Luận văn Thạc sĩ Quản lý rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Chi nhánh Hà Nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ LÊ HỒNG HẠNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NAM LUẬN VĂN THẠC SỸ KINH TẾ HÀ NỘI - 2021 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC THƯƠNG MẠI HÀ LÊ HỒNG HẠNH QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NAM Chuyên ngành: Quản lý kinh tế Mã số: 8340410 Luận văn Thạc sỹ kinh tế Người hướng dẫn khoa học: GS,TS PHẠM VŨ LUẬN HÀ NỘI - 2021 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan luận văn thạc sỹ kinh tế “Quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Hà Nam” cơng trình nghiên cứu cá nhân tơi, thực sở nghiên cứu lý thuyết, nghiên cứu khảo sát tình hình thực tiễn, hướng dẫn khoa học GS,TS Phạm Vũ Luận Các số liệu, mơ hình liệu sử dụng luận văn trung thực, giải pháp, đề xuất đưa xuất phát từ thực tiễn nghiên cứu, chưa cơng bố hình thức trước trình bày, bảo vệ cơng nhận Hội đồng đánh giá luận văn tốt nghiệp Thạc sỹ Kinh tế, trư ng Đại học Thương mại Một lần nữa, xin khẳng định trung thực l i cam kết Hà Nội, ngày tháng năm 2021 Tác giả Hà Lê Hồng Hạnh ii LỜI CẢM ƠN Để hồn thành đề tài luận văn này, tơi nhận quan tâm hướng dẫn, giúp đỡ nhiều cá nhân, tập thể trư ng Trước hết, tơi xin bày tỏ lịng biết ơn tới thầy, cô giáo Trư ng Đại học Thương mại, Khoa Sau đại học tạo điều kiện thuận lợi cho th i gian học tập nghiên cứu để hồn thành chương trình đào tạo thạc sĩ chuyên ngành Quản lý kinh tế Tôi xin chân thành cảm ơn GS,TS Phạm Vũ Luận, thầy tận tình hướng dẫn, khích lệ giúp đỡ tơi suốt q trình làm luận văn Tơi xin cảm ơn Ban lãnh đạo, nhân viên phòng ban Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam cung cấp cho thông tin, tư liệu quý giá đóng góp xác đáng, q báu để tơi hồn thành luận văn Tơi xin chân thành cảm ơn gia đình, đồng nghiệp, bạn bè tạo điều kiện giúp đỡ, động viên, khuyến khích tơi hồn thành nhiệm vụ học tập Do hạn chế chủ quan khách quan, đề tài nghiên cứu không tránh khỏi thiếu sót, tơi mong nhận nhận xét góp ý quý thầy cô độc giả để đề tài hoàn thiện hơn, sâu sắc có tính khả thi Cuối tơi xin gửi l i chúc sức khỏe, hạnh phúc, kính chúc quý Thầy, Cô thành công nghiệp cao quý Tôi xin chân thành cảm ơn! Tác giả Hà Lê Hồng Hạnh iii MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT vi DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU vii PHẦN MỞ ĐẦU 1 Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Tổng quan tình hình nghiên cứu có liên quan đến đề tài 3 Mục đích nhiệm vụ nghiên cứu đề tài 3.1 Mục đích nghiên cứu đề tài 3.2 Nhiệm vụ nghiên cứu đề tài Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 4.1 Đối tượng nghiên cứu đề tài .6 4.2 Phạm vi nghiên cứu đề tài Phương pháp nghiên cứu đề tài 6 Kết cấu đề tài CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CƠ BẢN VỀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 Nghiệp vụ tín dụng rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .9 1.1.1 Nghiệp vụ tín dụng ngân hàng thương mại 1.1.2 Rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 10 1.2 Quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 14 1.2.3 Nội dung quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại .16 1.2.4 Các nhân tố ảnh hưởng đến quản lý rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 24 1.3 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại học rút cho Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 29 1.3.1 Kinh nghiệm quản lý rủi ro tín dụng số ngân hàng thương mại Việt Nam 29 iv 1.3.2 Bài học rút cho Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 33 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NAM 36 2.1 Khái quát chung Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 36 2.1.1 Quá trình hình thành phát triển Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam .36 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 37 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam .38 2.1.4 Tình hình hoạt động kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 40 2.2 Phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2018-2020 44 2.2.1 Chính sách mơ hình quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 44 2.2.2 Nhận diện đo lường rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam .51 2.2.3 Phịng ngừa kiểm sốt rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam .58 2.2.4 Xử lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 67 2.3 Đánh giá chung thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam 69 2.3.1 Những thành tựu đạt .69 2.3.2 Những tồn tại, hạn chế nguyên nhân 71 CHƯƠNG 3: ĐỊNH HƯỚNG VÀ GIẢI PHÁP HỒN THIỆN QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NAM 75 3.1 Định hướng mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam đến năm 2025 75 v 3.1.1 Định hướng hoạt động kinh doanh Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam .75 3.1.2 Mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam .78 3.2 Giải pháp hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam đến năm 2025 80 3.2.1 Hoàn thiện công tác phân loại khách hàng 80 3.2.2 Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn 82 3.2.3 Tăng cường kiểm soát sau cho vay, giải ngân 83 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu 84 3.2.5 Giải pháp tăng cường công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn lực công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay 86 3.2.6 Tăng cường tra, kiểm tra 87 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất .88 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ .88 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 89 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 90 KẾT LUẬN 91 vi DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT Stt Viết tắt Viết đầy đủ Agribank Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam BIDV Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam CIC Trung tâm thơng tin tín dụng Ngân hàng Nhà nước CN Chi nhánh DNNN Doanh nghiệp Nhà nước HĐQT Hội đồng quản trị KH Kế hoạch KHDN Khách hàng doanh nghiệp LPB Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 10 MTV Một thành viên 11 NHNN Ngân hàng Nhà nước 12 NHTM Ngân hàng thương mại 13 NXB Nhà xuất 14 PTNT Phát triển nông thôn 15 QLRRTD Quản lý rủi ro tín dụng 16 RRTD Rủi ro tín dụng 17 SPDV Sản phẩm dịch vụ 18 TCKT Tổ chức kinh tế 19 TCTD Tổ chức tín dụng 20 TMCP Thương mại cổ phần 21 TNHH Trách nhiệm hữu hạn 22 TSBĐ Tài sản bảo đảm 23 TSTC Tài sản chấp 24 TTNK Thanh toán nhập 25 TTQT Thanh toán quốc tế 26 TTTM Tài trợ thương mại 27 TTXK Thanh toán xuất 28 Vietcombank Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam 29 VPBank Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng 30 XNK Xuất nhập vii DANH MỤC SƠ ĐỒ, BẢNG BIỂU Tên sơ đồ, bảng biểu Stt Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam Sơ đồ 2.2: Quy trình cho vay khách hàng doanh nghiệp LPB chi nhánh Hà Nam Sơ đồ 2.3: Mơ hình quản lý rủi ro tín dụng LPB chi nhánh Hà Nam Bảng 2.1: Kết huy động vốn Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam Bảng 2.2: Kết hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam Bảng 2.3: Kết hoạt động khác Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam Bảng 2.4: Kết phân loại đánh giá khách hàng doanh nghiệp LPB chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2018-2020 Bảng 2.5: Kết chấm điểm theo quy mô doanh nghiệp giai đoạn năm 2018-2020 LPB chi nhánh Hà Nam Trang 35 44 48 38 39 40 51 54 Bảng 2.6: Tình hình trích lập dự phịng rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp LPB chi nhánh Hà Nam giai 57 đoạn 2018-2020 10 Bảng 2.7: Tình hình xử lý rủi ro cho vay khách hàng doanh nghiệp LPB chi nhánh Hà Nam giai đoạn 2018-2020 62 PHẦN MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Hoạt động tín dụng hoạt động chiếm tỷ trọng cao hoạt động Ngân hàng thương mại (NHTM) Bên cạnh hoạt động huy động vốn coi hoạt động tạo đầu vào cho ngân hàng tín dụng hoạt động đầu đem lại nguồn thu nhập cho ngân hàng Thơng thư ng thu từ hoạt động tín dụng chiếm từ 60-80% tổng thu cua NHTM Đồng th i tín dụng hoạt động kinh doanh phức tạp nhất, đem lại nhiều rủi ro cho ngân hàng Rủi ro tín dụng xảy có tác động lớn ảnh hưởng trực tiếp đến tồn phát triển NHTM, theo ảnh hưởng đến toàn hệ thống ngân hàng kinh tế Rủi ro tín dụng loại rủi ro mà NHTM luôn phải gánh chịu, ngân hàng hạn chế tối đa rủi ro xảy khơng thể loại bỏ hồn tồn Do vậy, NHTM ln tìm cách để giảm thiểu rủi ro đến mức chấp nhận Rủi ro hoạt động ngân hàng đa dạng, phức tạp, tiềm ẩn hầu hết nghiệp vụ ngân hàng từ giao dịch với khách hàng nghiệp vụ nội ngân hàng nhiều mức độ khác nhau, có ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động ngân hàng Trong rủi ro đó, rủi ro tín dụng nghiêm trọng tín dụng hoạt động ngân hàng, hoạt động chủ yếu tạo lợi nhuận có tham gia nhiều đối tượng khách hàng khác Rủi ro tín dụng xảy gây hậu nghiêm trọng không trước mắt mà ảnh hưởng lâu dài đến hoạt động ngân hàng, thực tế hoạt dộng chứng minh điều rõ Để giúp hoạt động ngân hàng an toàn trước nguy rủi ro ngày gia tăng, công tác nghiên cứu quản lý rủi ro tín dụng ln tiến hành để đáp ứng nhu cầu mở rộng đối tượng, mở rộng hoạt động dịch vụ ngân hàng Trong th i gian vừa qua, ngân hàng thương mại chuyển dịch nhận thức, từ việc tập trung phát triển dịch vụ, tăng doanh thu, tối đa hóa lợi nhuận, 83 tố vĩ mơ ảnh hưởng, khả tự chủ tài chính, sức cạnh tranh thị trư ng, biện pháp bảo đảm tiền vay,… 3.2.3 Tăng cường kiểm soát sau cho vay, giải ngân Đây giải pháp quan trọng khắc phục tồn quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN LPB chi nhánh Hà Nam Ở số phận dư ng tồn thực trạng chưa hợp lý việc phân bổ th i gian, nguồn lực cho đánh giá, thẩm định trước cho vay nhiều, cịn q trình kiểm sốt sau cho vay có tỷ trọng th i gian nguồn lực hơn; điều cần có điều chỉnh, đảm bảo nguồn lực trọng xuyên suốt trình trước, sau cho vay Mặt khác, việc quản lý, đánh giá dòng tiền khách hàng chưa thư ng xuyên, chưa sát thực tế, nguyên nhân việc phát sinh nợ hạn xác định kỳ hạn trả nợ cho số khoản vay chưa phù hợp Do vậy, giải pháp đề xuất tập trung kiểm soát chặt chẽ hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng, phải thư ng xuyên nắm bắt kế hoạch dòng tiền tương lai khách hàng; mặt quản lý chặt chẽ nguồn doanh thu kết khoản vay ngân hàng để thu hồi nợ khoản cho vay, th i gian cho vay phù hợp với vòng quay vốn khách hàng để đảm bảo khả trả nợ, tránh phát sinh nợ hạn, nợ xấu Bên cạnh đó, giải pháp cho việc quản lý rủi ro sau cho vay việc kiểm tra sử dụng vốn vay mục đích, kiểm sốt vật tư đảm bảo tiền vay, tiến độ thực dự án đầu tư đặc biệt quan trọng việc thực cam kết khách hàng với ngân hàng trước cho vay cam kết tham gia vốn, cam kết thực điều kiện dòng tiền, bảo hiểm tài sản,… Đây yếu tố thư ng thay đổi nhiều sau khoản vay ngân hàng cho vay, khơng kiểm sốt tốt việc thực khách hàng dẫn đến méo mó trình thực so với thẩm định, đánh giá ban đầu trước cho vay Vấn đề đòi hỏi cán ngân hàng phải trách nhiệm, ý thức rõ tầm quan trọng phải có kiến thức, khả năng, kỹ để đánh giá tình hình khách hàng, việc thực cam kết khách hàng; quản lý sau cho vay, yêu cầu bắt buộc 84 phải thực tốt Quá trình cho vay thư ng xuyên đồng hành khách hàng để nâng cao vai trò quản lý, kiểm tra, giám sát đồng th i tư vấn khách hàng trước hội kinh doanh khó khăn, rủi ro phát sinh 3.2.4 Hồn thiện nâng cao chất lượng công tác xử lý nợ xấu Nợ xấu biểu rõ ràng đáng ngại hoạt động cho vay NHTM Nợ xấu làm tăng gánh nặng chi phí cho ngân hàng phải trích lập dự phịng rủi ro, tăng chi phí thu hồi nợ có khả gây vốn; mặt khác, khoản nợ xấu chậm xử lý làm tỷ lệ nợ xấu ngày tăng cao, ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình tài ngân hàng Để đảm bảo tỷ lệ nợ xấu nhỏ 3% theo định hướng NHNN, đồng th i lành mạnh hố tình hình tài chính, LPB chi nhánh Hà Nam cần tích cực triển khai thực biện pháp xử lý nợ xấu để thu hồi vốn Muốn làm tốt công tác xử lý, thu hồi nợ xấu LPB chi nhánh Hà Nam cần thực giải pháp sau: - Thư ng xuyên rà soát khoản nợ tiềm ẩn, khoản nợ hạn, nợ cấu lại th i hạn trả nợ, nợ bị kéo nhóm nợ tổ chức tín dụng khác theo CIC để xây dựng triển khai giải pháp xử lý kịp th i, kiểm sốt chặt chẽ tỷ lệ nợ nhóm 2, nợ xấu Đánh giá lại toàn dư nợ xấu; phân loại nợ xấu theo loại hình doanh nghiệp, theo loại tài sản bảo đảm, nợ xấu bất động sản, nợ xây dựng để có giải pháp xử lý phù hợp với loại hình nợ xấu Đẩy mạnh triển khai đồng có hiệu giải pháp xử lý nợ xấu đôn đốc thu hồi nợ, bán, xử lý nợ, xử lý tài sản bảo đảm, khởi kiện khách hàng, sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro, Kiên xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh khơng có thiện chí trả nợ biện pháp linh hoạt gắn với tình hình thực tế khách hàng như: + Đôn đốc thu hồi nợ theo kế hoạch khách hàng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh, nhằm h trợ khách hàng giảm dần dư nợ xấu + Đối với khách hàng gặp khó khăn, tiềm ẩn rủi ro, rà soát, đánh giá để xác định phân loại mức độ khó khăn khách hàng chịu tác động 85 yếu tố khách quan kinh tế, dẫn tới gặp khó khăn hoạt động sản xuất kinh doanh, để chủ động thực giải pháp h trợ khắc phục khó khăn cấu tài chính, cấu khoản vay, miễn giảm lãi,… nhằm h trợ khách hàng có khả phục hồi trì hoạt động sản xuất kinh doanh, đảm bảo khả trả nợ ngân hàng + Xử lý tài sản bảo đảm khách hàng khơng có khả phục hồi hoạt động sản xuất kinh doanh + Khởi kiện tòa án có thẩm quyền nhóm khách hàng khơng hợp tác với ngân hàng để trả nợ Nhóm giải pháp thực tế triển khai LPB chi nhánh Hà Nam, nhiên, cần linh hoạt gắn kết, điều chỉnh kịp th i biện pháp gắn với diễn biến thực tế để đạt mục đích cuối thu hồi nợ - Tăng hiệu biện pháp ngân hàng xử lý tài sản bảo đảm khách hàng vay vốn Theo quy định thỏa thuận bên, phải xử lý tài sản bảo đảm, ngân hàng thư ng giao cho khách hàng tự bán, tự bán để trả nợ thuận lợi; trư ng hợp không tự bán được, ngân hàng đứng xử lý tài sản bảo đảm Giải pháp đề xuất việc ngân hàng tăng tính tự chủ, linh hoạt xử lý, đẩy nhanh trình thu hồi nợ Thực tế, có nhiều tài sản bảo đảm bất động sản có vị trí lợi thương mại tốt, áp dụng việc nhận tài sản bảo đảm để gán nợ, LPB chi nhánh Hà Nam sử dụng làm trụ sở phòng giao dịch Biện pháp này, lý thuyết khơng có vướng mắc, nhiên thực tế chưa triển khai trư ng hợp nào, chủ yếu chế nội ngân hàng nhiều vấn đề cần giải Ở góc độ khác, trư ng hợp ngân hàng bán tài sản bảo đảm, cần có thay đổi cách tiếp cận vấn đề theo hướng, ngân hàng tăng tính chủ động tìm kiếm đối tác có nhu cầu mua tài sản để bán qua kênh Internet, kênh truyền thông nội hệ thống Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt,… với việc chủ yếu thực qua thông báo phương tiện đài, báo Để thực tốt đề xuất này, cần có tháo gỡ 86 chế cần có thay đổi quan điểm tiếp cận chủ động xử lý tài sản bảo đảm, rút ngắn th i gian xử lý 3.2.5 Giải pháp tăng cường công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn lực công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay Phát huy mạnh nguồn nhân lực LPB chi nhánh Hà Nam số lượng lao động lớn, tuổi đ i trẻ, đào tạo theo chuyên ngành để phân cơng, bố trí lao động hợp lý, khai thác tốt tiềm năng, mạnh m i cán Gắn với hoạt động cho vay quản lý rủi ro tín dụng cho vay KHDN, góc độ ngư i, nguồn nhân lực, LPB chi nhánh Hà Nam cần tập trung giải pháp sau: Thứ nhất, để nâng cao lực quản lý rủi ro hoạt động cho vay LPB chi nhánh Hà Nam cần phải nâng cao nhận thức cán chất loại rủi ro hoạt động cho vay mà ngân hàng phải đối mặt, nguyên nhân gây rủi ro, hậu mà rủi ro đưa đến cho ngân hàng, biện pháp phòng ngừa hạn chế rủi ro LPB chi nhánh Hà Nam cần m i chuyên gia pháp lý đến giảng, trao đổi kinh nghiệm tình huống, vụ án liên quan đến lĩnh vực ngân hàng để cán có thêm kinh nghiệm, hiểu thêm pháp luật, định cho vay an toàn Thứ hai, phải nâng cao chất lượng chuyên nghiệp cán tập trung xây dựng thương hiệu cho ngân hàng với mục tiêu giảm thiểu rủi ro nhân lực rủi ro hoạt động, cụ thể: - Nâng cao chất lượng tuyển dụng đầu vào, đảm bảo nhân viên tuyển dụng có đủ điều kiện, trình độ phẩm chất đảm nhiệm cơng việc giao - Tổ chức học tập, hướng dẫn quy trình nghiệp vụ cho tồn thể cán cán nhân viên vào làm việc Với tảng cán đào tạo bản, nhiên thực tiễn cần bổ sung đào tạo lại thư ng xuyên để cập nhật kiến thức mới, kỹ tư Bên cạnh biện pháp LPB chi nhánh Hà Nam thực tốt cần tiếp tục phát huy cử cán tập huấn, đào tạo trư ng đào tạo, tham gia thi sát hạch nghiệp vụ, tạo điều kiện cho cán 87 tự học bổ sung trình độ thạc sỹ, tiến sỹ,… luận văn đề xuất giải pháp trọng đào tạo lại cán hình thức trực tiếp chi nhánh, m i phận, phòng tổ phận, phòng tổ với - Hàng năm, ngân hàng cần rà sốt lại trình độ cán làm nghiệp vụ thi nghiệp vụ chuyên môn, động viên cán tự nghiên cứu, đào tạo nhằm nâng cao chất lượng công tác chuyên môn - Ngân hàng cần đưa sách khuyến khích, đãi ngộ hợp lý cán làm cơng tác tín dụng, đảm bảo thu nhập phải tương xứng với trách nhiệm công việc Việc phân phối thu nhập phải đơi với cơng tác kiểm sốt cán vào chất lượng cơng việc nhằm hạn chế tình trạng lạm dụng quyền hạn vay khoản rủi ro Thứ ba, LPB chi nhánh Hà Nam cần tiếp tục làm tốt công tác luân chuyển cán theo quy định, mặt hình thức đào tạo nghiệp vụ cho cán bộ, tạo sức sáng tạo cho cán nhiều lĩnh vực nghiệp vụ, mặt khác biện pháp phòng ngừa rủi ro tác nghiệp, quản lý khách hàng, khoản vay Bên cạnh đó, cần tiếp tục bổ sung lực lượng cán cho phận liên quan hoạt động cho vay, hoạt động xử lý nợ nhằm tạo nguồn lực tốt cho việc thực mục tiêu trọng yếu LPB chi nhánh Hà Nam th i gian tới Thứ tư, trọng cơng tác giáo dục trị tư tưởng Rủi ro tác nghiệp nhân tố ảnh hưởng lớn tới chất lượng hoạt động nói chung quản lý rủi ro tín dụng nói riêng ngân hàng; nguyên nhân từ góc độ ngư i sai sót tác nghiệp thực quy trình, đạo đức nghề nghiệp LPB chi nhánh Hà Nam cần tiếp tục kết hợp giải pháp đào tạo, đào tạo lại, thực quy trình để giảm thiểu tối đa l i tác nghiệp, nâng cao chất lượng khoản vay cung cấp đến ngân hàng góc độ hài lịng sản phẩm thực quy trình 3.2.6 Tăng cường tra, kiểm tra Công tác tra, kiểm tra hoạt động cho vay yếu tố quan trọng q trình QLRRTD Mục đích việc tra, kiểm tra hoạt động cho vay khách hàng nhằm phát ngăn chặn kịp th i trư ng hợp rủi ro 88 xuất phát từ phía ngân hàng khách hàng dẫn tới khách hàng không trả nợ, gây khả vốn Đồng th i, việc thực thư ng xuyên kiểm tra giúp ngân hàng giám sát quản lý khách hàng để từ có biện pháp quản lý phù hợp với đối tượng nhằm đảm bảo hoạt động cho vay đạt chất lượng cao, kiểm sốt rủi ro Để làm tốt cơng tác tra, kiểm tra LPB chi nhánh Hà Nam cần thực giải pháp: - Kiểm tra qua báo cáo định kỳ/đột xuất sở số liệu kết xuất từ hệ thống để từ có nhìn tổng thể tranh hoạt động cho vay LPB chi nhánh Hà Nam, phân tích nguyên nhân gây rủi ro tập trung nhóm đối tượng khách hàng, nhóm ngành để có biện pháp quản lý, cấu lại danh mục cho vay phù hợp, kiểm soát rủi ro giúp Ban lãnh đạo chủ động điều hành - Tăng cư ng tiến hành kiểm tra trực tiếp, tự kiểm tra rà soát, kiểm tra chéo thơng qua hoạt động đồn kiểm tra định kỳ đột xuất để từ kịp th i phát dấu hiệu rủi ro xảy trình cho vay như: hồ sơ vay vốn, hồ sơ pháp lý khách hàng, tính pháp lý hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay; thực trạng tài sản đảm bảo khách hàng… nhằm phát ngăn chặn kịp th i việc khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích thoả thuận hợp đồng tín dụng, hồ sơ tài sản không đảm bảo dẫn tới trư ng hợp rủi ro, không trả nợ Bên cạnh đó, cần thành lập phận chuyên kiểm tra hoạt động cho vay, tập trung kiểm tra vay có giá trị lớn để nhận diện rủi ro phát sinh 3.3 Một số kiến nghị, đề xuất 3.3.1 Kiến nghị với Chính phủ Hoàn thiện văn tài sản chấp, cần tạo thuận tiện, nhanh chóng việc lý tài sản chấp Hiện nay, chưa có biện pháp chế tài để xử lý bên giữ tài sản bảo đảm bất hợp tác, chây ì, trì hỗn khơng giao tài sản bảo đảm Do đó, cần xây dựng chế tài đủ mạnh để xử lý liệt, nhanh chóng khoản nợ xấu tồn đọng 89 Công tác thi hành án cịn chậm Trong thực tế có nhiều án, định Tồ án có hiệu lực thi hành có đơn yêu cầu thi hành án ngân hàng Viện kiểm sát không kiểm tra hết để đôn đốc, ngân hàng phải nhiều lần làm văn bản, kéo dài th i gian thi hành án Cần có biện pháp giám sát chặt chẽ tuân thủ chế độ tài chính, chuẩn mực kế tốn doanh nghiệp đơn vị kinh doanh Đồng th i đề xuất chế tài, biện pháp xử lý nghiêm trư ng hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, cố tình sửa báo cáo tài theo hướng có lợi, gây thiếu xác thơng tin Cần nâng cao vai trị cơng ty kiểm toán độc lập Chấn chỉnh việc cấp phép hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Đồng th i không buông lỏng việc kiểm tra, giám sát sau doanh nghiệp cấp giấy phép thành lập Xây dựng hệ thống thông tin quốc gia: Ở Việt Nam nay, thông tin nằm rải rác quan quản lý nhà nước mà chưa có quy định việc phối hợp cung cấp thông tin quan, dẫn đến việc tra cứu thơng tin khó khăn, nhiều th i gian Đặc biệt việc tìm hiểu thơng tin từ quan nhà nước thuế, cơng an… khó khăn Do việc triển khai xây dựng hệ thống thông tin quốc gia vô cần thiết, giúp ngân hàng thuận lợi việc khai thác thông tin khách hàng Đảm bảo môi trư ng kinh tế vĩ mơ ổn định, thay đổi sách nhà nước cần công bố rõ ràng có th i gian cần thiết để chuyển đổi 3.3.2 Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Tăng cư ng kiểm tra, giám sát tra nợ xấu, chất lượng tín dụng, phân loại nợ dự phịng rủi ro, nâng cao hiệu lực kiểm sốt nợ xấu Hồn thiện khn khổ pháp lý, tạo thuận lợi cho xử lý nợ xấu, việc mua bán nợ, tài sản bảo đảm, nâng cao trách nhiệm ngư i vay, đảm bảo quyền hạn chủ nợ, xây dựng chế khuyến khích, tạo điều kiện cho nhà đầu tư nước tham gia mua, bán nợ xấu, tài sản bảo đảm Tiếp tục xây dựng hồn thiện chế, sách công cụ phái sinh tổ chức tín dụng Triển khai mạnh nghiệp vụ phòng ngừa rủi ro 90 thị trư ng tiền tệ quyền chọn (option), hoán đổi (swap), tương lai (future)… Nâng cao chất lượng hoạt động Trung tâm thơng tin tín dụng Thơng tin tín dụng mà trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) cung cấp năm qua chưa đáp ứng mặt số lượng chất lượng làm hạn chế khả phân tích tín dụng ngân hàng thương mại Việt Nam Vì vậy, NHNN cần phải: Phối hợp chặt chẽ với quan thương mại, trung tâm thông tin quan quản lý nhà nước doanh nghiệp, để thu thập thêm thông tin doanh nghiệp hoạt động lãnh thổ Việt Nam Bắt buộc ngân hàng thành viên cần thực vai trị, trách nhiệm tham gia cung cấp khai thác thông tin từ CIC Có biện pháp xử lý tổ chức tín dụng khơng thực nghiêm túc quy định thông tin, cung cấp thông tin sai lệch gây nhiễu thơng tin Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng cơng nghệ mới, đại hố tự động hóa tất cơng đoạn xử lý nghiệp vụ để đảm bảo cung cấp thông tin nhanh chóng, kịp th i 3.3.3 Kiến nghị với Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam phải đạo, hướng dẫn cụ thể, kịp th i chủ trương, sách Chính phủ, NHNN việc h trợ cho vay doanh nghiệp Xây dựng tiêu cho chi nhánh hợp lý, phù hợp với quy mô, điều kiện rủi ro chi nhánh H trợ chi nhánh việc tuyển dụng, đào tạo cán Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Nâng cấp hệ thống công nghệ thông tin ngày đại Tăng cư ng hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội nhằm phát kịp th i thiếu sót, sai phạm, yếu trình cho vay chi nhánh để có biện pháp khắc phục tránh hậu không mong muốn xảy ngân hàng 91 KẾT LUẬN Rủi ro tín dụng loại rủi ro phức tạp, thư ng xuyên xảy gây hậu nặng nề cho NHTM, việc phòng ngừa quản lý rủi ro tín dụng gặp nhiều khó khăn Quản lý rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng quản trị điều hành ngân hàng thương mại, đặc biệt trước tình hình kinh tế Việt Nam tình trạng khó khăn Trên sở xác định rõ mục tiêu, đối tượng phương pháp nghiên cứu, luận văn thực nhiệm vụ sau đây: Một là, hệ thống hóa vấn đề quản lý rủi ro tín dụng NHTM: Từ khái niệm luận văn làm rõ nội dung quản lý rủi ro tín dụng, nhận diện yếu tố chủ quan, khách quan đến cơng tác quản lý rủi ro tín dụng NHTM Hai là, luận văn phân tích thực trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam đánh giá thành công như: Việc trích lập dự phịng xử lý rủi ro tín dụng thực đầy đủ, nghiêm túc theo quy định NHNN, góp phần nâng cao chất lượng nợ chi nhánh; thực đánh giá lại tài sản đảm bảo thư ng xuyên liên tục; thực tốt sách cho vay, quy trình tín dụng;… Bên thành tựu đạt được, quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam số hạn chế như: Công tác xử lý nợ xấu, nợ hạn chi nhánh chưa thực hiệu quả; hệ thống h trợ đo lư ng, phân tích rủi ro tín dụng mà ngân hàng áp dụng chưa đầy đủ thiếu tính đồng bộ; khoản nợ có nguy tiềm ẩn rủi ro chưa có biện pháp thực hiệu để giải triệt để, số khoản nợ xấu lâu năm chưa thu hồi Ba là, phân tích, đề xuất số giải pháp kiến nghị hoàn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam như: Hồn thiện cơng tác phân loại khách hàng; Nâng cao chất lượng thẩm định hồ sơ vay vốn; Tăng cư ng kiểm sốt sau cho vay, giải ngân; Hồn thiện nâng cao chất 92 lượng công tác xử lý nợ xấu; Tăng cư ng công nghệ, nâng cao chất lượng nguồn lực công tác quản lý rủi ro hoạt động cho vay Với tầm nhìn hiểu biết cịn có hạn, thêm vào biến đổi không ngừng môi trư ng kinh doanh đa dạng, phong phú hoạt động NHTM nên vấn đề đưa viết cịn gặp nhiều thiếu sót Chính vậy, em hi vọng nhận đóng góp ý kiến quý Ngân hàng thầy cô giáo để luận văn hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Mai Văn Ban (2012), Giáo trình Ngân hàng thương mại, NXB Học viện Tài Phạm Ngọc Cảnh (2019), Quản lý rủi ro tín dụng hoạt động cho vay Ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sơn La, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại Chính phủ (2015), Nghị định số 55/2015/NĐ-CP ngày 09/6/2015 sách tín dụng phục vụ phát triển nơng nghiệp, nơng thơn Chính phủ (2015), Nghị định số 78/2015/NĐ-CP ngày 14/9/2015 đăng ký doanh nghiệp Frederic S.Mishkin (2001), Tiền tệ - Ngân hàng Thị trường Tài chính, NXB Khoa học Kỹ thuật, Hà Nội Ngô Thị Thuỳ Giang (2018), Quản trị rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng – chi nhánh Quảng trị, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Huế Lê Thị Mận (2014), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc ban hành quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2013), Chỉ thị số 04/CT-NHNN ngày 17/9/2013 việc phân loại nợ nợ cấu lại thời hạn trả nợ, xử lý nợ xấu 11 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2015), Thông tư số 10/2015/TT-NHNN ngày 22/7/2015 hướng dẫn thực Nghị định 55/2015/NĐ-CP sách tín dụng phục vụ phát triển nông nghiệp, nông thôn Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 12 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (2017), Thông tư số 21/2017/TT-NHNN ngày 29/12/2017 quy định phương thức giải ngân vốn cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước khách hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành 13 Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt (2017), Cẩm nang văn hóa Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt 14 Peter S Rose (2004), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội 15 Quốc hội (2010), Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/6/2010 16 Quốc hội (2017), Luật số 17/2017/QH14 ngày 20/11/2017 sửa đổi, bổ sung số điều Luật tổ chức tín dụng 17 Nguyễn Văn Tiến (2010), Quản lý rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 18 Ngơ Ngọc Tồn (2019), Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam – Chi nhánh Hà Nam, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại 19 Nguyễn Quốc Toàn (2017), Quản lý rủi ro tín dụng cho vay doanh nghiệp Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Kinh tế - Đại học Quốc gia Hà Nội 20 Trịnh Hoàng Vũ (2019), Quản lý rủi ro tín dụng cho vay khách hàng cá nhân Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Tứ Kỳ, Hải Dương, Luận văn Thạc sỹ, Đại học Thương mại HỤ LỤ Phụ lục 2.1: Bảng phân loại đánh giá khách hàng doanh nghiệp 14 Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt - Chi nhánh Hà Nam Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro AAA: Loại tối ưu - Tình hình tài mạnh Điểm tín dụng tốt - Năng lực cao quản lý dành cho - Hoạt động đạt hiệu cao khách hàng có chất - Rất vững vàng trước tác động Thấp lượng tín dụng tốt mơi trư ng kinh doanh - Đạo đức tín dụng cao - Khả sinh l i tốt AA: Loại ưu - Hoạt động hiệu ổn định Thấp dài - Quản lý tốt hạn cao khách - Triển vọng phát triển lâu dài hàng loại AAA - Đạo đức tín dụng tốt - Tình hình tài ổn định có hạn chế định - Hoạt động hiệu không ổn Thấp A: Loại tốt định khách hàng loại AA - Quản lý tốt - Hoạt động hiệu có triển vọng ngắn hạn - Tình hình tài ổn định ngắn BBB: Loại hạn có số hạn chế tài Trung bình lực quản lý bị tác động mạnh điều kiện kinh tế, tài mơi trư ng kinh doanh BB: Loại bình trung - Tiềm lực tài trung bình, có Trung bình, khả nguy tiềm ẩn trả nợ gốc lãi Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro - Hoạt động kinh doanh tốt trong tương lai dễ bị tổn thương đảm bảo biến động lớn kinh doanh khách hàng loại sức ép cạnh tranh sức ép từ kinh BBB tế nói chung Cao, khả tự chủ tài thấp - Khả tự chủ tài thấp, dịng Ngân hàng chưa có tiền biến động B: Loại trung bình nguy vốn - Hiệu hoạt động kinh doanh không lâu cao, chịu nhiều sức ép cạnh tranh mạnh dài khó khăn mẽ hơn, dễ bị tác động lớn từ tình hình hoạt động biến động kinh tế nhỏ kinh doanh khách hàng không cải thiện Cao, mức cao - Hiệu hoạt động thấp, kết kinh chấp nhận, xác CCC: Loại trung bình doanh nhiều biến động suất vi phạm hợp - Năng lực tài yếu, bị thua l đồng tín dụng cao, hay số năm tài gần khơng có vật lộn để trì biện pháp kịp th i, khả sinh l i ngân hàng có nguy - Năng lực quản lý vốn ngắn hạn - Hiệu hoạt động thấp Rất cao, khả trả CC: Loại xa - Năng lực tài yếu kém, có nợ nợ ngân hàng kém, trung bình hạn (dưới 90 ngày) khơng có - Năng lực quản lý biện pháp kịp th i, Loại Đặc điểm Mức độ rủi ro ngân hàng có nguy vốn ngắn hạn - Hiệu hoạt động thấp, bị thua Rất cao, ngân hàng l , khơng có triển vọng phục hồi C: Loại yếu D: Loại yếu phải nhiều - Năng lực tài yếu kém, có nợ th i gian công sức hạn để thu hồi vốn cho - Năng lực quản lý vay Các khách hàng bị thua l kéo dài, tài yếu kém, có nợ khó địi, lực quản lý Đặc biệt cao, ngân hàng thu hồi vốn cho vay (Nguồn: Sổ tay tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt) ... QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP BƯU ĐIỆN LIÊN VIỆT – CHI NHÁNH HÀ NAM 75 3.1 Định hướng mục tiêu quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà. .. trạng quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam; Ba là, đề xuất số giải pháp hồn thiện quản lý rủi ro tín dụng Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam. .. phát triển Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt – Chi nhánh Hà Nam chi nhánh trực thuộc hệ thống Ngân hàng TMCP Bưu điện Liên Việt thành lập ngày