Bộ đề thi ngân hàng thương mại vấn đáp khoa tài chính ngân hàng

ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Nêu chức ngân hàng thương mại Có chức là: 1.C/n trung gian tín dụng: Huy động vốn: tập trung vốn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi kinh tế Cấp tín dụng: NH cho vay để đáp ứng vốn kinh tế 2.C/n trung gian tốn: NHTM cung cấp cơng cụ tốn tiện ích cao như: thẻ tốn, thẻ tín dụng, ngân phiếu, 3.C/n tạo phương tiện tốn (C/n tạo tiền): tạo tiền hoạt động tín dụng toán NH sử dụng nguồn vốn huy động vay, sau đó, số tiền lại đưa vào kinh tế thông qua hoạt động mua hàng hóa NHTM làm tăng tổng phương tiện tốn kinh tế 4.C/n thực thi sách tiền tệ NHTW: dự trữ bắt buộc Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.NHTM có nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận cổ đơng, khơng có nhiệm vụ hay vai trị sách tiền tệ quốc gia Sai Vì ngồi nhiệm vụ kinh doanh tiền tệ nhằm mục đích tối đa hóa lợi nhuận cổ đơng, NHTM cịn có nhiệm vụ thực thi sách tiền tệ quốc gia b.Tín dụng chuyển nhượng vốn lẫn thành viên kinh tế từ thành viên có vốn dư thừa sang thành viên có nhu cầu sử dụng vốn Đúng Vì tín dụng cấp để đáp ứng nhu cầu vốn kinh tế Nguồn vốn chuyển từ người thừa sang người thiếu sở có hồn trả có lãi Câu 3: Bài tập (5 điểm) Ơng X có tài khoản tiền gửi cá nhân ACB Tình hình số dư tài khoản tiền gửi tháng 3/2020 ông X sau: Đơn vị: triệu đồng Ngày Số dư 8 15 20 12 23 15 31 Yêu cầu: Giả sử bạn nhân viên phụ trách tài khoản ông X, tính lãi tiền gửi tháng 3/2020 cho tài khoản ông X biết ACB trả lãi suất tiền gửi cá nhân 0,25%/tháng Ngày 15 20 23 31 Tổng Sốố Sốố dư ngày 12 15 31 Tích sốố 35 56 20 36 120 269 Lãi gửi tháng 3/2020 là: 269 x (0,25%/30) = 0.022417 triệu đồng = 22.417 đ ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Trình bày khái niệm ngân hàng thương mại NHTM loại hình NH thực tất hoạt động NH hoạt động kinh doanh khác theo quy định Luật tổ chức tín dụng VN 2010 nhằm mục tiêu lợi nhuận Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Vốn tín dụng ngắn hạn sủ dụng để bù đắp thiếu hụt vốn cố định DN Sai Vốn tín dụng ngắn hạn dùng để đáp ứng nhu cầu thiếu vốn tạm thời DN Nhu cầu vốn tạm thời như: chi tiêu, mua nguyên vật liệu, trả lương b.Tổng số tiền NH cho DN vay ln nhỏ hạn mức tín dụng mà NH đặt cho DN Đúng Vì để Câu 3: Bài tập (5 điểm) Ngân hàng thương mại X năm N có quy mơ nguồn vốn huy động 5000 tỷ đồng, lãi suất bình quân 6%/năm Để đáp ứng nhu cầu vốn kinh doanh năm N+1, NH có kế hoạch tăng quy mô huy động thành 6000 tỷ đồng, dự kiến lãi suất huy động bình quân 7%/năm Tính chi phí huy động vốn cận biên ngân hàng Đáp án Chi phí huy động vốn cận biên ngân hàng là: (6000 x 7%) – (5000 x 6%) = 120 tỷ đồng Tỷ lệ CP cận biên = CP huy động vốn cận biên/Vốn huy động tăng thêm = 120/ (6000-5000) = 12% ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Phân loại loại hình ngân hàng theo hình thức sở hữu Theo hình thức sở hữu có loại:  NHTM nhà nước: thuộc sở hữu NN, có 50% đến 100% vốn điều lệ nhà nước sở hữu, vd Agribank, Vietcombank, BIDV, Vietinbank  NHTM cổ phần : ngân hàng thành lập, tổ chức hình thức cơng ty cổ phần thực tất hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác theo quy định pháp luật (Techcombank, ACB,MB)  NHTM tư nhân: thành lập từ tổ chức vốn góp hoàn toàn từ từ nhân, quản lý ngân hàng Nhà nước (VP Bank,SHB)  NHTM liên doanh: NH thành lập VN, góp vốn ngân hàng VN ngân hàng nước ngoài, chịu quản lý pháp luật VN (Indovina, NH liên doanh Việt-Nga)  NHTM nước ngoài: NH thuộc sở hữu nước ngoài, xin đặt VN, tuân thủ theo pháp luật VN (HSBC, Citibank, Shinhan Bank) Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Tất khoản cho vay phải có tài sản đảm bảo Sai Một số khoản cho vay không cần tài sản đảm bảo như: cho vay ngắn hạn, vay thẻ tín dụng, vay thấu chi, tín chấp b.NHTM thường ưu tiên vay vốn thị trường liên ngân hàng vay từ NHTW Đúng Vì vay vốn tt liên ngân hàng khơng cần tài sản đảm bảo, thủ tục pháp lý đơn giản, giao dịch diễn nhanh chóng dễ dàng (Thị trường liên ngân hàng nơi Ngân hàng tổ chức tín dụng vay mượn nhằm hỗ trợ khoản dự trữ dư thừa đáp ứng nhu cầu ngắn hạn.) Câu 3: Bài tập (5 điểm) NHTM ACB Hà Nội công bố lãi suất huy động tiền gửi tiết kiện kỳ hạn 12 tháng, lãi suất 10%/năm, trả lãi lần năm vào cuối nửa năm 9,5% trả lãi trước Hãy lựa chọn sản phẩm tiền gửi có lợi cho khách hàng Đáp án Trả lãi nhiều lần: NEC = (1+10%/2)2 – = 10,25% trả lãi sau Trả lãi trước: NEC = 1/( – 9,5%) = 10,49% trả lãi sau chọn TGTK trả lãi trước lãi suất trả trước cao ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Kể tên hợp đồng giao dịch ngoại hối phát sinh Forward: hợp đồng kỳ hạn, giao dịch hai bên cam kết mua, bán với lượng ngoại tệ theo tỷ giá kỳ hạn xác định vào ngày giao dịch việc toán thực vào thời điểm xác định tương lai Note: đến thời gian bên bắt buộc giao dịch không phép hủy hợp đồng Future: hợp đồng tương lai, hợp đồng trao đổi tài sản cụ thể với giá thỏa thuận hôm (gọi giá tương lai hay giá xuất phát) lại giao hàng vào thời điểm cụ thể tương lai, Hợp đồng cao cấp Swap: hợp đồng hoán đổi, hợp đồng hai bên để trao đổi nghĩa vụ trả lãi suất tính số tiền tệ định khoảng thời gian định Option: hợp đồng quyền chọn, công cụ tài mà người sở hữu có quyền mua bán (nhưng không bắt buộc) số lượng ngoại tệ định với mức tỷ giá ấn định (giá thực hiện) vào ngày ấn định tương lai Note: phép hủy hợp đồng, phải bồi thường Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Nguyên tắc tín dụng khách hàng sử dụng vốn mục đích thỏa thuận hợp đồng tín dụng Đúng Vì đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích thỏa thuận nhằm đảm bảo hiệu sử dụng vốn vay khả thu hồi nợ sau b.Lãi suất cho vay lần cao lãi suất cho vay theo hạn mức tín dụng Đúng.Vì vay lần dành cho KH không thường xuyên sản xuất màu vụ lần vay phải thẩm định tín dụng phí cho vay lần cao cho vay luân chuyển, mà lãi suất cho vay lần cao Khách hàng có nhu cầu vay trả góp khơng thường xun, có nhu cầu đề nghị vay vốn lần khách hàng khơng có tín nhiệm cao ngân hàng quan hệ tín dụng mà ngân hàng nhận thấy cần phải áp dụng cho vay lần để giám sát, kiểm tra, quản lý việc sử dụng vốn vay chặt chẽ, an toàn Câu 3: Bài tập (5 điểm) Cho thông tin tỷ giá lãi suất thị trường Vệt Nam sau: Tỷ giá giao ngay: USD/VND = 22,590/10 Lãi suất: USD = 2% - 4%, VND = 6% - 8% Tính tỷ gia kỳ hạn tháng USD/VND ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Kể tên bước quy trình tín dụng Quy trình tín dụng gồm bước:  Lập hồ sơ đề nghị cấp TD: gồm hờ sơ pháp lí, hồ sơ tài  Phân tích TD: phận thẩm định đánh giá khách hàng (quan hệ KH với NH, lịch sử tín dung, ) báo cáo kết cho phận định cho vay  Quyết định TD: NH định có cho vay hay từ chối cho vay ký hợp đồng  Giải ngân: NH thẩm định chứng từ chuyển tiền cho KH vay  Thanh lý TD: phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài KH lập thủ tục để lý tín dụng Cả bước đầu quan trọng Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Tín dụng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng tài sản ngân hàng Sai Vì tín dụng khoản mục chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản ngân hàng đem lại lợi nhuận chủ yếu ngân hàng b.Các NHTM nắm giữ chứng khốn ngắn hạn vì: Đây danh mục đầu tư với kỳ vọng đem lại thu nhập cao khoản cho NHTM Đúng Vì chứng khoán ngắn hạn mua vào bán thời gian ngắn (không năm), tỷ lệ sinh lời tính khoản cao, nhiên rủi ro lớn Câu 3: Bài tập (5 điểm) Cho thông tin tỷ giá lãi suất thị trường Việt Nam sau: Tỷ giá giao ngay: USD/VND = 22,590 – 10 JPY/VND = 198,10 – 30 GBP/USD = 1,5570 – 80 Tính tỷ giá giao ngay: USD/JPY, GBP/VND -Tỷ giá giao USD/ JPY Tỷ giá mua USD/ JPY: 22590/ 198,30= 113,91 (được tính tỷ giá chéo) Tỷ giá bán USD/JPY : 22610/198,10 = 114,134 => tỷ giá yết giá NH USD/ JPY: 113,91- 114,134 -Tỷ giá giao GBP/VND Tỷ giá mua GBP/VND= 1,5570 x 22590= 35173 Tỷ giá bán GBP/VND = 1,5580 x 22610 = 35226 => tỷ giá yết giá NH GBP/VND= 35173- 35226 ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Kể tên phương thức toán quốc tế NHTM L/C, Nhờ thu trơn, Nhờ thu D/A, D/P, Chuyển tiền Các phương thức toán quốc tế NHTM Thư tín dung L/C Tín dụng chứng từ hay Thư tín dụng (L/C) cam kết ngân hàng (ngân hàng mở L/C) theo yêu cầu khách hàng (người xin mở L/C) việc trả số tiền định cho người khác (người thụ hưởng L/C), chấp nhận hối phiếu người thụ hưởng ký phát phạm vi số tiền đó, với điều kiện người xuất trình chứng từ phù hợp với quy định L/C Phương thức chuyển tiền: Là phương thức TTQT người chuyển tiền lệnh cho ngân hàng phục vụ chuyển số lượng ngoại tệ định cho người hưởng quốc gia khác để toán hợp đồng mua hàng hóa, dịch vụ cho mục đích khác mà pháp luật cho phép, theo dẫn địa điểm định, khoảng thời gian định NHTM đóng vai trị trung gian thực tốn theo ủy thác để hưởng hoa hồng không chịu ràng buộc Phương thức toán nhờ thu Nhờ thu nghiệp vụ xử lý ngân hàng chứng từ (chứng từ tài chứng từ thương mại) theo thị nhận được, nhằm thu hộ tiền cho người ủy nhiệm chuyển giao chứng từ theo điều kiện định Phân loại: + Nhờ thu phiếu trơn (còn gọi ủy thác thu không kèm chứng từ) (Clean collection): việc thực nhờ thu cho chứng từ tài hối phiếu, séc, cơng cụ nợ khác + Nhờ thu kèm chứng từ (documentary collection): việc thực nhờ thu chứng từ thương mại có khơng kèm theo chứng từ tài với điều kiện người mua trả tiền chấp nhận trả tiền hối phiếu ngân hàng trao chứng từ gửi hàng cho người mua để nhận hàng Nhờ thu kèm chứng từ chiếm phần lớn giao dịch nhờ thu chia thành hai loại: - Nhờ thu theo điều kiện chấp nhận đổi lấy chứng từ (D/A) - Nhờ thu theo điều kiện toán đổi lấy chứng từ DP Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Dự phịng rủi ro làm giảm rủi ro tín dụng cho ngân hàng Sai Vì Dự phịng rủi ro khoản tiền trích lập để dự phịng cho tổn thất xảy khách hàng tổ chức tín dụng khơng thực nghĩa vụ theo cam kết, khơng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng xảy b.Mục tiêu để ngân hàng nắm giữ chứng khoán kinh doanh để sinh lời Đúng Vì chứng khốn kinh doanh chứng khốn có kỳ hạn dài mục tiêu để đầu tư sinh lời, có tính khoản CKKD gồm: Cổ phiếu, trái phiếu , NHTM mua vào với mục đích hưởng chênh lệch giá ngắn hạn Câu 3: Bài tập (5 điểm) NHTM cổ phần ACB Hà Nội công bố lãi suất huy động tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn 12 tháng, lãi suất 8%/năm, trả lãi lần năm vào cuối quý 7,5% trả trước Hãy lựa chọn sản phẩm tiền gửi có lợi cho khách hàng NEC: lãi suất thực Trả lãi nhiều lần : NEC = (1 + 8%/4)4 – = 8,24% trả lãi sau Trả lãi trước: NEC = 1/(1 – 7,5%) = 8,11% trả lãi sau Chọn TGTK trả lãi hàng quý ĐỀ SỐ Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Kể tên hoạt động kinh doanh ngân hàng theo luật Tổ chức tín dụng Hoạt động huy động vốn: qua tài khoản tiền gửi, qua giấy tời có giá(chứng tiền gửi, kì phiếu, tín phiếu, trái phiếu), vay vốn NHNN Hoạt động cấp tín dụng: cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín dụng Hoạt động cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản: séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư tín dụng Hoạt động cho vay: hình thức cấp tín dụng Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a Các NHTM nắm giữ chứng khốn dài hạn vì: Đây danh mục đầu tư với kỳ vọng đem lại thu nhập cao cho NHTM Đúng Vì chứng khốn dài hạn có tỷ lệ sinh lời cao CKDH mua bán cổ phiếu/ trái phiếu/ kỳ phiếu có khả sinh lời thời gian dài b.Vốn tự có NHTM có quy mơ lớn, chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng nguồn vốn ngân hàng Sai Vốn tự có NHTM chiếm tỉ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, từ 8%-10% Vốn tựu có NHTM Gồm phận vốn ngân hàng thương mại, quỹ ngân hàng thương mại tài sản nợ khác xếp vào vốn Có vai trị quan trọng sở hình thành nên nguồn vốn khác nhau, tạo uy tín ban đầu cho ngân hàng Câu 3: Bài tập (5 điểm) Tài sản Tiền mặt, TG Số dư 100 Lãi suất 1% Chứng khoán Cho vay 200 600 6% 10% Nguồn vốn Tiền gửi Vốn vay Nguồn khác Tài sản khác 100 0% Vốn chủ sở hữu Tổng tài sản 1000 Tổng nguồn vốn Tính ROA NHTM biết (Thu khác – Chi khác) = Đáp án: Số dư 700 Lãi suất 6% 200 30 8% 4% 70 1000 ĐỀ SỐ 16 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Nêu vai trị tốn khơng dùng tiền mặt Nhanh chóng, thuận lợi, an tồn, minh bạch, tiết kiệm, Làm giảm khối lượng tiền mặt lưu thông, tiết kiệm chi phí in ấn tiền, bảo quản, vận chuyển tiền, giảm chi phí lao động xã hội, góp phần quan trọng vào cơng tác phịng, chống rửa tiền Góp phần tăng nguồn vốn cho ngân hàng thương mại: nguồn vốn Ngân hàng huy động từ số dư tài khoản tiền gửi toán tổ chức kinh tế tăng lên Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Phương pháp yết giá trực tiếp là: Ngoại tệ đồng tiền định giá có số đơn vị thay đổi, nội tệ đồng tiền yết giá có số đơn vị cố định Sai Vì theo pp yết giá trực tiếp, đồng ngoại tệ đồng yết giá, nội tệ đồng định giá Phương pháp yết tỷ giá trực tiếp phương pháp biểu thị giá trị đơn vị cố định đồng ngoại tệ thông qua số lượng biến đổi đồng nội tệ ngoại tệ = x nội tệ Hiện nay, đa số nước biểu diễn theo phương pháp trực tiếp đồng USD đồng tiền yết giá b.Việc lãi suất kinh tế tăng cao làm giảm vay mượn giảm tín dụng ngân hàng Đúng Vì lãi suất tăng việc vay mượn trở nên đắt đỏ  mức đầu tư DN giảm việc giữ tiền cá nhân DN tăng lên Câu 3: Bài tập (5 điểm) DN A vay NH X 600 triệu đồng, thời hạn tín dụng tháng để bổ sung vốn lưu động, lãi suất tín dụng 10%/năm, trả gốc lãi cuối năm Hết thời hạn tín dụng DN A mang 450 triệu tới trả NH Hãy tính nợ hạn DN tiến hành thu nợ khách hàng Tổng nợ phải trả = 600 + (600 x 5%) = 630 trđ 1.Ưu tiên thu lãi trước Thu lãi = 600 x 5% = 30 tr, Thu gốc = 450 – 30 = 420 tr Nợ hạn = 600 – 420 =180 tr, Nợ lãi = 2.Ưu tiên thu gốc trước, thu trước 450tr Nợ hạn = 600 – 450 =150 tr, (Nợ lãi = 600 x 5% = 30tr) 3.Thu gốc lãi theo tỷ lệ Tỷ lệ lãi = 30 / 630 = 0,048 ,  Thu lãi = 0,048 x 450 = 21,6 tr Tỷ lệ gốc = 600 / 630 = 0,952 ,  Thu gốc = 450 – 21,6 = 428,4 tr Nợ hạn = 600 – 428,4 = 171,6 tr ĐỀ SỐ 17 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Thành phần vai trò vốn chủ sở hữu NHTM Theo quan điểm NHTW, VCSH NHTM gồm:  Vốn cấp 1: vốn điều lệ, thặng dư vốn, thu nhập giữ lại  Vốn cấp 2: Cổ phần ưu đãi có thời hạn, Phần trăm tăng giá chứng khốn, Tài sản cố định ngân hàng, Trái phiếu có khả chuyển đổi, Giấy nợ dài hạn; Vai trị: Bảo vệ lợi ích người gửi tiền NH gặp rủi ro hoạt dộng kinh doanh Tạo lập tư cách pháp nhân trì hoạt động ngân hàng: để ngân hàng có giấy phép tổ chức hoạt động cần có vốn pháp định Là nguồn tài trợ cho hoạt động Điều chỉnh hoạt động ngân hàng Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Phương pháp yết giá gián tiếp là: Ngoại tệ đồng tiền định giá có số đơn vị thay đổi, nội tệ đồng tiền yết giá có số đơn vị cố định Đúng Phương pháp yết tỷ giá gián tiếp phương pháp biểu thị giá trị đơn vị cố định đồng nội tệ thông qua số lượng biến đổi đồng ngoại tệ Phương pháp sử dụng quốc gia giới b.Vốn chủ sở hữu ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn tổng nguồn vốn kinh doanh (thông thường từ 50% đến 60%) Sai Vì vốn chủ sở hữu ngân hàng chiếm tỷ trọng nhỏ tổng nguồn vốn kinh doanh, chiếm 8-10%2 Câu 3: Bài tập (5 điểm) Cho thông tin tỷ giá lãi suất thị trường Vệt Nam sau: Tỷ giá giao ngay: USD/VND = 22.590 - 10 Lãi suất: USD = 1% - 3%, VND = 4% - 6% Tính tỷ gia kỳ hạn tháng USD/VND Fm = 22702, Fb = 23175 Fm = 22.590 + 22.590 x (4% - 3%)x180/360 = 22702,95 Fb = 22610 + 22610 x (6% - 1%)x180/360 = 23175,25 ĐỀ SỐ 18 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Phân tích nguồn tiền gửi đặc điểm chúng  Tiền gửi toán:  Tiền gửi tiết kiệm  Tiên gửi có kỳ hạn Đặc điểm Đối tượng Kỳ hạn Mục đích Lãi suất Tiền gửi tốn Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi có kỳ hạn Là loại tiền gửi mà người gửi tiền gửi rút lúc Cá nhân, DN Là tiền gửi tầng lớp dân cư Là loại tiền gửi mà người gửi phép rút sau thời hạn định DN, cá nhân Cá nhân, hộ gia đình Khơng có kỳ hạn Sử dụng linh hoạt Để dành, sinh lời toán chi tiêu, an toàn tài sản chuyển khoản, nhận lương Thấp LS cao tháng, năm Hưởng lãi LS cao TGTT Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Tiền gửi tiết kiệm có số dư ổn định tiền gửi tốn Đúng Vì tiền gửi tiết kiệm loại tiền gửi có kỳ hạn, cịn tiền gửi tốn KH rút lúc nên khơng ổn định b.Nghiệp vụ phái sinh bao gồm nghiệp vụ tiền mặt, chuyển khoản, kì hạn, giao Sai Các nghiệp vụ phái sinh bao gồm: loạt hợp đồng tài chính, nghĩa vụ nợ tiền gửi cấu, hợp đồng hoán đổi, tương lai, quyền chọn, trần lãi suất, sàn lãi suất, trịng tài (collar), kỳ hạn, kết hợp phong phú chúng Câu 3: Bài tập (5 điểm) Cho thông tin tỷ giá lãi suất thị trường Việt Nam sau: Tỷ giá giao ngay: GBP/VND = 35.590 – 10 JPY/VND = 194.10 – 30 GBP/USD = 1,5970 – 80 Tính tỷ giá giao ngay: USD/VND, GBP/JPY Đáp án: Tỷ giá giao ngay: USD/ VND ( hai đồng định giá) - tỷ giá mua USD/ VND = 35590/ 1,5980 = 22271,6 - tỷ giá bán USD/ VND= 35610 / 1,5970 = 22298 => tỷ giá yết NH USD/ VND : 22271,6 – 22298 Tỷ giá giao GBP/JPY ( hai đồng tiền yết giá) - tỷ giá mua GBP/ JPY : 35590 / 194,30 = 183,17 - Tỷ giá bán GBP/ JPY : 35610/ 194,10 = 183,46 => tỷ giá yết NH GBP/JPY : 183,17 – 183,46 ĐỀ SỐ 19 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Sự khác biệt huy động vốn qua tài khoản tiền gửi phát hành giấy tờ có giá Thành phần Kỳ hạn TK tiền gửi TGTT, TGTK, TG có kỳ hạn Phát hành giấy tờ có giá Kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi -TGTT: không kỳ hạn -TGTK: Dưới 12 tháng Thời hạn hiệu lực: khoảng TG từ + TGTK không kỳ hạn: LS ngày phát hành ngày đáo hạn cao TGTT + TGTK có KH: LS cao TG k kỳ hạn ( thời hạn từ 3t đến 1nam) + TK dài hạn: thời hạn từ năm trở lên => LS cao -TG có kỳ hạn (1 tháng – năm) Lãi suất - LS tiền gửi kỳ hạn cao LS TG không kỳ hạn - LS TGTK cao LS TG không kỳ hạn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi phát hành quy định Ls phát hành giấy tờ có giá cao LS tiền gửi Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Tỷ giá mua vào NHTM cao tỷ giá bán Sai Tỷ giá mua vào NHTM luôn thấp tỷ giá bán ra, mục tiêu lợi nhuận b.Tiền gửi toán nguồn tiền ổn định NHTM Đúng Vì tiền gửi tốn nhằm mục đích thuận lợi cho việc tốn khoản tiền gửi mà người gửi tiền rút gửi vào lúc Câu 3: Bài tập (5 điểm) Ngày 10/7 công ty X xin chiết khấu hối phiếu số 123X trị giá 300.000 USD phát hành ngày 10/6, đến hạn toán ngày 10/9 Lãi suất chiết khấu 5%/năm, hoa hồng phí 0,1% mệnh giá Số tiền khách hàng nhận ? Đáp án: T = 62 ngày (10/7 – 10/9) Lãi chiết khấu = 300.000 x 5% x 62/365 = 2547,945 USD Hoa hồng = 300.000 x 0,1% = 300 USD Số tiền KH nhận = 300.000 – 2547,945 – 300 = 297.152,055 USD ĐỀ SỐ 20 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Sự khác biệt nguồn tiền gửi tiền vay NHTM - tiền gửi đối tượng dự trữ bắt buộc chúng toán khách hàng yêu cầu tiền gửi có ký hạn chưa đến hạn - ngân hàng cần gia tăng nguồn tiền gửi quy mô nguồn lớn so với nguồn khác, thông thường nguồn chiếm 50% tổng nguồn vốn mục tiêu tăng trưởng hàng năm ngân hàng tiền vay nh vay: nhnn, tctd khác -vai trị tiền vay: nhằm đảm bảo tốn tức thời nhu cầu toán khách hàng tăng cao Ngồi ra, vay thơng qua phát hành giấy nợ trung dài hạn đóng vai trị quan trọng việc tạo gia tăng nguồn trung dài hạn ổn định cao cho ngân hàng Ngân hàng sử dụng nguồn vay dự án, tài trợ cho trang thiết bị, bất động sản doanh nghiệp người tiêu dùng Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Thẻ tín dụng (credit card) thẻ ghi nợ (debit card) khác điểm Thẻ tín dụng khơng địi hỏi khách hàng phải có tiền tài khoản sử dụng, thẻ ghi nợ đòi hỏi khách hàng phải có tiền tài khoản sử dụng Đúng Vì thẻ tín dụng loại thẻ vay tiêu dùng ,tiêu trước trả sau, thẻ ghi nợ thẻ toán b.Hợp đồng kỳ hạn hợp đồng tương lai hợp đồng giao dịch thị trường tập trung Sai Hợp đồng kỳ hạn HĐ (giao dịch thị trường OTC), không niêm yết giao dịch TT tập trung Do tính khoản HĐKH thấp HĐTL (HĐ tương lai đc niêm yết giao dịch TT tập trung) Câu 3: Bài tập (5 điểm) Sau thẩm định điều kiện vay vốn, chi nhánh NHTM A định cho công ty Xả vay mức tối đa 5% vốn dùng vào kinh doanh chi nhánh Vốn chi nhánh ngân hàng bao gồm: Vốn huy động: 15000 triệu đồng, Vốn vay: 8000 triệu đồng, Vốn nhận điều hòa: 4000 triệu đồng Các quỹ dự trữ chiếm 20% tổng nguồn vốn chi nhánh Công ty sử dụng tài sản đảm bảo có giá trị 2500 triệu đồng để đảm bảo cho vay Xác định hạn mức cho vay NHTM công ty Biết tỷ lệ cho vay tối đa 60% giá trị đảm bảo Đáp án: 1.Thành phần, lãi suất, vị ngân hàng Hạn mức cho vay theo vốn KD NH = 5%x(15000+8000+4000)x(1–20%)=1080 tr Hạn mức cho vay tối đa theo TSĐB = 60% x 2500 = 1500 tr  Hạn mức cho vay NHTM 1080 tr ĐỀ SỐ 21 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Phân tích mối liên hệ tài sản nguồn vốn NHTM  Phần tài sản thể sử dụng vốn ngân hang,nó thể hoạt động ngân hang Tổng tài sản tài sản vật chất cụ thể tồn hình thức khác - Phần nợ phải trả vốn chủ sở hữu thể cách cụ thể từ nguồn hình thành nên ngân quỹ ngân hàng  Được thể trong BCTC số liệu phân tích cho ta biết tình hình tài sản nguồn vốn luồng tiền hoạt động kinh doanh doanh nghiệp Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.NHTM trì khoản mục chứng khốn nhằm mục đích sinh lời khoản Đúng Vì chứng khốn đem lại lợi nhuận cao có tính khoản b.Giao dịch giao giao dịch đáp ứng nhu cầu ngoại tệ cho phòng ngừa rủi ro ngoại hối khách hàng  Sai Vì giao dịch giao đáp ứng nhu cầu ngoại tệ tức thời để phục vụ cho hoạt động toán  Giao dịch giao việc mua bán số lượng ngoại tệ thực hai bên theo tỉ giá giao thời điểm giao dịch kết thúc tốn vịng hai ngày làm việc kể từ ngày cam kết mua bán Câu 3: Bài tập (5 điểm) Thông tin DN xin vay vốn lưu động sau: TSLĐ ngày 1/1: 500, ngày 31/3: 700 Vốn lưu động tham gia vào kế hoạch kinh doanh bao gồm vốn tự có huy động thêm bên ngồi 100 triệu Doanh thu dự kiến 3000, giá vốn sản phẩm tiêu thụ dự kiến 1500 Giá trị tài sản đảm bảo 1000 Mức cho vay tối đa theo TSĐB 70% Hạn mức tín dụng NH DN ? Đáp án: 1.Mối liên hệ an tồn, mối liên hệ sinh lời 3.Vịng quay VL Đ = DT / VLĐ bq = 3000 / (500 + 700)/2 = vòng Nhu cầu VLĐ = Giá vốn hàng bán /vòng quay = 1500/5 = 300 tr Nhu cầu vay VLĐ = 300 –100 = 200 tr, Mức cho vay tối đa theo TSĐB = 1000 x70% = 700 tr Hạn mức tín dụng = 200 tr ĐỀ SỐ 22 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Sự khác biệt giao dịch tương lai kỳ hạn  Giống nhau: Cả hợp đồng tương lai hợp đồng kỳ hạn sản phẩm chứng khoán phái sinh Đây công cụ phái sinh, thực giao dịch vào tài sản sở thời điểm định tương lai, với mức giá xác định từ trước  Khác nhau: HĐ tương lai cao cấp Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Hợp đồng kỳ hạn hợp đồng quyền chọn hợp đồng bắt buộc phải thực sau kí hợp đồng Sai Vì hợp đồng quyền chọn phép hủy bỏ sau kí HĐ phải bồi thường b.L/C phương thức tốn an tồn phương thức toán quốc tế Đúng L/C thư cam kết ngân hàng việc trả tiền người xuất khẩu, mà bên XK,NK quốc gia khác không tin tưởng L/C đảm bảo quyền lợi cho bên Câu 3: Bài tập (5 điểm) Ngày 15/4 công ty X xin chiết khấu hối phiếu số X235 trị giá 100.000 USD phát hành ngày 22/3, đến hạn toán ngày 22/7 Lãi suất chiết khấu 5%/năm, hoa hồng phí 0,1% mệnh giá Số tiền khách hàng nhận ? Đáp án: 1.Tính chuẩn hóa Hợp đồng tương lai, giao dịch, ký quỹ T = 98 ngày ( 15/4 – 22/7) Lãi chiết khấu = 100.000 x 5% x 98/365 = 1342,466 USD Hoa hồng = 100.000 x 0,1% = 100 USD, Số tiền KH nhận = 100.000 – 1342,466 – 100 = 98.557,534 USD ĐỀ SỐ 23 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Sự khác biệt cho vay lần cho vay theo hạn mức tín dụng Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Chủ thẻ tín dụng khơng chi vượt số dư có thẻ Sai Vì chủ thẻ tín dụng chi vượt số dư có thẻ cần trả khoản nợ hạn b.Ngân hàng có quyền từ chối tốn L/C chứng từ khơng hợp lệ Đúng Vì theo quy định quốc tế L/C, cần chứng từ có lỗi sai nhỏ sai tả Ngân hàng có lí để từ chối toán Câu 3: Bài tập (5 điểm) Sau thẩm định điều kiện vay vốn, chi nhánh NHTM A định cho công ty Thanh Hà vay mức tối đa 4% vốn dùng vào kinh doanh chi nhánh Vốn chi nhánh ngân hàng bao gồm: Vốn huy động: 25000 triệu đồng, Vốn vay: 5000 triệu đồng, Vốn nhận điều hòa: triệu đồng Các quỹ dự trữ chiếm 10% tổng nguồn vốn chi nhánh Công ty sử dụng tài sản đảm bảo có giá trị 2000 triệu đồng để đảm bảo cho vay Xác định hạn mức cho vay NHTM công ty Biết tỷ lệ cho vay tối đa 70% giá trị đảm bảo Đáp án: 1.Đối tượng, lãi suất, quy trình nghiệp vụ Hạn mức cho vay theo vốn KD NH = 4% x (25000+5000+0) x (1-10%) = 1080 tr Hạn mức cho vay theo TSĐB = 70% x 2000 = 1400 tr Hạn mức TD = 1080 tr ĐỀ SỐ 24 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Nêu yếu tố đánh giá (xếp hạng tín nhiệm) khách hàng cá nhân Tình trạng nhân thân: trình độ học vấn, tiền án tuền sự, tình trạng cư trứ, cấu gia đình Tình trạng tài chính: cơng việc tại, thu nhập Tài sản đảm bảo: loại TSĐB, giá trị TSĐB/Tổng nợ vay Quan hệ với ngân hàng: lịch sử tín dụng, tình hình trả nợ gốc lãi, dịch vụ sử dụng ngân hàng Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Hợp đồng phái sinh nhằm phòng tránh rủi ro đầu Đúng b.Cho thuê tài nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn NHTM Sai Vì cho th tài nghiệp vụ tín dụng dài hạn NHTM Các nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn (< 12 tháng) NHTM: cho vay vốn lưu động, cho vay thấu chi, cho vay lần theo món, chiết khấu giấy tờ có giá Câu 3: Bài tập (5 điểm) Thông tin DN xin vay vốn lưu động sau: TSLĐ ngày 1/1: 1800, ngày 31/3: 2200 Vốn lưu động tham gia vào kế hoạch kinh doanh bao gồm vốn tự có huy động thêm bên 300 triệu Doanh thu dự kiến 6000, giá vốn sản phẩm tiêu thụ dự kiến 3000 Giá trị tài sản đảm bảo 1000 Mức cho vay tối đa theo TSĐB 65% Hạn mức tín dụng NH DN ? VL Đ bình quân = (1800 + 2200)/2 = 2000 tr Vòng quay VLĐ kỳ kế hoạch = DT/VLĐ bq = 6000/2000 = vòng Nhu cầu VLĐ cần dùng cho sxkd = Giá vốn/Vòng quay = 3000/3 = 1000 tr Nhu cầu vay VLĐ = 1000 – 300 = 700 tr Mức cho vay tối đa theo TSĐB = 1000 x 65% = 650 tr  Hạn mức tín dụng = 650 tr ĐỀ SỐ 25 Câu 1: Lý thuyết (2 điểm) Nêu yếu tố đánh giá (xếp hạng tín nhiệm) KHDN Quy mơ hoạt động, loại hình DN, lĩnh vực KD, tình hình tài chính, tài sản đảm bảo, triển vọng phát triển, rủi ro tài Câu 2: Nhận định sau hay sai, giải thích (3 điểm) a.Chiết khấu giấy tờ có giá nghiệp vụ tín dụng trung dài hạn NHTM Sai Vì chiết khấu giấy tờ có giá nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn NHTM Các nv TD dài hạn: cho thuê TC b.Tín dụng khoản mục chiếm tỷ trọng lớn tổng tài sản NHTM Đúng Vì tín dụng NHTM mối quan hệ cung ứng vốn NH tất cá nhân, tổ chức DN có nhu cầu vốn xh đem lại lợi nhuận chủ yếu NH (là hoạt động chứa nhiều rủi ro) Câu 3: Bài tập (5 điểm) Ngày 10/3 công ty X xin chiết khấu hối phiếu số 123 trị giá 200.000 USD phát hành ngày 10/1, đến hạn toán ngày 10/7 Lãi suất chiết khấu 5,25%/năm, hoa hồng phí 0,1% mệnh giá Số tiền khách hàng nhận ? Đáp án: T = 122 ( 10/3 – 10/7) Lãi chiết khấu = 200.000 x 5,25% x 122/365 = 3509,589 USD Hoa hồng = 200.000 x 0,1% = 200 USD Số tiền KH nhận = 200.000 – 3509,589 – 200 = 196.290,411 USD ... chủ yếu tổng nguồn vốn ngân hàng Sai Vốn tự có NHTM chiếm tỉ trọng nhỏ tổng nguồn vốn, từ 8%-10% Vốn tựu có NHTM Gồm phận vốn ngân hàng thương mại, quỹ ngân hàng thương mại tài sản nợ khác xếp vào... thị trường liên ngân hàng có rủi ro cao thấp cho vay có tài sản đảm bảo khách hàng Thị trường liên ngân hàng nơi cung ứng khoản vay ngắn hạn ngân hàng tổ chức tín dụng, Ngân hàng Nhà nước Việt... khấu, cho th tài chính, bao tốn, bảo lãnh ngân hàng, phát hành thẻ tín dụng Hoạt động cung ứng dịch vụ toán qua tài khoản: séc, lệnh chi, ủy nhiệm chi, nhờ thu, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng, thư