờng tài phát triển cao nhằm giúp Ngân hàng thƣơng mại phòng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, san sẻ rủi ro tạo tính linh hoạt quản lý danh mục khoản cho vay ngân hàng - Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/04/2007 Thống đốc NHNN, quy định phân loại nợ có số điểm chƣa phù hợp, cần xem xét điều chỉnh theo hƣớng nợ gia hạn cần vào thời gian gia hạn số lần gia hạn để phân loại nợ (hiện vào số lần gia hạn, mà không vào thời gian gia hạn nờn đánh đồng xếp tất khoản nợ gia hạn vào nhóm nợ xấu) - Hồn thiện hệ thống thơng tin tín dụng Trung tâm CIC NHNN: Để nâng cao tính hiệu thúc đẩy động lực làm việc, có thể nghiên cứu chuyển đổi Trung tâm sang hình thức cơng ty cổ phần có góp vốn ngân hàng thƣơng mại Nghiên cứu cho áp dụng mơ hình cơng ty xếp hạng tín nhiệm 107 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com độc lập Việt Nam để hỗ trợ cho ngân hàng hoạt động kinh doanh, có thể học tập kinh nghiệm Cơng ty xếp hạng tín dụng giới 4.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu - Điều chỉnh thẩm quyền phán Chi nhánh: phân cấp, phân quyền yêu cầu công tác quản lý nghệ thuật có bất hợp lý phân cấp, phân quyền dẫn đến thụ động, ỷ lại, q trớn, khơng kiểm sốt đƣợc Chi nhánh Đồng thời chế phải phù hợp với điều chỉnh cấu tổ chức quy trình tín dụng theo hƣớng đại đƣợc triển khai, đảm bảo tạo điều kiện tăng trƣởng cho Chi nhánh có mơi trƣờng thuận lợi cho phát triển, kiểm sốt nơi có nhiều rủi ro Thẩm quyền phán nên thực theo hƣớng: + Sử dụng hệ thống xếp hạng Chi nhánh đƣợc triển khai để phân loại Chi nhánh, xác định lực Chi nhánh vào chất lƣợng khách hàng, môi trƣờng kinh doanh khả phát triển để xác định thẩm quyền phán + Giảm thẩm quyền phán Chi nhánh giới hạn tín dụng Xác định giới hạn tín dụng đem lại nhìn tổng thể tình hình kinh doanh, tài mức độ rủi ro doanh nghiệp dựa sử dụng cơng cụ định lƣợng mang tính khoa học đƣợc thực định kỳ tháng năm Đây công việc quan trọng quản trị rủi ro tín dụng, ảnh hƣởng lớn khả phòng ngừa, đến mức độ rủi ro tổn thất hoạt động tín dụng Do cần giao cho Phịng Quản lý rủi ro tín dụng khu vực thực hiện, phận quản lý giám sát tín dụng độc lập với hoạt động Chi nhánh, nơi kinh doanh tạo rủi ro Điều đồng nghĩa với việc giảm thẩm quyền phán Chi nhánh - Xây dựng sách tín dụng hiệu quả: Xây dựng sách tín dụng sở mục tiêu Ngân hàng đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù địa bàn chi nhánh, đảm bảo cân mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả tăng trƣởng sở nâng cao chất lƣợng tín dụng bảo đảm an tồn Chính sách cần đƣợc công bố rộng 108 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com rãi cho cán nhân viên, sở để cán nhân viên hoạt động lĩnh vực tín dụng thực có định hƣớng chủ động hoạt động tác nghiệp - Hoàn thiện hệ thống thơng tin tín dụng: cần tạo lập hệ thống thơng tin tín dụng có tính hữu ích cao theo hƣớng: + Dựa thông tin doanh nghiệp, ngành hàng, dự án cấp tín dụng Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng TMCP Dầu Khí Toàn Cầu nên tổng hợp đƣa đánh giá, phân tích cung cấp thơng tin hữu ích cho toàn hệ thống để sử dụng thẩm định tín dụng Kho liệu cần có tính mở để có khả tích hợp với kho liệu ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác cạnh tranh đƣợc đặt môi trƣờng hội nhập + Ngân hàng TMCP Dầu Khí Tồn Cầu nên thiết lập mối liên hệ với tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin giới để có thể khai thác, mua tin cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ Chi nhánh, đặc biệt thông tin tình hình tài chính, hoạt động cơng ty mẹ - đối tác nƣớc doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tƣ nƣớc ngồi + Trên sở mơ hình tổ chức hƣớng đến khách hàng đƣợc triển khai, hệ thống thông tin khách hàng cần đƣợc tổ chức cách hợp lý, tránh trùng lặp thu thập liệu, đảm bảo có thơng tin tồn diện đầy đủ theo tính chất đặc thù khách hàng Đồng thời với việc thu thập thông tin, cần sử dụng công cụ phân tích thơng tin đại để tăng độ xác kết đánh giá nhằm đƣa định đắn - Cập nhật bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng: Cẩm nang tín dụng hƣớng dẫn cho cán vấn đề tác nghiệp Bởi đặc thù hoạt động tín dụng dựa vào quy định pháp luật, phát triển sản phẩm tín dụng, ln ln biến động cần cập nhật cách kịp thời Do cần thực việc rà sốt, tái có điều chỉnh cẩm nang tín dụng, có thể năm lần để cập nhật văn pháp lý, quy định, quy trình, mẫu biểu đáp ứng yêu cầu đào tạo nghiên cứu chuyên môn 109 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com KẾT LUẬN Trong xu tồn cầu hóa nhƣ nay, vấn đề hội nhập tất yếu.Trong điều kiện NHTM khơng huyết mạch kinh tế quốc dân mà cịn mang vận hội vƣơn rộng khu vực giới Đó địi hỏi NHTM phải nâng cao sức cạnh tranh, chuẩn hóa quy trình nghiệp vụ, công tác quản lý quản trị ngân hàng theo quy chuẩn quốc tế, đặc biệt công tác quản lý RRTD phải đƣợc thực thƣờng xuyên, liên tục, tăng cƣờng chất lƣợng nhƣ hiệu quả, có nhƣ đáp ứng đƣợc yêu cầu đặt đặt tổ chức tài trung gian Trên sở sử dụng tổng hợp phƣơng pháp nghiên cứu với lý luận thực tiễn, luận văn hoàn thành số nhiệm vụ sau: Thứ nhất: Hệ thống hoá làm rõ lý luận tín dụng, RRTD, quản trị RRTD Thứ hai: Phân tích đánh giá cách sâu sắc, xác cơng tác quản trị RRTD NHTM cổ phần Dầu khí Tồn cầu, rõ kết đạt đƣợc, hạn chế nguyên nhân hạn chế công tác quản trị RRTD GP.Bank Thứ ba: Luận văn đƣa giải pháp quản trị RRTD GP.Bank số kiến nghị Nhà nƣớc, Bộ ngành liên quan tầm vĩ mô vi mô nhằm hạn chế đƣợc RRTD, nâng cao hiệu kinh doanh an toàn hoạt động Mong muốn giải pháp đƣa sớm đƣợc triển khai áp dụng khơng GP.Bank mà cịn đƣợc áp dụng NHTM khác Quản trị RRTD vấn đề phức tạp, thời gian nghiên cứu hạn hẹp, luận văn khơng tránh khỏi hạn chế, thiếu sót, tác giả mong nhận đƣợc ý kiến đóng góp quan tâm đến vấn đề để hoàn thiện cơng trình nghiên cứu cấp độ cao hơn, bổ sung nhận thức lý luận thực tiễn công tác quản trị RRTD NHTM Với lý thuyết nghiên cứu đƣợc nghiệp vụ tín dụng, rủi ro tín dụng ngân hàng số liệu thu thập đƣợc tình hình cho vay, huy động, dƣ 110 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com nợ tín dụng từ ngân hàng GB.Bank chi nhánh Ba Đình Đề tài nghiên cứu “Quản trị rủi ro tín dụng ngân TMCP Dầu khí tồn cầu - chi nhánh Ba Đình” giải đƣợc phần tính cấp thiết việc hạn chế rủi ro tín dụng Ngân hàng thƣơng mại bối cảnh nhu cầu ổn định, phát triển bền vững Ngân hàng thƣơng mại tƣơng lai Mặc dù, đề tài sâu vào nghiên cứu, phân tích số vấn đề tín dụng chi nhánh Ngân hàng Tuy nhiên, giải pháp khuyến nghị có ý nghĩa thiết thực mang tính thực tiễn quan quản lý nhƣ tổ chức tín dụng khác tham gia vào thị trƣờng tín dụng bối cảnh khủng khoảng nhƣng nhiều hội 111 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com TÀI LIỆU THAM KHẢO A Tiếng Việt Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2011 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2010 Hà Nội, tháng 01 năm 2011 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2011.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2010 Hà Nội, tháng 01 năm 2011 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2012 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2012.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2011 Hà Nội, tháng 01 năm 2012 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2013 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2012 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2013.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2012 Hà Nội, tháng 01 năm 2013 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2014 Tài liệu quản lý tín dụng, Bộ máy xử lý rủi ro, Quy định xử lý nợ, Chính sách tín dụng, Quy định xếp hạng tín dụng, Quy chế xử lý rủi ro, Phân loại TSBD năm 2013 Hà Nội, tháng 01 năm 2014 Ngân hàng TMCP Dầu khí Tồn cầu, 2014.Báo cáo tài chính, Báo cáo tín dụng, Báo cáo Tổng giám đốc năm 2013 Hà Nội, tháng 01 năm 2014 Đinh Xuân Hạng, 2005 Giáo trình Lý thuyết tiền tệ Hà Nội: NXB Tài 10 Nguyễn Minh Kiều, 2009 Quản trị rủi ro tài Hà Nội: NXB Thống kê 112 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com 11 Nguyễn Minh Kiều, 2011 Ngiệp vụ Ngân hàng thương mại Hà Nội: NXB Tài 12 Phan Đức Quang, 2006 Kiểm sốt rủi ro hoạt động cho vay NHTM q trình hội nhập kinh tế Tạp chí ngân hàng, số 11, tháng 13 Quốc hội nƣớc Cộng hoà Xã hội Chủ nghĩa Việt Nam, 2010 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Luật sửa đổi bổ sung, 2003,2005 14 Quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý RRTD hoạt động ngân hàng TCTD (ban hành kèm theo Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam) 15 Quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động TCTD (ban hành kèm theo Quyết định số 457/2003/QĐ-NHNN ngày 19/04/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam) 16 Đào Minh Phúc, 2006 Một số mơ hình xếp hạng tín dụng khách hàng, giải pháp giảm thiểu nợ xấu Hà nội:Tạp chí ngân hàng, số 4, trang 17 Peter Rose, 2003 Quản trị ngân hàng Thương mại Hà Nội: NXB Hà Nội 18 Nguyễn Hữu Tài, 2002 Giáo trình Lý thuyết tài tiền tệ Hà Nội: NXB Đại học Kinh tế quốc dân 19 Trần Văn Thái, 2005 Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại Cần Thơ: NXB Đại học Cần thơ 20 Nguyễn Thị Thu Thuỷ, 2006 Rủi ro biện pháp hạn chế rủi ro NHTM nƣớc ta Tạp chí ngân hàng, số 15, trang 10 21 Nguyễn Văn Tiến, 2002 Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê 22 Nguyễn Văn Tiến, 2005 Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng Hà Nội: NXB Thống kê B Tiế ng Anh 23 Anthony Saunders and Marcia Millon Cornett, 2009 Financial Institutions Manamgement New York: McGraw-Hill 113 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phụ lục 1.1: Phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng theo phƣơng pháp định lƣợng Nhóm Nhóm 1: Tính chất Tỷ lệ trích lập dự phòng - Bao gồm khoản nợ đƣợc tổ chức tín Nợ đủ tiêu dụng đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ chuẩn 0% gốc lãi hạn - Bao gồm khoản nợ đƣợc tổ chức tín dụng Nhóm 2: đánh giá có khả thu hồi đầy đủ nợ gốc Nợ cần lãi nhƣng có dấu hiệu khách hàng suy giảm ý 5% khả trả nợ Tức khoản nợ hạn 360 ngày 100 % vốn Nợ xấu: Nợ xấu khoản nợ thuộc nhóm 3, Tỷ lệ nợ xấu tổng dƣ nợ tỷ lệ để đánh giá chất lƣợng tín dụng tổ chức tín dụng Nợ hạn: Nợ hạn khoản nợ mà phần toàn nợ gốc và/hoặc lãi hạn Bao gồm khoản nợ thuộc nhóm 2, 3, 114 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phụ lục 2.1: Danh sách lãnh đạo ngân hàng tham vấn TT Họ Tên ThS Phạm Quyết Thắng Số điện thoại Chức vụ Tổng Giám đốc GPBank 0913590579 UVHĐQT Công ty Cổ ThS Nghiêm Tiến Sỹ phần Chứng khoán Tân Việt nguyên Phó Tổng 0903429793 Giám đốc GPBank Giám đốc phịng giao dịch Cao Thị Lan Hƣơng Hoàng Cầu - GP bank Ba 093 636 3288 Đình ThS Nguyễn Thị Lệ Chi Phó GĐ phịng giao dịch n Phụ - GP bank Ba Trƣởng phòng QHKH - Nguyễn Thu Thủy Phòng giao dịch Thụy 098 902 2482 Khuê - GP bank Ba 115 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phụ lục 2.2: Danh sách câu hỏi tham vấn Nội dung câu hỏi TT Ghi Khi phát sinh khoản nợ xấu từ phía khách hàng, ngân hàng có kiên việc địi nợ hay tiếp tục gia hạn cho khách hàng? Ngân hàng có đầy đủ kênh thơng tin xác để kiểm tra khách hàng hay không? (thông qua ngân hàng khác, khách hàng khác, quan có liên quan)? Hệ thống đánh giá, quản lý phòng ngừa rủi ro tín dụng đạt yêu cầu tổng hợp, chặt chẽ, thống nhất, hợp lý chƣa? Ngân hàng có chịu nhiều áp lực cạnh tranh hoạt động tín dụng khơng? Năng lực thẩm định cán tín dụng? 116 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phụ lục 3.1: Xác định rủi ro sản phẩm tín dụng LOẠI SP NHĨM SP HỆ SỐ RR Nhà đất Cho vay mua bất động sản để 96% Nhà đất Cho vay xây dựng sửa chữa nhà 98% Xe Cho vay mua xe tiêu dùng 95% Giáo dục đào tạo Hỗ trợ tài chính, nâng cao kiến thức 98% Thấu chi, thẻ tín dụng 90% Tiêu dùng Thấu chi, thẻ tín dụng Kinh doanh CÁC SP TRONG NHÓM Cho vay CBNV GPB Cho vay CB CNV GPB Tín chấp tiêu dùng Cho vay tín chấp tiêu dùng CBNV khác 96% Khác Các sản phẩm khác phục vụ tiêu dùng 95% Nhà đất Cho vay mua bất động sản xây dựng, sửa chữa với mục đích cho thuê 94% 98% Nhà đất Cho vay mua bất động sản với mục đích khác 90% Xe Cho vay mua xe kinh doanh 92% Chứng khoán Cho vay đầu tƣ kinh doanh chứng khoán 88% Khác Các sản phẩm khác phục vụ kinh doanh 90% 117 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com Phụ lục 3.2: Đánh giá dấu hiệu tình trạng khơng trả đƣợc nợ Tiêu chí Kết xếp hạng - Quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu; - Đƣợc miễn giảm lãi khách hàng không thể trả lãi đầy đủ, hạn; - Nợ đƣợc tổ chức tín dụng dự kiến bán bán cho bên thứ ba hoăc mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dƣ nợ gốc từ 5% đến dƣới 35%; Hạng - Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng CC và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng tốn nợ nhƣng khách hàng khơng trả đƣợc nợ hạn từ 91 ngày đến 180 ngày; - Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác - Một tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập xếp hạng khách hàng “D” “SD” - Quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn dƣới 90 ngày theo thời hạn cấu lại; - Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai; - Nợ đƣợc tổ chức tín dụng dự kiến bán bán cho bên thứ ba hoăc mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dƣ nợ gốc từ 35% đến dƣới 75%; Hạng C - Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay, tổ chức tín dụng u cầu khách hàng tốn nợ nhƣng khách hàng không trả đƣợc nợ hạn từ 181 ngày đến 360 ngày; - Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác 118 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com - Quá hạn 360 ngày; - Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn cấu lại; - Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai hạn theo thời hạn cấu lại lần thứ hai;hoặc - Nợ đƣợc tổ chức tín dụng dự kiến bán bán cho bên thứ ba hoăc mua lại từ bên thứ ba với mức giá thấp dƣ nợ gốc từ 75% trở lên; - Bị cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể chƣa bị hạn hạn; - Khách hàng vi phạm điều khoản hợp đồng tín dụng Hạng D và/hoặc hợp đồng bảo đảm tiền vay, tổ chức tín dụng yêu cầu khách hàng tốn nợ nhƣng khách hàng khơng trả đƣợc nợ hạn 360 ngày; - Khách hàng bị xếp nhóm tổ chức tín dụng khác; - Bị khoanh chờ xử lý;hoặc - Khách hàng tổ chức, doanh nghiệp bị giải thể, phá sản theo quy định pháp luật trình xem xét giải thể, phá sản 119 TIEU LUAN MOI download : skknchat@gmail.com ... RỦI RO TÍN DỤNG 1.1 Lý luận quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thƣơng mại 1.1.1 Tín dụng ngân hàng rủi ro tín dụng Ngân hàng 1.1.1.1 Bản chất tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng việc ngân hàng. .. dẫn đến rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP dầu khí tồn cầu chi nhánh Ba Điǹ h …………………………………………………… 66 3.2.3 Cơng tác quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng TMCP Dầu khí tồn cầu - chi nhánh Ba ình…………………………………………………….……... việc quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng có tầm quan trọng đặc biệt 1.1.1.2 Một số vấn đề rủi ro tín dụng quản trị rủi ro tín dụng a Một số vấn đề rủi ro tín dụng  Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro