CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ GIÁM SÁT NGÂN HÀNG
HOẠT ĐỘNG GIÁM SÁT TẠI NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH THANH HÓA
2.2.1 Chức năng nhiệm vụ, quyền hạn, cơ cấu tổ chức của Ngân hàng
Nhà nước chi nhánh Thanh Hóa
Theo quyết định 1692/QĐ-NHNN ngày 08/08/2017 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước, quy định về chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn và cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương.
Ngân hàng Nhà nước chi nhánh Thanh Hóa là một đơn vị thuộc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, hoạt động theo hình thức hạch toán phụ thuộc Chi nhánh này có con dấu riêng và tuân thủ các quy định pháp luật về bảng cân đối tài khoản.
Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa có vai trò quan trọng trong việc hỗ trợ Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trong quản lý nhà nước về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối tại địa phương Đồng thời, chi nhánh cũng thực hiện một số nghiệp vụ của Ngân hàng Trung ương theo sự ủy quyền của Thống đốc.
Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa thực hiện các nhiệm vụ và quyền hạn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và pháp luật tại tỉnh Thanh Hóa.
- Tổ chức phổ biến, tuyên truyền và triển khai thực hiện các văn bản quy phạm pháp luật của Nhà nước, văn bản chỉ đạo, điều hành của
Thống đốc về tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối đến các tổ chức tín dụng, các tổ chức khác và người dân trên địa bàn.
- Thống kê, thu thập thông tin, nghiên cứu, phân tích tình hình kinh tế,tiền tệ trên địa bàn để tham mưu cho Thống đốc trong điều hành, thực
59 công tác thông tin tín dụng.
Cấp, sửa đổi, bổ sung và thu hồi giấy phép hoạt động của tổ chức tín dụng; chấp thuận các giao dịch như mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập và giải thể tổ chức tín dụng; cũng như phê duyệt các nội dung khác liên quan đến tổ chức tín dụng trên địa bàn theo ủy quyền của Thống đốc.
Giám sát và chỉ đạo các hoạt động mua, bán, chia, tách, hợp nhất, sáp nhập, kiểm soát đặc biệt và giải thể tổ chức tín dụng theo ủy quyền của Thống đốc là nhiệm vụ quan trọng nhằm đảm bảo sự ổn định và phát triển của hệ thống tài chính.
- Thực hiện kiểm tra, thanh tra, giám sát, xử lý vi phạm pháp luật trong lĩnh vực tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.
- Thực hiện công tác phòng, chống rửa tiền, phòng, chống tài trợ khủng bố.
- Cung ứng dịch vụ thanh toán, ngân quỹ và các dịch vụ ngân hàng trung uơng khác cho các tổ chức tín dụng và Kho bạc Nhà nuớc.
- Quản lý nhà nuớc về ngoại hối, hoạt động ngoại hối và hoạt động kinh doanh vàng.
- Thực hiện nghiệp vụ tái cấp vốn và cho vay thanh toán đối với các tổ chức tín dụng khi đuợc Thống đốc ủy quyền.
Quản lý nhà nước về tiền tệ và kho quỹ đóng vai trò quan trọng trong việc bảo đảm an toàn cho tài sản, tiền giấy, tiền kim loại và các giấy tờ có giá Việc bảo quản và giao nhận các loại tài sản này tại Chi nhánh cần tuân thủ nghiêm ngặt các quy định hiện hành để đảm bảo tính minh bạch và an toàn trong quản lý tài chính.
- Thực hiện quản lý nhà nuớc về bảo hiểm gửi theo phân công ủy quyền của Thống đốc.
- Thực hiện công tác phòng, chống tham nhũng và tội phạm; thực hành tiết kiệm, chống lãng phí; tiếp công dân, xử lý đơn thu, khiếu nại, tố
Báo cáo và trả lời chất vấn theo yêu cầu của cấp ủy, chính quyền địa phương, Hội đồng nhân dân và Đoàn Đại biểu Quốc hội; đồng thời, phản hồi các kiến nghị từ các cơ quan báo chí liên quan đến tiền tệ, hoạt động ngân hàng và ngoại hối.
- Quản lý tài chính, tài sản đuợc giao theo quy định.
- Thực hiện công tác quốc phòng, an ninh; công tác bảo vệ, phòng cháy, chữa cháy, phòng chống thiên tai, đảm bảo an ninh, trật tự an toàn tại
Trụ sở Chi nhánh và các cơ sở vật chất khác thuộc thẩm quyền quản lý của
- Thực hiện chế độ thông tin, báo cáo theo quy định.
- Thực hiện các nhiệm vụ khác do Thống đốc giao.
Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng nhà nuớc Chi nhánh Thanh Hóa
Sơ đồ 2.1: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa 2.2.2 Đối tượng giám sát tại Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa
Theo Thông tư số 3/2015/TT-NHNN ngày 20/3/2015, Ngân hàng Nhà nước quy định về giám sát ngân hàng theo nghị định số 26/2014/NĐ-CP NHNN Chi nhánh Thanh Hóa đã thực hiện giám sát thường xuyên hàng tháng và hàng quý đối với các đối tượng giám sát ngân hàng.
11 Chi nhánh Tổ chức tín dụng (TCTD) Nhà nước cấp I gồm: 03 Chi nhánh
Nam trong đó có 30 chi nhánh ngân hàng huyện, thị, thành phố trực thuộc, 03 NHTMCP Công thuơng, 01 NHTMCP Ngoại thuơng, 01 NHCSXH trong đó 26
Phòng giao dịch huyện, thị trực thuộc;01 NHTM TNHH MTV Đại Duơng.
- 16 Chi nhánh Ngân hàng Thuơng mại Cổ phần (NHTMCP) cấp I gồm: Chi nhánh NHTMCP Bắc Á, NHTMCP Sài gòn Thuơng tín (Sacombank), NHTMCP
Việt Nam Thịnh Vuợng (VPBank), NHTMCP Quốc Tế (VIB),
(ACB), NHTMCP Kỹ Thuơng (Techcombank), NHTMCP Quân Đội (MB),
NHTMCP Hàng Hải (MSB), NHTMCP Liên Việt, NHTMCP Đông
(SeaBank), NHTMCP Sài gòn Hà Nội (SHB), NHTMCP Phuơng Đông (OCB),
NHTMCP Đại Chúng Việt Nam (PvcomBank); NHTMCP Phát Triển Nhà
TPHCM (HDBank), Tienphongbank, NHTMCP An Bình.
- 02 Tổ chức Tài chính vi mô: Tổ chức Tài chính vi mô TNHH Thanh Hóa và Chi nhánh Tổ chức Tài chính vi mô TNHH MTV Tình thuơng;
- Chi nhánh Ngân hàng Hợp tác xã; 67 Quỹ tín dụng nhân dân (QTD); Phòng Giao dịch Công ty Kiều hối Đông Á.
Tổng số TCTD trực tiếp báo cáo để thực hiện giám sát là 97 đơn vị, trong đó:
Sơ đồ 2.2: Tổ chức bộ máy giám sát tại Ngân hàng Nhà nước
Theo quy chế phân công Thanh tra viên, chuyên viên thực hiện công tác giám sát thực hiện các nội dung:
- Tiếp nhận thông tin, báo cáo từ các Tổ chức tín dụng (báo cáo bằng văn bản và báo cáo bằng file máy tính).
- Kiểm tra tính chính xác của các loại báo cáo Đôn đốc các đơn vị nộp báo cáo theo quy định hoặc điều chỉnh, nộp bổ sung.
- Chạy chương trình giám sát từ xa: Nhập dữ liệu đầu vào; chạy chương trình, in kết quả giám sát.
Phân tích và đánh giá các chỉ tiêu liên quan đến hoạt động và tài chính của Tổ chức tín dụng là một phần quan trọng trong quá trình lập báo cáo giám sát từ xa Việc này giúp đảm bảo tính minh bạch và hiệu quả trong quản lý tài chính, đồng thời hỗ trợ các quyết định chiến lược cho sự phát triển bền vững của tổ chức.
Báo cáo kết quả giám sát từ xa định kỳ và đột xuất theo quy định bao gồm việc gửi báo cáo bằng văn bản và file vi tính đến Cơ quan Thanh tra giám sát Ngoài ra, cần thông báo kết quả giám sát từ xa đối với các Tổ chức tín dụng và thực hiện báo cáo giám sát từ xa theo yêu cầu, cả định kỳ lẫn đột xuất Dự thảo báo cáo cũng cần được chuẩn bị đầy đủ.
63 b Nội dung và phương pháp giám sát đối đối với tổ chức tín dụng Hợp tác, tín dụng nội bộ hợp tác xã, tổ chức tài chính vi mô
Tính đến 30/6/2017, tỉnh Thanh Hóa có 67 tổ chức tín dụng Hợp tác, bao gồm 66 quỹ tín dụng nhân dân, 01 tổ chức tài chính vi mô, và 01 chi nhánh ngân hàng Hợp tác Tổng nguồn vốn hoạt động của các quỹ tín dụng đạt 4.961 tỷ đồng, với tổng dư nợ 4.020 tỷ đồng, trong đó nợ xấu là 25.110 triệu đồng Hệ thống QTDND đã đóng góp tích cực vào việc hỗ trợ các cá nhân và hộ gia đình nông thôn phát triển sản xuất và dịch vụ, đồng thời giảm thiểu tình trạng "tín dụng đen" Tuy nhiên, hệ thống cũng gặp nhiều hạn chế như cho vay sai đối tượng và vượt chỉ tiêu an toàn của Ngân hàng Nhà nước Để nâng cao chất lượng giám sát và đảm bảo hoạt động an toàn, Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa đã đề ra các bước cụ thể trong công tác thanh tra giám sát.
Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa tiến hành thu thập thông tin báo cáo từ bảng cân đối kế toán, các chỉ tiêu báo cáo thống kê ngoài bảng, cùng với các báo cáo khác mà tổ chức tín dụng gửi theo quy định về báo cáo thống kê.
Bước 2: Căn cứ vào nguồn báo cáo, tài liệu thu thập được tiến hành phân tích:
- Tiến hành phân tích diễn biến về cơ cấu tài sản Nợ tại tổ chức tín
Để phát hiện các diễn biến bất thường trong nguồn vốn, cần phân tích tài sản nợ của các tổ chức tín dụng hợp tác, bao gồm vốn huy động từ thành viên, nợ ngân hàng, vốn tài trợ, và các khoản phải trả khác Việc đánh giá cơ cấu tài sản nợ trong tổng tài sản giúp xác định nguyên nhân biến động và đảm bảo sự ổn định trong hoạt động của tổ chức tín dụng Tỷ trọng nguồn vốn huy động và vốn vay trên tổng nguồn vốn là yếu tố quan trọng, trong đó nguồn vốn huy động từ thành viên mang lại nhiều thuận lợi cho sự ổn định của tổ chức Do đó, tổ chức tín dụng hợp tác cần chú trọng vào việc duy trì nguồn vốn ổn định để tránh những ảnh hưởng tiêu cực từ thị trường.
Tỷ trọng vốn không kỳ hạn và ngắn hạn trong tổng nguồn vốn là yếu tố quan trọng cần phân tích để hiểu rõ cơ cấu nguồn vốn Việc xác định mức độ tăng trưởng và khả năng huy động vốn của các Thành viên trong Tổ chức tín dụng Hợp tác hiện tại và trong tương lai sẽ giúp đánh giá uy tín của tổ chức này Ngoài ra, cần xem xét khả năng huy động vốn có phù hợp với tình hình phát triển kinh tế của các Thành viên Cuối cùng, việc kiểm tra giới hạn vốn ngắn hạn dùng để cho vay trung, dài hạn theo quy định của Ngân hàng Nhà nước và mức vốn tối đa cho vay trung dài hạn là rất cần thiết để đảm bảo tính ổn định tài chính.
GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG GIÁM SÁT TỪ
ĐỊNH HƯỚNG VÀ CHIẾN LƯỢC NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
GIÁM SÁT CỦA NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM
Mục tiêu giám sát của Ngân hàng Nhà nước bao gồm đảm bảo sự ổn định và an toàn cho hệ thống các tổ chức tín dụng, ngăn chặn đổ vỡ ngoài tầm kiểm soát, và thực hiện cơ cấu lại các tổ chức tín dụng Đồng thời, cần hoàn thiện khung pháp lý về an toàn hoạt động ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế và điều kiện thực tiễn của Việt Nam, nhằm hỗ trợ tái cơ cấu và xử lý nợ xấu, đồng thời bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền Hiện tại, Ngân hàng Nhà nước đang triển khai nhiều giải pháp nhằm nâng cao chất lượng giám sát, cả ở cấp trung ương và tại chi nhánh Thanh Hóa.
NHNN đã hoàn thiện khuôn khổ pháp lý và quy định về thanh tra, giám sát ngân hàng nhằm đảm bảo an toàn hoạt động ngân hàng Cụ thể, NHNN đã tham mưu Chính phủ trình Quốc hội ban hành Nghị quyết số 42/2017/QH14 về thí điểm xử lý nợ xấu của các TCTD và Chỉ thị số 32/CT-TTg để triển khai Nghị quyết này Đồng thời, NHNN cũng ban hành Chỉ thị số 06/CT-NHNN về việc thực hiện Nghị quyết 42 và Quyết định 1058, cùng với Thông tư số 36/2016/TT-NHNN quy định về trình tự, thủ tục thanh tra chuyên ngành ngân hàng và Thông tư số 08/2017/TT-NHNN về giám sát ngân hàng NHNN đang tiếp tục rà soát để hoàn thiện hơn nữa các quy định này.
Ngân hàng Nhà nước (NHNN) đang tiến hành ban hành các quy định quản trị rủi ro trong hoạt động ngân hàng, bao gồm xếp hạng các tổ chức tín dụng và quy định về tỷ lệ an toàn, phù hợp với tiêu chuẩn quốc tế Trong thời gian tới, NHNN sẽ tiếp tục tham mưu Chính phủ trình Quốc hội sửa đổi, bổ sung Luật các tổ chức tín dụng nhằm hoàn thiện quy định pháp luật, ngăn chặn tình trạng sở hữu chéo và lạm dụng quyền quản trị, điều hành, cũng như quyền cổ đông lớn để tránh thao túng hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Tiếp tục hoàn thiện mô hình tổ chức và hoạt động của Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, đồng thời tăng cường sự phối hợp và chia sẻ thông tin giữa Ngân hàng Nhà nước (NHNN) và các cơ quan bảo vệ pháp luật, nhằm nâng cao hiệu quả trong công tác thanh tra, giám sát ngân hàng.
Nâng cao khả năng cảnh báo sớm của Ngân hàng Nhà nước (NHNN) là rất quan trọng để nhận diện và ứng phó với những rủi ro tiềm ẩn có tính hệ thống Điều này không chỉ giúp ngăn ngừa nguy cơ vi phạm pháp luật trong ngành ngân hàng mà còn đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống tài chính quốc gia.
Ngân hàng của các TCTD, chi nhánh ngân hàng nuớc ngoài;
Để đáp ứng với sự phát triển nhanh chóng của hệ thống tài chính-ngân hàng trong bối cảnh mới, cần nâng cao chất lượng, số lượng và năng lực, đạo đức của đội ngũ thanh tra, giám sát ngành Ngân hàng.
Đổi mới công tác giám sát nhằm nâng cao hiệu quả giám sát an toàn vi mô và vĩ mô thông qua việc triển khai các công cụ và phương pháp giám sát rủi ro mới Việc này cần gắn liền với việc ứng dụng công nghệ thông tin một cách mạnh mẽ Đồng thời, công tác giám sát cũng phải liên kết chặt chẽ với công tác thanh tra để đảm bảo tính hiệu quả và chính xác.
85 lệ, chuẩn mực quốc tế;
- Đầu tu cơ sở hạ tầng kỹ thuật hỗ trợ cho hoạt động thanh tra, giám sát ngân hàng phù hợp với tình hình mới;
Để đảm bảo sự ổn định của thị trường tiền tệ và hoạt động ngân hàng, cần tăng cường công tác giám sát, kiểm soát chặt chẽ chất lượng hoạt động của các tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài Việc phát hiện và xử lý nghiêm các sai phạm, rủi ro là điều cần thiết để duy trì an toàn Đồng thời, thực hiện giám sát rủi ro ngân hàng và phân tích, đo lường rủi ro sẽ giúp cảnh báo sớm các nguy cơ có thể gây mất an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Giám sát chặt chẽ việc thực hiện phương án cơ cấu lại và xử lý nợ xấu của các tổ chức tín dụng (TCTD) là rất quan trọng Cần đề xuất các giải pháp hỗ trợ để xử lý kịp thời những vướng mắc phát sinh trong quá trình cơ cấu lại các TCTD, nhằm đảm bảo sự ổn định và phát triển bền vững của hệ thống tài chính.
3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG GIÁM SÁT TẠI NGÂN
HÀNG NHÀ NƯỚC CHI NHÁNH THANH HÓA
3.2.1 Kết hợp chặt chẽ giữa giám sát với thanh tra tại chỗ
Giám sát là phương pháp mà Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Thanh Hóa sử dụng để kiểm soát rủi ro của các tổ chức tín dụng trong khu vực, giữa các cuộc thanh tra Đây là công cụ hiệu quả để phát hiện và cảnh báo những vấn đề cần lưu ý, phục vụ cho việc phân tích và đánh giá trong hoạt động thanh tra Ngoài ra, giám sát còn hỗ trợ các đoàn thanh tra xác định thời gian và phạm vi của cuộc thanh tra, đóng vai trò quan trọng trong toàn bộ quy trình thanh tra và giám sát, cũng như chức năng quản lý.
Thông tin từ 86 trình thanh tra cung cấp những kết luận quan trọng, giúp bộ phận giám sát xây dựng và phát triển kế hoạch, chiến lược giám sát hiệu quả cho tương lai.
Công tác giám sát và thanh tra đóng vai trò quan trọng trong quản lý các tổ chức tín dụng, giúp nâng cao hiệu quả hoạt động Việc kết hợp giữa giám sát từ xa và thanh tra là cần thiết để phát hiện và xác định những tồn tại yếu kém của các tổ chức này.
3.2.2 Bồi dưỡng, nâng cao năng lực trình độ của cán bộ giám sát
Trình độ của cán bộ giám sát không chỉ phản ánh năng lực cá nhân mà còn thể hiện sự đồng bộ và chất lượng chung của toàn bộ đội ngũ giám sát trong hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước đối với các tổ chức tín dụng Điều này bao gồm sự phối hợp, đào tạo và hỗ trợ lẫn nhau giữa các cán bộ giám sát nhằm nâng cao hiệu quả công việc.
Hoạt động giám sát của Ngân hàng Nhà nước cần được thực hiện bởi đội ngũ cán bộ giám sát có trách nhiệm và năng lực Mỗi cán bộ giám sát cần có kiến thức rộng về ngân hàng, tài chính và tiền tệ, đồng thời phải chuyên sâu vào các lĩnh vực cụ thể Trình độ của cán bộ giám sát thể hiện qua độ chính xác trong báo cáo giám sát an toàn hệ thống của các tổ chức tín dụng, giúp nhận diện nguy cơ trong hoạt động ngân hàng Do đó, cán bộ giám sát từ xa cần có khả năng tổng hợp và phân tích thông tin một cách linh hoạt và khách quan, đồng thời phối hợp chặt chẽ với cán bộ thanh tra tại chỗ để xác minh thông tin về các tổ chức tín dụng.
Trong bối cảnh xây dựng danh sách các Ngân hàng Thương mại cần chú ý trong báo cáo cảnh báo sớm, việc đào tạo chuyên sâu cho cán bộ thanh tra tại chỗ là rất quan trọng Đội ngũ thanh tra lý tưởng cần đáp ứng hai tiêu chuẩn chính: thứ nhất, phải có đủ số lượng cán bộ với chuyên môn phù hợp để thực hiện công tác thanh tra giám sát; thứ hai, việc nâng cao chuyên môn cho những cán bộ còn yếu cần được chú trọng nhằm nâng cao năng lực toàn bộ đội ngũ thanh tra.