ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG BÁO CÁO Của Ủy ban Kiểm tốn Đại hội cổ đơng thường niên năm 2021 2021 REPORT Of Audit Committee at Annual General Meeting of Shareholders in 2021 I Tổng kết hoạt động Ủy ban Kiểm toán năm I Activities of Audit Committee in 2020 2020 Hoạt động Ủy ban Kiểm toán năm Activities of Audit Committee in 2020 2020 - Ban hành chương trình hoạt động Ủy ban Kiểm - Issuing working plan of the Audit Committee toán Quy chế Kiểm toán nội phù hợp với and the Internal Audit Regulation in Thông tư 67/2020/TT-BTC accordance with Circular No 67/2020/TTBTC - Tổ chức họp với tham gia đầy đủ - Organizing Audit Committes’s meetings once thành viên, tuân thủ Quy chế Ủy ban a quarter with participation of all members Kiểm tốn, Q lần Ngồi ra, cịn có under the Regulation on Audit Committee In nhiều họp phối hợp công việc khác, addition, there were many irregular meetings với tham gia đối tượng có liên quan and other coordination involved by relevant units, individuals - Báo cáo đầy đủ hoạt động Ủy ban Kiểm - Reporting activities of the Audit Committee to toán lên Hội đồng Quản trị the Board of Directors sufficiently a Giám sát Báo cáo Tài a Oversight of Financial Statements - Báo cáo tài bán niên năm lập - Semi-annual and annual financial statements cơng bố phù hợp với chuẩn mực kế tốn quy are prepared and published in accordance with định pháp luật hành current accounting standards and applicable laws - Trong năm khơng có thay đổi chế độ - In the year, there were no changes in kế tốn, chuẩn mực kế tốn, sách thuế có accounting regime, accounting standards, tax tác động trọng yếu tới tình hình tài policies that have a significant impact on the báo cáo tài cơng bố financial situation and published financial statements - Không phát sai sót trọng yếu bất hợp - Not detecting material or irrelevant errors lý liên quan đến ước tính kế tốn relating to accounting estimates - Khơng ghi nhận bất thường liên - Not recording any abnormalities relating to quan đến giao dịch với bên liên kết transactions with associated parties b Giám sát hệ thống Quản lý rủi ro Kiểm b Oversight of Risk Management system and soát nội Internal controlling - Cơng ty trì khn khổ kiểm - The Company currently maintains an effective soát nội hiệu internal control framework - Danh mục rủi ro trọng yếu kiểm soát - List of material risks is controlled and does not khơng có nhiều biến động have much fluctuation - Hoạt động đánh giá rủi ro thực định - Risk assessment activities are carried out kỳ, theo dõi giám sát liên tục nhằm kịp periodically, monitored and overseen ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CƠNG thời ứng phó với rủi ro phát sinh - 2021 continuously in order to promptly react with newly arising risks Risk management measures are applied promptly, appropriately and consistently with the Company's management point of view Working processes are issued, updated, implemented and managed by specialized units Compliance with the processes is well done and tends to be positive time by time Các biện pháp quản lý rủi ro áp dụng kịp thời, phù hợp quán với quan điểm quản trị Cơng ty - Các quy trình nghiệp vụ ban hành, cập nhật, hướng dẫn thực quản lý đơn vị chuyên trách Việc tuân thủ quy trình thực tốt có xu hướng tích cực qua thời gian c Giám sát hoạt động Kiểm toán nội c Oversight of Internal Audit activities - Kiểm toán nội hoạt động dựa - Internal audits are operated under international phương pháp thực hành tốt chuẩn mực best practices and standards as well as quốc tế, đồng thời phù hợp với hướng guidelines issued by the Ministry of Finance dẫn Bộ tài ban hành - Sự phối hợp Tổng Giám đốc Ủy ban - The coordination between the General Kiểm toán quản lý giúp Kiểm toán nội Director and Audit Committee would be phát huy tốt vai trị helpful for Internal Audit promotes its role - Kiểm toán nội chủ động thực hoạt - Internal Auditors take the initiative in động phối hợp, tư vấn hoạt động quản trị cooperating and consulting in risk rủi ro, kiểm sốt nội thay thực management activities, internal control instead kiểm toán, đánh giá túy of performing purely audits and assessments - Kế hoạch kiểm tốn nội 2020 hồn - 2020 internal audit plan was well completed thành tốt phạm vi nguồn lực within the limited resources - Các khuyến nghị Kiểm toán nội - The recommendations of the Internal Audit are đơn vị đồng thuận, tiếp thu thực mutally agreed by units, absorbed and strictly nghiêm túc thông qua kế hoạch khắc phục implemented through corrective plans and Kiểm toán nội theo dõi sát closely monitored by the Internal Audit - Kiểm tốn nội hồn thành nhiệm vụ - Internal Audit completed their assigned tasks kế hoạch kiểm tốn giao, góp phần cải and audit plans, contributing to improve the tiến quy trình quản lý, nâng cao hiệu sản management process, production and business xuất kinh doanh cải thiện hiệu hoạt efficiency and operational efficiency động d Giám sát Tuân thủ Phòng chống gian lận d Oversight of Compliance and Fraud Prevention - Các chương trình đánh giá tuân thủ điều tra - Assessment programs on compliance and gian lận lồng ghép kế hoạch kiểm fraud investigations are integrated into the toán Kiểm toán nội audit plan of Internal Audit - Công ty xây dựng nhiều nội dung chương - The Company has developed many programs trình nhằm tuyên truyền phổ biến Quy tắc to propagate and disseminate business ethics đạo đức kinh doanh, quy định pháp luật đến and laws to employees to raise personal người lao động nhằm nâng cao nhận thức cá awareness in preventing fraud and deterrence nhân việc phòng ngừa gian lận răn đe against violations ĐẠI HỘI CỔ ĐÔNG THƯỜNG NIÊN CÔNG TY CP DỆT MAY ĐẦU TƯ THƯƠNG MẠI THÀNH CÔNG 2021 vi phạm e Giám sát dịch vụ Kiểm toán độc lập e Oversight the Independent Auditor - Kế hoạch thực kiểm toán 2020 - The plan and implementation of the 2020 audit cơng ty kiểm tốn độc lập phù hợp với yêu of the independent auditing is in accordance cầu Công ty, đáp ứng yêu cầu đảm bảo with the requirements of the Company, chất lượng, tính độc lập, khơng xung đột lợi ích meeting the requirements of quality assurance, kiểm toán độc lập independence, not conflict of interests of independent auditors - Công ty kiểm tốn hồn thành nhiệm vụ, - The auditing company has completed its tasks, đáp ứng kỳ vọng Ủy ban Kiểm toán, đảm met the expectations of the Audit Committee, bảo độ tin cậy trung thực báo cáo tài ensuring the reliability and honesty of the mà Cơng ty cung cấp financial statements that the Company has provided II Kiến nghị phương hướng hoạt động II Proposals and direction of the Audit - - - - Committee for 2021 Ủy ban Kiểm tốn 2021 Tiếp tục trì hồn thiện chức giám - To maintain and complete the function of sát hoạt động quản trị rủi ro kiểm soát nội supervising risk management activities and theo khuôn khổ thực hành tốt quốc internal control continuously in accordance tế để hỗ trợ thúc đẩy Cơng ty hồn thành with international good practice frameworks to mục tiêu support and motivate the Company achieve its goals Tiếp tục trì phối hợp Ủy ban Kiểm - To maintain the coordination between the toán Ban điều hành nhằm thúc đẩy phát huy Audit Committee and the Management Board tốt vai trị Kiểm tốn nội Công ty in order to promote the role of Internal Audit in the Company efficiently Lựa chọn cơng ty kiểm tốn độc lập có uy - To select reputable independent auditing tín Big để thực kiểm toán nhằm companies such as Big to perform the audit đảm bảo tin cậy trung thực báo cáo aim to ensure the reliability and honesty of tài financial statements Tiếp tục trì gia tăng hoạt động giám - To maintain and increase other oversight sát hoạt động Kiểm toán nội nhằm nâng activities of the Internal Audit to raise cao nhận thức người lao động công tác employees' awareness about fraud prevention phòng chống gian lận thực tuân thủ and compliance in the Company Cơng ty TP.Hồ Chí Minh, ngày 15 tháng năm 2021 TM ỦY BAN KIỂM TOÁN ON BEHALF OF AUDIT COMMITTEE Trưởng UBKT/ Chief of AC