08.2017.TT.NHNN

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM Số 08 /2017/TT NHNN CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập Tự do Hạnh phúc Hà Nội, ngày 01 tháng 08 năm 2017 THÔNG TƯ Quy định về trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng C[.]

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc Số: 08 /2017/TT-NHNN Hà Nội, ngày 01 tháng 08 năm 2017 THƠNG TƯ Quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Căn Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ngày 16 tháng năm 2010; Căn Luật Các tổ chức tín dụng ngày 16 tháng năm 2010; Căn Nghị định số 16/2017/NĐ-CP ngày 17 tháng 02 năm 2017 Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Căn Nghị định số 26/2014/NĐ-CP ngày 07 tháng năm 2014 Chính phủ quy định tổ chức hoạt động Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng; Căn Nghị định số 33/2015/NĐ-CP ngày 27 tháng năm 2015 Chính phủ quy định việc thực kết luận tra; Căn Quyết định số 35/2014/QĐ-TTg ngày 12 tháng năm 2014 Thủ tướng Chính phủ quy định chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn cấu tổ chức Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng trực thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam; Theo đề nghị Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng; Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành Thơng tư quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Chương I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Thông tư quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều Đối tượng áp dụng Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng 2 Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương (sau gọi Ngân hàng Nhà nước chi nhánh) Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Cơ quan, tổ chức, cá nhân có liên quan đến việc giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Điều Giải thích từ ngữ Trong Thơng tư này, từ ngữ hiểu sau: Giám sát ngân hàng hoạt động đơn vị thực giám sát ngân hàng việc thu thập, tổng hợp, phân tích thơng tin đối tượng giám sát ngân hàng thơng qua hệ thống thơng tin, báo cáo nhằm phịng ngừa, phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây an toàn hoạt động ngân hàng, vi phạm quy định an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật có liên quan Đơn vị thực giám sát ngân hàng đơn vị thuộc cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau gọi Ngân hàng Nhà nước), giao nhiệm vụ thực giám sát an tồn vi mơ, giám sát an tồn vĩ mô, bao gồm: Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh (sau gọi tắt Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng) Đối tượng theo dõi, đôn đốc, kiểm tra quan, tổ chức cá nhân có trách nhiệm có liên quan đến việc thực kết luận tra Báo cáo giám sát ngân hàng báo cáo giám sát an tồn vi mơ, báo cáo giám sát an tồn vĩ mô báo cáo khác lập đơn vị thực giám sát ngân hàng theo quy định Thông tư Khủng hoảng ngân hàng tình xẩy rút tiền đột ngột người gửi tiền lan rộng toàn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi dẫn đến phá sản tổ chức Giám sát tuân thủ phương pháp giám sát ngân hàng mà theo đơn vị thực giám sát ngân hàng thực giám sát hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng thông qua việc theo dõi, đánh giá việc chấp hành quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, quy định khác pháp luật tiền tệ ngân hàng; đạo, yêu cầu Ngân hàng Nhà nước; việc thực kết luận tra khuyến nghị, cảnh báo giám sát ngân hàng Rủi ro khả xảy tổn thất làm giảm vốn tự có, thu nhập dẫn đến làm giảm tỷ lệ an toàn vốn hạn chế khả đạt mục tiêu kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 3 Rủi ro hệ thống khả xảy tổn thất lan truyền từ đổ vỡ tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước riêng lẻ tới tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khác, làm gián đoạn hoạt động toàn tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi toàn kinh tế Giám sát rủi ro phương pháp giám sát ngân hàng mà theo đơn vị thực giám sát ngân hàng thực giám sát hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng thông qua việc đánh giá loại rủi ro đối tượng giám sát ngân hàng sẽ gặp phải, bao gồm rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro khoản, rủi ro hoạt động loại rủi ro khác; đánh giá rủi ro hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước nhằm phân bổ nguồn lực giám sát đưa biện pháp xử lý thích hợp 10 Giám sát sau tra việc theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận tra đối tượng theo dõi, đôn đốc, kiểm tra 11 Tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng việc Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng làm việc với đối tượng giám sát ngân hàng để kiểm tra, xác minh tính trung thực, xác, đầy đủ tài liệu, thông tin, báo cáo làm rõ vấn đề có liên quan đến rủi ro việc chấp hành quy định pháp luật đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng 12 Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có khả gây tác động tiêu cực lên toàn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi và/hoặc rủi ro hệ thống làm gián đoạn hoạt động hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước toàn kinh tế trường hợp khả toán khả chi trả 13 Quản lý sở liệu việc xây dựng, cập nhật, trì đáp ứng yêu cầu truy cập, sử dụng tài liệu, thông tin, liệu phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng 14 Sổ tay giám sát ngân hàng tài liệu hướng dẫn Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng việc sử dụng phương pháp, công cụ, số giám sát phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng Sổ tay giám sát ngân hàng bao gồm nội dung sau: a) Nội dung, hình thức, phương pháp (giám sát tuân thủ giám sát rủi ro) nguyên tắc giám sát ngân hàng; b) Công cụ, số phục vụ giám sát an tồn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ (bao gồm tiêu chí xác định tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống); c) Thu thập, tổng hợp xử lý thông tin, liệu, tài liệu; d) Phân tích, đánh giá nội dung giám sát an tồn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ; đ) Báo cáo giám sát ngân hàng đề xuất biện pháp xử lý giám sát ngân hàng; e) Hồ sơ giám sát ngân hàng Điều Nguyên tắc giám sát ngân hàng Giám sát ngân hàng phải tuân theo quy định pháp luật hành; bảo đảm xác, khách quan, trung thực, công khai, kịp thời; không làm cản trở hoạt động bình thường đối tượng giám sát ngân hàng Kết hợp giám sát tuân thủ với giám sát rủi ro Kết hợp giám sát an tồn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mô Giám sát ngân hàng phải thực thường xuyên, liên tục toàn hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng Phối hợp chặt chẽ hoạt động giám sát ngân hàng hoạt động tra ngân hàng; hoạt động giám sát ngân hàng hoạt động cấp, bổ sung, thu hồi giấy phép hoạt động ngân hàng Bảo đảm tập trung, thống đạo, thực nhiệm vụ từ trung ương đến địa phương Điều Nội dung, trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng Nội dung giám sát ngân hàng: a) Thu thập, tổng hợp xử lý tài liệu, thông tin, liệu đối tượng giám sát ngân hàng theo yêu cầu giám sát; b) Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật có liên quan; việc thực kết luận tra khuyến nghị, cảnh báo giám sát ngân hàng đối tượng giám sát ngân hàng; c) Phân tích, đánh giá thường xuyên tình hình tài chính, hoạt động, quản trị, điều hành mức độ rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; thực xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định Ngân hàng Nhà nước; d) Phát hiện, cảnh báo yếu tố tác động, xu hướng biến động tiêu cực, rủi ro gây an toàn hoạt động, rủi ro, nguy dẫn đến vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi hệ thống tổ chức tín dụng; đ) Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn xử lý rủi ro, vi phạm pháp luật đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật Trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng thực sau: a) Bước 1: Thu thập, tổng hợp, xử lý lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu theo quy định Mục Chương II Thông tư này; b) Bước 2: Phân tích, đánh giá đối tượng giám sát ngân hàng theo hình thức bao gồm giám sát an tồn vi mơ giám sát an tồn vĩ mơ theo quy định Mục Mục Chương II Thông tư này; c) Bước 3: Đề xuất hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm biện pháp xử lý giám sát ngân hàng theo quy định Mục Chương II Thông tư này; d) Bước 4: Giám sát sau tra nhận kết luận tra đối tượng giám sát ngân hàng từ đơn vị thực tra ngân hàng Chương II QUY ĐỊNH CỤ THỂ VỀ TRÌNH TỰ, THỦ TỤC GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Mục THU THẬP, TỔNG HỢP, XỬ LÝ VÀ LƯU TRỮ TÀI LIỆU, THÔNG TIN, DỮ LIỆU Điều Thu thập tài liệu, thông tin, liệu Đơn vị thực giám sát ngân hàng tiến hành thu thập tài liệu, thông tin, liệu đối tượng giám sát ngân hàng từ nguồn đây: Báo cáo theo quy định pháp luật hành chế độ báo cáo thống kê yêu cầu cung cấp thông tin Ngân hàng Nhà nước tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi để phục vụ cơng tác quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Tài liệu, thông tin, liệu hoạt động tiếp xúc với đối tượng giám sát ngân hàng, bao gồm: a) Biên buổi làm việc trực tiếp với đối tượng giám sát ngân hàng; b) Văn giải trình hồ sơ tài liệu đối tượng giám sát ngân hàng theo yêu cầu đơn vị thực giám sát ngân hàng trình tiếp xúc với đối tượng giám sát ngân hàng Căn vào yêu cầu giám sát ngân hàng, trường hợp cần thiết, Chánh Thanh tra, giám sát ngành ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng nghiên cứu, xây dựng trình Thống đốc phê duyệt nội dung yêu cầu đối tượng giám sát cung cấp tài liệu, thơng tin, liệu ngồi tài liệu, thơng tin, liệu quy định Khoản Điều để phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng Tài liệu, thông tin, liệu phục vụ quản lý nhà nước từ đơn vị thuộc Thanh tra, giám sát ngành ngân hàng, đơn vị khác thuộc Ngân hàng Nhà nước nguồn khác Điều Tổng hợp, xử lý lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu Tổng hợp, xử lý tài liệu, thông tin, liệu theo nội dung sau: a) Tài liệu, thông tin, liệu đối tượng giám sát ngân hàng, sau thu thập từ nguồn khác nhau, kiểm tra, so sánh, đối chiếu tổng hợp để sử dụng việc đánh giá, phân tích đối tượng giám sát ngân hàng; b) Kiểm tra tính xác thơng tin bảng cân đối tài khoản kế tốn, báo cáo tài theo nguyên tắc hạch toán, kế toán; c) So sánh, đối chiếu tài liệu, thông tin, liệu thu thập với liệu lịch sử để phát trường hợp có biến động bất thường; d) So sánh, đối chiếu tài liệu, thông tin, liệu từ nguồn khác quy định Điều Thơng tư nhằm đảm bảo tính qn; đ) Căn vào tình hình thực tế để có nhận định, đánh giá tính hợp lý tài liệu, thông tin, liệu; e) Nếu phát tài liệu, thông tin, liệu bị thiếu, lỗi, sai không phù hợp, đơn vị thực giám sát ngân hàng yêu cầu đối tượng giám sát ngân hàng có báo cáo giải trình kịp thời gửi lại thơng tin xác theo hình thức tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng quy định Mục Chương II Thông tư Tổ chức lưu trữ tài liệu, thông tin, liệu: Tài liệu, thông tin, liệu sau tổng hợp, xử lý phải lưu trữ, quản lý để phục vụ cho công tác tra, giám sát ngân hàng theo nguyên tắc sau: a) Tài liệu, thông tin, liệu phải lưu trữ cách khoa học, đầy đủ theo hồ sơ đối tượng giám sát ngân hàng toàn hệ thống; b) Tài liệu, thông tin, liệu phải lưu trữ thành sở liệu chung, theo chuỗi liệu lịch sử thuận tiện cho việc tra cứu sử dụng; c) Tài liệu, thông tin, liệu thu thập phải lưu trữ theo quy định pháp luật hành lưu trữ sử dụng theo quy định pháp luật hành bảo vệ bí mật nhà nước Mục GIÁM SÁT AN TỒN VI MƠ Điều Nội dung giám sát an tồn vi mơ Căn vào tài liệu, thông tin, liệu thu thập, tổng hợp, xử lý từ nguồn quy định Điều 6, Điều Thông tư đặc điểm hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ thực số toàn nội dung sau: Theo dõi, đánh giá việc chấp hành quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, quy định chế độ báo cáo thống kê, quy định khác pháp luật tiền tệ ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Phân tích, đánh giá rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo số hay toàn nội dung sau: a) Rủi ro tín dụng: rủi ro khách hàng khơng thực khơng có khả thực phần toàn nghĩa vụ trả nợ theo hợp đồng thỏa thuận với ngân hàng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; b) Rủi ro thị trường: rủi ro biến động bất lợi lãi suất, tỷ giá, giá chứng khốn giá hàng hóa thị trường Rủi ro thị trường bao gồm: - Rủi ro lãi suất: rủi ro biến động bất lợi lãi suất thị trường giá trị giấy tờ có giá, cơng cụ tài có lãi suất, sản phẩm phái sinh lãi suất sổ kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Rủi ro ngoại hối: rủi ro biến động bất lợi tỷ giá thị trường tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có trạng thái ngoại tệ; - Rủi ro giá cổ phiếu rủi ro biến động bất lợi giá cổ phiếu thị trường giá trị cổ phiếu, giá trị chứng khoán phái sinh sổ kinh doanh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; - Rủi ro giá hàng hóa rủi ro biến động bất lợi giá hàng hoá thị trường giá trị sản phẩm phái sinh hàng hóa, giá trị sản phẩm giao dịch giao chịu rủi ro giá hàng hóa tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước c) Rủi ro khoản rủi ro do: - Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khơng có khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn; - Tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có khả thực nghĩa vụ trả nợ đến hạn phải trả chi phí cao để thực nghĩa vụ d) Rủi ro hoạt động: rủi ro quy trình nội quy định khơng đầy đủ có sai sót, yếu tố người, lỗi, cố hệ thống yếu tố bên làm tổn thất tài chính, tác động tiêu cực phi tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước (bao gồm rủi ro pháp lý) Rủi ro hoạt động không bao gồm rủi ro danh tiếng rủi ro chiến lược; đ) Rủi ro danh tiếng rủi ro khách hàng, đối tác, cổ đơng, nhà đầu tư cơng chúng có phản ứng tiêu cực uy tín tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; e) Rủi ro chiến lược rủi ro tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có khơng có chiến lược, sách ứng phó kịp thời trước thay đổi môi trường kinh doanh làm giảm khả đạt chiến lược kinh doanh, mục tiêu lợi nhuận tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; g) Các loại rủi ro khác phát sinh q trình hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Phân tích, đánh giá tình hình hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo nội dung sau: a) Tình hình bảo đảm an tồn phát triển vốn chủ sở hữu (bao gồm tình hình cổ đơng, cổ phần, cổ phiếu); b) Tình hình huy động vốn từ đối tượng đáp ứng điều kiện tham gia giao dịch theo quy định pháp luật hành bao gồm: cá nhân, tổ chức kinh tế, tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, tổ chức khác; c) Tình hình sử dụng vốn: - Cấp tín dụng đối tượng đáp ứng điều kiện tham gia giao dịch theo quy định pháp luật hành bao gồm: cá nhân; tổ chức kinh tế; tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài; tổ chức khác; - Đầu tư giấy tờ có giá; - Hoạt động sử dụng vốn khác d) Tình hình nợ xấu xử lý nợ xấu; đ) Kết hoạt động kinh doanh Phân tích, đánh giá khả quản trị, điều hành tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Phân tích, đánh giá nghiệp vụ phái sinh tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi Dự báo tình hình tài tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước Xếp hạng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi theo quy định Ngân hàng Nhà nước Phân tích, đánh giá nội dung khác theo quy định pháp luật Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh phải thực giám sát an toàn vi mô theo nội dung quy định Khoản 1, 3, 7, Điều Trường hợp đối tượng giám sát ngân hàng chi nhánh tổ chức tín dụng Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Thanh tra giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh thực giám sát nội dung quy định Điểm a Khoản 3, Khoản Điều quy định giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng, quy định chế độ báo cáo thống kê Ngân hàng Nhà nước Khoản Điều 10 Căn vào đặc điểm hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng định thực giám sát an tồn vi mơ theo nội dung quy định Khoản 2, 4, 5, Điều 11 Đối với đối tượng giám sát ngân hàng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống quy định khoản Điều 10 Thơng tư này, ngồi nội dung giám sát an tồn vi mơ quy định từ Khoản đến Khoản 10 Điều này, tần suất lập báo cáo giám sát an tồn vi mơ quy định Khoản Điều Thơng tư này, cịn phải thực nội dung giám sát, tần suất lập báo cáo giám sát an tồn vi mơ khác hướng dẫn Sổ tay giám sát 10 ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành 12 Các nội dung giám sát quy định Khoản 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, Điều hướng dẫn chi tiết Sổ tay giám sát ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Điều Báo cáo giám sát an tồn vi mơ Hồ sơ giám sát an tồn vi mơ 1.Trên sở đánh giá, phân tích thực theo quy định Điều Thông tư này, đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ lập báo cáo giám sát an tồn vi mơ phù hợp với loại hình, đặc thù hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng Báo cáo giám sát an tồn vi mơ lập định kỳ hàng quý (ngoại trừ quý IV), năm lập đột xuất có yêu cầu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Báo cáo giám sát an tồn vi mơ q hồn thành trước ngày cuối tháng thứ hai quý Báo cáo giám sát an tồn vi mơ năm hoàn thành trước ngày cuối quý năm Đơn vị thực giám sát an tồn vi mơ lập hồ sơ giám sát vi mô cho đối tượng giám sát ngân hàng Hồ sơ giám sát bao gồm tài liệu, thông tin, liệu thu thập từ nguồn quy định Điều Thông tư này, báo cáo giám sát an tồn vi mơ, hồ sơ tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng, hồ sơ giám sát sau tra hồ sơ biện pháp xử lý giám sát ngân hàng Hồ sơ giám sát vi mô đối tượng giám sát ngân hàng lữu trữ theo quy định pháp luật hành lưu trữ sử dụng theo quy định pháp luật hành bảo vệ bí mật nhà nước Mục GIÁM SÁT AN TỒN VĨ MƠ Điều 10 Nội dung giám sát an tồn vĩ mơ Căn thông tin, tài liệu, liệu thu thập, tổng hợp, xử lý từ nguồn quy định Điều 6, Điều Thông tư báo cáo giám sát an tồn vi mơ, đơn vị thực giám sát an tồn vĩ mơ tiến hành theo dõi, đánh giá nhóm tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo số toàn nội dung sau: a) Phân tích mức độ lành mạnh tài chính; b) Đánh giá hoạt động liên ngân hàng; c) Đánh giá tình hình sở hữu, đầu tư; 11 d) Nhận diện, đánh giá thực trạng, xu hướng, mức độ rủi ro tác động có khả xảy nhóm tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; đ) Kiểm tra sức chịu đựng trước thay đổi sách mơi trường kinh tế vĩ mơ nhóm tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi; e) Khả xảy khủng hoảng ngân hàng biện pháp ứng phó; g) Phân tích, đánh giá nội dung khác theo quy định pháp luật Nhóm đối tượng giám sát ngân hàng phân chia sau: a) Phân nhóm theo mức độ ảnh hưởng tới hệ thống: - Nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống nhóm cịn lại hệ thống; - Tiêu chí xác định mức độ quan trọng hệ thống, nội dung giám sát an tồn vĩ mơ, tần suất lập báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ Nhóm tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống hướng dẫn Sổ tay giám sát ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Căn tiêu chí Sổ tay giám sát ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định danh sách tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có tầm quan trọng hệ thống thời kỳ b) Phân nhóm theo loại hình, sở hữu: - Nhóm ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, chi nhánh ngân hàng nước ngồi, cơng ty tài liên doanh, cơng ty tài 100% vốn nước ngồi, cơng ty cho th tài liên doanh, cơng ty cho th tài 100% vốn nước ngồi; - Nhóm tổ chức tín dụng nước bao gồm: ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng hợp tác xã, ngân hàng sách, cơng ty tài chính, cơng ty cho th tài chính, quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức tài vi mơ c) Nhóm đối tượng giám sát ngân hàng phân chia theo tiêu chí khác Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định thời kỳ Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng phải thực giám sát an tồn vĩ mơ theo nội dung quy định Điểm a, b, c, d, g Khoản Điều Căn vào đặc điểm hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng 12 thời kỳ, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng định việc thực giám sát an toàn vĩ mô theo nội dung quy định Điểm đ, e, Khoản Điều Các nội dung giám sát quy định Khoản Điều hướng dẫn chi tiết Sổ tay giám sát ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành Điều 11 Báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ hồ sơ giám sát an tồn vĩ mơ Trên sở đánh giá, phân tích thực theo quy định Điều 10 Thông tư này, đơn vị giám sát an tồn vĩ mơ lập loại báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ nhóm tồn hệ thống tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo nội dung quy định Khoản Điểm a Khoản Điều 10 Thông tư Báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ lập định kỳ hàng quý (ngoại trừ quý IV), năm lập đột xuất có yêu cầu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trừ trường hợp quy định Điểm a Khoản Điều 10 Thông tư Báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ q hồn thành trước ngày cuối tháng thứ hai quý Báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ năm hoàn thành trước ngày cuối quý năm Đơn vị thực giám sát an tồn vĩ mơ lập hồ sơ giám sát vĩ mơ nhóm tồn hệ thống Hồ sơ giám sát vĩ mô bao gồm tài liệu, thông tin, liệu thu thập từ nguồn quy định Điều Thông tư này, báo cáo giám sát an tồn vĩ mơ tài liệu liên quan khác Hồ sơ giám sát vĩ mô lữu trữ theo quy định pháp luật hành lưu trữ sử dụng theo quy định pháp luật hành bảo vệ bí mật nhà nước Mục TIẾP XÚC ĐỐI TƯỢNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Điều 12 Hình thức tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng Tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng thực thơng qua hình thức sau: Gửi văn yêu cầu giải trình Làm việc trực tiếp Điều 13 Gửi văn yêu cầu giải trình Trong trường hợp phát tài liệu, thông tin, liệu bị lỗi, sai 13 khơng phù hợp vấn đề có liên quan đến rủi ro việc chấp hành quy định pháp luật đảm bảo an toàn hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng, đơn vị thực giám sát ngân hàng trình Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng phê duyệt văn yêu cầu đối tượng giám sát ngân hàng giải trình Căn thời hạn giải trình quy định văn yêu cầu giải trình, đối tượng giám sát ngân hàng có văn giải trình, bao gồm việc hiệu chỉnh, bổ sung (trong trường hợp tài liệu, thông tin, liệu bị lỗi, sai, thiếu không phù hợp) gửi đơn vị thực giám sát ngân hàng Điều 14 Làm việc trực tiếp Trong trường hợp cần thiết, phát tài liệu, thông tin, liệu bị lỗi, sai không phù hợp vấn đề có liên quan đến rủi ro việc chấp hành quy định pháp luật đảm bảo an toàn hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng, đơn vị thực giám sát ngân hàng trình Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng phê duyệt thành lập tổ công tác làm việc trực tiếp với đối tượng giám sát ngân hàng (sau gọi tổ công tác) Trước tiếp xúc đối tượng giám sát ngân hàng thông qua hình thức làm việc trực tiếp, đơn vị thực giám sát ngân hàng phải thông báo văn tới đối tượng giám sát ngân hàng trước 05 ngày làm việc; văn thông báo phải nêu rõ nội dung, thời hạn, địa điểm, thành phần tổ công tác Nội dung làm việc với đối tượng giám sát ngân hàng Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng định; phải lập thành biên ký xác nhận đại diện tổ công tác đối tượng giám sát ngân hàng Mẫu biên làm việc quy định Phụ lục I ban hành kèm theo Thông tư Thành phần tổ công tác, thời hạn làm việc với đối tượng giám sát ngân hàng Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng định thành phần tổ công tác không vượt người thời hạn làm việc không vượt ngày làm việc 14 Đối tượng giám sát ngân hàng phải chấp hành đầy đủ nội dung yêu cầu văn thông báo Thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng cung cấp hồ sơ, tài liệu để chứng minh, giải trình theo yêu cầu tổ công tác Mục GIÁM SÁT SAU THANH TRA Điều 15 Trách nhiệm đơn vị thực giám sát sau tra Đơn vị giao nhiệm vụ giám sát sau tra thực theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực kết luận tra đối tượng theo dõi, đôn đốc, kiểm tra theo quy định Chương III Nghị định 33/2015/NĐ-CP ngày 27/3/2015 Chính phủ quy định việc thực kết luận tra Điều 16 Trách nhiệm thủ trưởng quan ban hành kết luận tra, đối tượng tra quan, tổ chức, cá nhân có liên quan Trách nhiệm thủ trưởng quan ban hành kết luận tra quy định Mục Chương II Nghị định 33/2015/NĐ-CP ngày 27/3/2015 Chính phủ quy định việc thực kết luận tra Trách nhiệm đối tượng tra quan, tổ chức, cá nhân có liên quan quy định Mục Chương II Nghị định 33/2015/NĐ-CP ngày 27/3/2015 Chính phủ quy định việc thực kết luận tra Mục CÁC BIỆN PHÁP XỬ LÝ TRONG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Điều 17 Các biện pháp xử lý giám sát ngân hàng Các biện pháp xử lý giám sát ngân hàng bao gồm: Khuyến nghị, cảnh báo Xử phạt vi phạm hành theo quy định pháp luật Kiến nghị cấp có thẩm quyền biện pháp xử lý giám sát ngân hàng khác theo quy định pháp luật Điều 18 Khuyến nghị, cảnh báo đối tượng giám sát ngân hàng Căn văn quy phạm pháp luật điều chỉnh đối tượng giám sát ngân hàng, tài liệu, thơng tin, liệu tình hình hoạt động đối tượng giám sát ngân hàng phân tích, đánh giá đơn vị thực giám sát ngân hàng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát 15 ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng có trách nhiệm phê duyệt hình thức khuyến nghị, cảnh báo lĩnh vực tiềm ẩn nhiều rủi ro có nguy gây an toàn hoạt động dẫn đến vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng đối tượng giám sát ngân hàng Đơn vị thực giám sát ngân hàng thực khuyến nghị, cảnh báo rủi ro tiềm ẩn đối tượng giám sát ngân hàng dựa sau: a) Khi kết giám sát thể hình thức tiêu định lượng đối tượng giám sát ngân hàng vượt ngưỡng cảnh báo Ngưỡng cảnh báo xác định vào giá trị trung bình, giá trị phân vị đối tượng giám sát ngân hàng nhóm Phương pháp tính giá trị trung bình giá trị phân vị hướng dẫn Sổ tay giám sát ngân hàng Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ban hành; b) Các thơng tin định tính phản ánh rủi ro tiềm ẩn đối tượng giám sát ngân hàng từ kết giám sát kết hợp với kết luận tra, kết kiểm toán độc lập, kết kiểm tốn nội bộ, thơng tin từ quan quản lý nhà nước khác; c) Khi có yêu cầu Thống đốc Ngân hàng Nhà nước xuất phát từ thực tiễn quản lý nhà nước lĩnh vực tiền tệ, ngân hàng Khi nhận khuyến nghị, cảnh báo đơn vị thực giám sát ngân hàng, đối tượng giám sát ngân hàng phải có trách nhiệm: a) Kịp thời báo cáo, giải trình khuyến nghị, cảnh báo đơn vị thực giám sát ngân hàng bao gồm tối thiểu nội dung thực trạng, nguyên nhân kế hoạch khắc phục gửi đơn vị thực giám sát ngân hàng Thời hạn nộp báo cáo, giải trình đối tượng giám sát ngân hàng đơn vị thực giám sát ngân hàng định nêu cụ thể văn gửi khuyến nghị, cảnh báo đối tượng giám sát ngân hàng; b) Trường hợp đối tượng giám sát ngân hàng tiếp tục tiềm ẩn nhiều rủi ro, có nguy gây an tồn hoạt động dẫn đến vi phạm pháp luật tiền tệ ngân hàng sau thực kế hoạch khắc phục, đơn vị thực giám sát ngân hàng thực kiến nghị cấp có thẩm quyền áp dụng biện pháp xử lý giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật Điều 19 Theo dõi, đôn đốc, xử lý việc thực khuyến nghị, cảnh báo đối tượng giám sát ngân hàng Đơn vị thực giám sát ngân hàng có trách nhiệm thường xun thu thập thơng tin, tình hình tiến độ, kết quả, khó khăn, vướng mắc liên 16 quan đến việc thực khuyến nghị, cảnh báo đối tượng giám sát ngân hàng Qua theo dõi phát có chậm trễ trình thực khuyến nghị, cảnh báo, đơn vị thực giám sát ngân hàng kịp thời trình Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Cục trưởng Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi khơng có Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng phê duyệt văn gửi đối tượng giám sát ngân hàng tiến hành làm việc trực tiếp với đối tượng giám sát ngân hàng (trong trường hợp cần thiết) để yêu cầu báo cáo giải trình nguyên nhân khắc phục chậm trễ Sau đánh giá kết thực khuyến nghị, cảnh báo đối tượng giám sát ngân hàng, đơn vị thực giám sát ngân hàng thực kiến nghị biện pháp xử lý giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật Chương III TRÁCH NHIỆM CỦA TỔ CHỨC, CÁ NHÂN CÓ LIÊN QUAN TRONG HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT NGÂN HÀNG Điều 20 Trách nhiệm Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng Tổ chức bảo mật thông tin liên quan đến đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật Chủ trì, phối hợp với Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Vụ Ổn định tiền tệ, tài đơn vị khác thuộc Ngân hàng Nhà nước, tổ chức có liên quan hoạt động giám sát ngân hàng nhằm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây an toàn hoạt động ngân hàng, vi phạm giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật có liên quan đối tượng giám sát ngân hàng Chủ trì, phối hợp với Thanh tra, giám sát Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Vụ Ổn định tiền tệ, tài đơn vị khác thuộc Ngân hàng Nhà nước xây dựng chế phối hợp, trao đổi tài liệu, thông tin, liệu phục vụ hoạt động giám sát ngân hàng Căn quy định Thông tư này, chủ trì, phối hợp với đơn vị liên quan xây dựng Sổ tay giám sát ngân hàng trình Thống đốc Ngân hàng Nhà nước định ban hành 17 Phối hợp, cung cấp thông tin với quan, đơn vị Ngân hàng Nhà nước quan giám sát nước hoạt động giám sát tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước theo quy định pháp luật Chủ trì, phối hợp với Cục Cơng nghệ thơng tin đơn vị có liên quan Ngân hàng Nhà nước nghiên cứu, đầu tư, xây dựng; ứng dụng, quản lý phát triển hệ thống công nghệ thông tin hỗ trợ hoạt động giám sát ngân hàng thống ngành Ngân hàng theo quy định pháp luật Trách nhiệm khác theo quy định pháp luật Điều 21 Trách nhiệm Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương nơi Cục Thanh tra, giám sát ngân hàng Tổ chức bảo mật thông tin liên quan đến đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định pháp luật Chủ trì, phối hợp với Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức có liên quan hoạt động giám sát an tồn vi mơ nhằm phòng ngừa, phát hiện, ngăn chặn xử lý kịp thời rủi ro gây an toàn hoạt động ngân hàng, vi phạm giới hạn, tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động ngân hàng quy định khác pháp luật có liên quan đối tượng giám sát ngân hàng thuộc phạm vi phân công giám sát Phối hợp, cung cấp thông tin đối tượng giám sát ngân hàng cho Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước tổ chức, cá nhân khác theo quy định pháp luật Trách nhiệm khác theo quy định pháp luật Điều 22 Trách nhiệm đơn vị khác có liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước Các đơn vị khác thuộc Ngân hàng Nhà nước có trách nhiệm phối hợp, cung cấp thông tin, tài liệu, liệu theo yêu cầu Thanh tra, giám sát ngành ngân hàng theo quy định Thông tư theo quy định pháp luật Điều 23 Trách nhiệm đối tượng giám sát ngân hàng Thực quyền, nghĩa vụ đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định Mục 1, Mục 4, Mục 5, Mục Chương II Thông tư này, Điều 57 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam Điều 160 Luật Các tổ chức tín dụng Thực việc cung cấp thơng tin, tài liệu, liệu theo quy định pháp luật Trách nhiệm khác theo quy định pháp luật 18 Chương IV ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 24 Hiệu lực thi hành Thơng tư có hiệu lực thi hành kể từ ngày 01 tháng 12 năm 2017 Bãi bỏ Quyết định số 398/1999/QĐ-NHNN3 ngày tháng 11 năm 1999 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế giám sát từ xa tổ chức tín dụng hoạt động Việt Nam Điều 25 Trách nhiệm thi hành Chánh Văn phòng, Chánh Thanh tra, giám sát ngân hàng, Thủ trưởng đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước, Giám đốc Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương, Chủ tịch Hội đồng quản trị, Chủ tịch Hội đồng thành viên, Tổng giám đốc (Giám đốc) tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi chịu trách nhiệm tổ chức thực Thông tư Nơi nhận: - Như Điều 25 (để thực hiện); - Thủ tướng Chính phủ (để b/c) - Văn phịng Chính phủ; - Bộ Tư pháp (để kiểm tra); - Công báo; - Lưu: VP, TTGSNH4, Vụ PC THỐNG ĐỐC PHÓ THỐNG ĐỐC Nguyễn Phước Thanh PHỤ LỤC I (Ban hành kèm theo Thông tư số 08 ngày /.01/08/2017/TT-NHNN Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định trình tự, thủ tục giám sát ngân hàng) (1)…………………… (2)…………………… CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc BIÊN BẢN LÀM VIỆC Hôm nay, hồi… giờ…….ngày……tháng… năm……tại … (3) Tổ công tác thành lập theo Quyết định số tiến hành làm việc với (4) (5) I Thành phần gồm có: Tổ cơng tác : - Ơng (bà)………………… ……………chức vụ…….… ……………… - Ông (bà)……………………………… chức vụ … …… …………… Đại diện …………………………………………………………….(6) - Ông (bà)……… ………………… chức vụ … ………………… … - Ông (bà) …………………… ….…chức vụ….………… …………… II Nội dung: ……………………………………………………………… ………(7) Buổi làm việc kết thúc vào hồi … giờ….ngày……tháng… năm … …., Biên đọc lại cho người có tên nêu nghe Đại diện bên ký xác nhận Biên lập Tiếng Việt lập thành … bản, bên giữ… (6) (Ký, ghi rõ họ tên) (1) Tên quan tiến hành làm việc trực tiếp (2) Tên Tổ công tác (3) Địa điểm làm việc (4) Tên quan, tổ chức, cá nhân (5) Nội dung làm việc (6) Tên quan, tổ chức cá nhân làm việc với Tổ công tác (7) Nêu rõ diễn biến, kết buổi làm việc ĐẠI DIỆN TỔ CÔNG TÁC (Ký, ghi rõ họ tên)