(LUẬN văn THẠC sĩ) rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần xuất nhập khẩu việt nam – chi nhánh tiền giang

1    LỜI MỞ ĐẦU 1.1 SỰ CẦN THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Trong hoạt động ngân hàng hoạt động cho vay (tín dụng) nghiệp vụ có ý nghĩa quan trọng, định tồn phát triển ngân hàng, lợi nhuận từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng chủ yếu tổng thu nhập ngân hàng thương mại Song rủi ro từ hoạt động tín dụng lớn, xảy lúc nào, làm sai lệch đảo lộn kết hoạt động kinh doanh ngân hàng, đưa ngân hàng đến chỗ phá sản Sự phá sản ngân hàng cú sốc mạnh khơng gây ảnh hưởng đến tồn hệ thống ngân hàng, mà cịn ảnh hưởng tới tồn đời sống kinh tế, trị, xã hội Chính đòi hỏi Ngân hàng phải quan tâm hiểu rõ rủi ro, đặc biệt rủi ro tín dụng Việc đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng để tìm biện pháp phịng ngừa hạn chế rủi ro yêu cầu cấp thiết, đảm bảo an toàn hiệu hoạt động kinh doanh Ngân hàng Đứng trước thời thách thức tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế, vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng, giảm thiểu rủi ro NHTM trở nên cấp thiết Bên cạnh đó, tình hình kinh tế giới diễn biến phức tạp khủng hoảng tài ln diện Việt Nam nước có kinh tế mở nên không tránh khỏi ảnh hưởng tác động kinh tế giới Hiện hệ thống phịng ngừa rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam chưa thực hiệu quả, tình trạng nợ xấu NHTM Việt Nam cao, thực vấn đề nghiêm trọng ảnh hưởng trực tiếp tới tồn NHTM nói riêng ổn định nên kinh tế nói chung Đã có nhiều nghiên cứu để phân tích tình hình thực trạng rủi ro tín dụng NHTM Việt Nam, nghiên cứu nhiều khía cạnh định tính định lượng nhiên chưa có giải pháp tổng thể hiệu tất NHTM Việt Nam đặc thù ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam khác   download by : skknchat@gmail.com 2    Do đó, địi hỏi NHTM Việt Nam cần phải nghiên cứu nâng cao cơng tác quản lý rủi ro tín dụng riêng cho cho mình, hạn chế đến mức thấp nguy gây nên rủi ro Được thành lập từ năm 1989, qua nhiều năm hình thành phát triển, Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam (Eximbank) không ngừng đổi chất lượng, góp phần khơng nhỏ vào phát triển chung hệ thống NHTM Tuy nhiên, năm gần đây, Eximbank trở thành tâm điểm ý thị trường Từ thông tin khả sáp nhập với Ngân hàng TMCP Nam Á, vụ chuyển nhượng cổ phiếu lớn, thông tin tra, nhân cấp cao, kết kinh doanh đột ngột sụt giảm, nợ xấu tăng, đến tin đồn bị kiểm soát đặc biệt hay lãnh đạo bị bắt giữ, hoạt động kinh doanh Eximbank gặp khó khăn trước nhiều nguyên nhân khác Một nguyên nhân việc quản lý hoạt động tín dụng yếu nhiều Chi nhánh, Phòng giao dịch dẫn đến tỷ lệ nợ xấu tăng cao, làm tăng chi phí trích lập dự phịng rủi ro tín dụng, giảm hiệu sử dụng nguồn vốn, hiệu kinh doanh giảm sút�n dụng quốc gia sở liệu doanh nghiệp, ngành, lĩnh vực kinh tế để hỗ trợ cho trình giám sát cảnh báo rủi ro tín dụng, nợ xấu phát sinh Sửa đổi, bổ sung quy định, sách hoạt động tín dụng theo hướng (i) đảm bảo phải có tham gia vốn hợp lý chủ đầu tư dự án đầu tư; (ii) nâng cao nguyên tắc, kỷ luật thị trường hoạt động tín dụng; (iii) cơng khai, minh bạch, tăng cường giám sát thị trường, nhà đầu tư người gửi tiền hoạt động tín dụng; (iv) tăng cường hạn chế, kiểm sốt chặt chẽ việc cấp tín dụng cổ đơng lớn người có liên quan; (v) phịng ngừa tiêu cực, tham nhũng hoạt động tín dụng; (vi) tăng cường trách nhiệm hội đồng quản trị, hội đồng thành viên, ban kiểm soát ban điều hành hoạt động tín dụng Ban hành triển khai nguyên tắc, chuẩn mực an toàn hoạt động tín dụng phù hợp với thơng lệ, chuẩn mực quốc tế điều kiện thực tiễn Việt Nam Tiếp tục triển khai tái cấu, kiên xử lý dứt điểm loại bỏ TCTD yếu kém, tiềm ẩn rủi ro gây an toàn hệ thống NHNN VAMC cần có quyền chủ động can thiệp bắt buộc xử lý, mua, bán nợ tài sản bảo đảm trường hợp cần thiết để bảo đảm an toàn hoạt động TCTD bảo vệ quyền lợi người gửi tiền TCTD   download by : skknchat@gmail.com 73    Chủ trì, phối hợp với quan, tổ chức có liên quan tiếp tục nghiên cứu, hoàn thiện quy định tổ chức, hoạt động tài VAMC; nghiên cứu, bổ sung vào văn Luật quy định vấn đề đặc thù tổ chức, hoạt động, tài thẩm quyền VAMC Tiếp tục nghiên cứu trường hợp thực giải pháp chuyển nợ thành vốn góp cho phép TCTD góp vốn mua cổ phần khách hàng thơng qua việc mua lại số tài sản vượt giới hạn góp vốn mua cổ phần theo quy định NHNN tối đa 11% Tiếp tục tăng cường công tác tuyên truyền để tạo hiểu biết, thống ủng hộ dư luận xã hội vai trị, ý nghĩa, mục tiêu sách, giải pháp xử lý nợ xấu hệ thống TCTD, tạo đồng thuận xã hội; triển khai đầy đủ, kịp thời đạo Chính phủ, NHNN xử lý nợ xấu để TCTD thực có hiệu   download by : skknchat@gmail.com 74    KẾT LUẬN CHƯƠNG Hoạt động tín dụng lĩnh vực mang lại nhiều lợi nhuận lĩnh vực có rủi ro lớn hoạt động ngân hàng Rủi ro tín dụng thực tế khách quan, song hoạt động ngân hàng hoạt động nhạy cảm có tác động lớn đến tình hình kinh tế xã hội Do quản lý giám sát hoạt động kinh doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ln ưu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng với Eximbank mà cụ thể Eximbank Tiền Giang ngoại lệ Trong thời gian qua, ngân hàng tiến hành nhiều biện pháp hữu hiệu cộng với nỗ lực, tâm cao đạt kết đáng khích lệ việc phịng ngừa hạn chế rủi ro tín dụng, góp phần đưa hoạt động ngân hàng vào ổn định, vững vàng thị trường tiếp tục phát triển Mặc dù vậy, hậu rủi ro tín dụng cịn lớn, cịn ảnh hưởng khơng nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngân hàng Từ việc tiếp cận lý luận quản trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Eximbank Tiền Giang, luận văn nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụng biện pháp phịng chống rủi ro tín dụng chi nhánh, từ mặt cịn hạn chế cần khắc phục Qua trình nghiên cứu tác giả mạnh dạn đưa giải pháp cụ thể để hạn chế rủi ro tín dụng sở quan điểm định hướng mục tiêu giai đoạn phát triển tới   download by : skknchat@gmail.com 75    DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Luận văn thạc sĩ Kinh tế: Nguyễn Phú Anh (2013), đề tài "Một số giải pháp nâng cao hiệu tín dụng Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh", Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Luận văn thạc sĩ Kinh tế, Phan Đăng Dân (2014), đề tài "Giải pháp mở rộng nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam chi nhánh tỉnh Tiền Giang", Trường Đại học Ngân hàng Thành phố Hồ Chí Minh PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn (2014) Giáo trình Nghiệp vụ ngân hảng thương mại Nhà xuất bản Kinh tế TP Hồ Chí Minh PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn, TS Đồn Thị Hồng Giáo trình Quản trị Ngân hàng (Quản trị kinh doanh ngân hàng) Nhà xuất Kinh tế Thành phố Hồ Chi Minh năm 2016 Luận văn thạc sĩ Kinh tế: Huỳnh Xuân Hòa (2014), đề tài "Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam chi nhánh tỉnh Lâm Đồng", Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Quyết định số 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 Thống đốc Ngân hàng Nhà nước việc ban hành Quy chế cho vay tổ chức tín dụng khách hàng Ngân hàng nhà nước Việt Nam: Thông tư 39/2016/NHNN ngày 30 tháng 12 năm 2016 quy định hoạt động cho vay tổ chức tín dụng, chi nhánh Ngân hàng nước ngồi khách hàng Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 02/2013/TT-NHNN việc qui định phân loại tài sản có mức trích, phương pháp trích lập dư phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lí rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước , ngày 21 tháng 01 năm 2003 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20 tháng 05 năm 2010 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam quy định tỷ lệ bảo đảm an toàn hoạt động tổ chức tín dụng   download by : skknchat@gmail.com 76    10 Ngân hàng Nhà nước Việt Nam: Thông tư 09/2014/TT-NHNN sửa đổi Thông tư 02/2013/TT-NHNN phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xứ lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi 11 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2016- 2018; 12 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam chi nhánh Long An, Báo cáo kết hoạt động kinh doanh năm 2016-2018 13 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 268/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 08/03/2017 v/v ban hành qui chế cho vay Ngân hàng Thương mại Cổ phần ngoại thương Việt Nam 14 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 246/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 22/07/2008 qui định qui trình cho vay với khách hàng tổ chức định 36/QĐHĐQT-CSTD ngày28/01/2008 qui định qui trình cho vay với khách hàng vừa nhỏ Quyết định 101/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 02/04/2009 qui định qui trình cho vay với khách hàng cá nhân 15 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 571/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 08/10/2012 v/v ban hành qui định giới hạn kiểm sốt rủi ro tín dụng 16 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 516/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 30/05/2014 Tổng giám đốc v/v qui định hệ thống xếp hạng tín dụng nội 17 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 368/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 20/05/2014 hội đồng quản trị v/v qui định phân loại nợ trích lập dự phịng đề xử lý rủi ro tín dụng 18 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Quyết định 568/QĐ-HĐQT-CSTD ngày 30/06/2014 Tổng giám đốc hướng dẫn định 368 19 Quốc Hội (2017) Nghị số 42/2017/QH14 Quốc Hội ngày 21/6/2017 thi điểm xử lý nợ xấu tổ chức tín dụng 20 Quốc Hội (2010) Luật tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010   download by : skknchat@gmail.com ...ự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xứ lý rủi ro hoạt động tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước 11 Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, Báo cáo thường niên 2016- 2018; 12 Ngân hàng Ngoại thươn...n trị rủi ro ngân hàng kinh tế thị trường, so sánh với thực tiễn đánh giá hoạt động quản trị rủi ro tín dụng Ngân hàng Eximbank Tiền Giang, luận văn nghiên cứu thực trạng nguyên nhân rủi ro tín dụn...h doanh ngân hàng, đặc biệt hoạt động tín dụng ưu tiên quốc gia, quan quản lý Nhà nước, Ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại Rủi ro tín dụng xảy với ngân hàng với Eximbank mà cụ thể Eximbank Tiề