QUY CHẾ CÔNG BỐ THÔNG TIN

01 01 QUY CHẾ CÔNG BỐ THÔNG TIN Mã số: TCBM/QC-06 Soát xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 MỤC LỤC CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Điều Đối tượng áp dụng Điều Giải thích từ ngữ Điều Nguyên tắc công bố thông tin CHƯƠNG II CÁC NỘI DUNG CÔNG BỐ THÔNG TIN Điều Các trường hợp công bố thông tin Điều Thời hạn nội dung công bố thông tin Điều Trình tự Cơng bố thơng tin CHƯƠNG III HÌNH THỨC, PHƯƠNG TIỆN, LƯU GIỮ, TẠM HỖN CƠNG BỐ THƠNG TIN Điều Hình thức phương tiện công bố thông tin Điều Lưu trữ thông tin báo cáo, công bố thông tin Điều 10 Tạm hoãn công bố thông tin Điều 11 Trách nhiệm đơn vị có liên quan CHƯƠNG IV PHÁT NGÔN Điều 12 Người phát ngôn Điều 13 Nội dung phát ngôn Điều 14 Nhiệm vụ quyền hạn người phát ngôn CHƯƠNG V ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 15 Điều khoản thi hành Danh mục phụ lục, biểu mẫu QUY CHẾ CÔNG BỐ THƠNG TIN Mã số: TCBM/QC-06 Sốt xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 CHƯƠNG I QUY ĐỊNH CHUNG Điều Phạm vi điều chỉnh Quy chế quy định chế cơng bố thơng tin liên quan đến tình hình hoạt động Cơng ty với Cơ quan có thẩm quyền và/hoặc cơng bố Thị trường Chứng khốn, phương tiện thông tin đại chúng theo quy định pháp luật với tư cách Công ty đại chúng, đăng ký giao dịch đối tượng khác Điều Đối tượng áp dụng Quy chế áp dụng cho Phòng, Ban, Đơn vị liên quan đến hoạt động công bố thông tin Điều Giải thích từ ngữ Trong Quy chế này, từ ngữ sau hiểu sau: Công ty: Công ty Cổ phần Thủy Điện Gia Lai CBTT: viết tắt cụm từ công bố thông tin, CBTT việc Công ty thực việc công bố thông tin định kỳ, bất thường theo yêu cầu Ủy Ban Chứng Khoán Nhà Nước (UBCKNN), Sở Giao Dịch Chứng Khoán (SGDCK), Trung tâm Lưu ký Chứng Khoán (TTLKCK) phương tiện thông tin đại chúng theo quy định pháp luật công bố Thị trường Chứng khoán HNX: viết tắt SGDCK Hà Nội Đối tượng khác: bao gồm Người nội bộ; Người có liên quan Người nội bộ; Cổ đơng lớn, Nhóm người có liên quan; Nhà đầu tư Nhóm nhà đầu tư có liên quan mua vào để trở thành Cổ đông lớn; Tổ chức, Cá nhân chào mua công khai cổ phiếu Công ty Người nội bộ: Chủ tịch Hội đồng quản trị, thành viên Hội đồng quản trị, người đại diện theo pháp luật, Giám đốc, Phó giám đốc, Kế tốn trưởng chức danh quản lý tương đương Đại hội đồng cổ đông bầu Hội đồng quản trị bổ nhiệm;, thành viên Ủy ban Kiểm tốn; thư ký cơng ty, người phụ trách quản trị công ty, người ủy quyền cơng bố thơng tin; Người có liên quan: tổ chức, cá nhân quy định khoản 17 Điều Luật doanh nghiệp, khoản 46 Điều Luật chứng khốn số 54/2019/QH14 Cổ đơng lớn: Cổ đông sở hữu từ 5% trở lên số cổ phiếu có quyền biểu Cơng ty Phát ngơn: hình thức CBTT đặc biệt khơng bị ràng buộc quy định pháp luật hình thức CBTT quy định khoản Điều Phát ngôn chủ yếu thực thông qua hoạt động tiếp xúc, trả lời tuyên bố trước phương tiện thơng tin đại chúng chủ trương, sách, định quan trọng Công ty Việc phát ngôn người phát ngôn Công ty định giao nhiệm vụ thực QUY CHẾ CÔNG BỐ THƠNG TIN Mã số: TCBM/QC-06 Sốt xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 Các đơn vị chuyên môn: Phịng ban, phận Cơng ty, chi nhánh, Cơng ty Văn phịng đại diện Cơng ty có liên quan đến thơng tin cần công bố theo quy định Quy chế 10 ĐVCBTT: viết tắt cụm từ Đơn vị phụ trách CBTT ĐVCBTT làm đầu mối chịu trách nhiệm cho vấn đề liên quan đến CBTT Công ty ĐVCBTT Đơn vị phụ trách Quan hệ Cổ đông (Nhà đầu tư) 11 Ngày thực giao dịch chứng khoán xác định sau: Là ngày đặt lệnh giao dịch trường hợp giao dịch thực qua Sở giao dịch chứng khoán; Là ngày đăng ký thực giao dịch quyền mua, đăng ký thực quyền chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu trường hợp thực quyền mua, quyền chuyển đổi trái phiếu; Là ngày bên đề nghị chuyển quyền sở hữu chứng khoán trường hợp giao dịch thực qua Tổng công ty lưu ký bù trừ chứng khoán Việt Nam; Là ngày nộp phiếu tham dự đấu giá trường hợp thực giao dịch qua phương thức đấu giá; Là ngày bên đề nghị chuyển nhượng tổ chức phát hành trường hợp giao dịch không thực qua Tổng công ty lưu ký bù trừ chứng khốn Việt Nam khơng thực qua Sở giao dịch chứng khoán 12 Ngày hồn tất giao dịch chứng khốn xác định sau: Là ngày kết thúc việc toán giao dịch trường hợp giao dịch thực quyền mua; Là ngày hoàn tất việc chuyển đổi trái phiếu thành cổ phiếu theo thông báo tổ chức phát hành; Là ngày hiệu lực chuyển quyền sở hữu chứng khoán Tổng cơng ty lưu ký bù trừ chứng khốn Việt Nam trường hợp giao dịch thực qua Tổng cơng ty lưu ký bù trừ chứng khốn Việt Nam; Là ngày kết thúc việc toán tiền mua cổ phần theo thông báo tổ chức thực bán đấu giá cổ phần trường hợp thực giao dịch qua phương thức đấu giá; Là ngày tổ chức phát hành xác nhận hiệu lực việc chuyển nhượng chứng khốn trường hợp giao dịch khơng thực qua Tổng công ty lưu ký bù trừ chứng khốn Việt Nam khơng thực qua Sở giao dịch chứng khốn Điều Ngun tắc cơng bố thông tin Các thông tin công bố phải đầy đủ, xác kịp thời theo quy định pháp luật Việc CBTT phải Người đại diện theo pháp luật Người ủy quyền CBTT thực (Người CBTT) Người đại diện theo pháp luật phải chịu trách nhiệm tính xác, kịp thời đầy đủ thông tin Người ủy quyền CBTT công bố Người ủy quyền CBTT phải đăng ký văn cho UBCKNN, SGDCK theo Phụ lục 01, Phụ lục 03 Thông tư 96/2020/TT-BTC Trường hợp thay đổi Người ủy quyền CBTT phải thơng báo văn cho UBCKNN, SGDCK 24 kể từ việc ủy quyền có hiệu lực Trường hợp có kiện, thơng tin làm ảnh hưởng đến giá chứng khoán, Người CBTT phải xác nhận đính kiện, thơng tin vịng 24 giờ, kể từ nhận biết kiện, thơng tin theo u cầu UBCKNN, SGDCK QUY CHẾ CÔNG BỐ THÔNG TIN Mã số: TCBM/QC-06 Soát xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 Trường hợp có thay đổi nội dung thơng tin công bố, Người CBTT phải công bố nội dung thay đổi lý thay đổi so với thơng tin cơng bố trước Việc CBTT phải thực đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, SGDCK nội dung thông tin công bố Ngày CBTT ngày thông tin xuất phương tiện CBTT; ngày báo cáo việc CBTT ngày gửi fax, gửi liệu điện tử (qua email qua hệ thống công nghệ thông tin tiếp nhận báo cáo), ngày UBCKNN, SGDCK nhận thông tin công bố văn bản, tùy theo thời điểm đến trước Không công bố thông tin thuộc danh sách bảo mật Chính phủ quy định Q trình tập hợp, công bố, lưu giữ bảo quản thông tin cần công bố phải thực theo quy định Quy chế quy định pháp luật có liên quan Ngơn ngữ CBTT Công ty Tiếng Anh Tiếng Việt CHƯƠNG II CÁC NỘI DUNG CÔNG BỐ THÔNG TIN Điều Các trường hợp công bố thông tin CBTT định kỳ CBTT bất thường CBTT theo yêu cầu CBTT khác theo quy định pháp luật Điều Thời hạn nội dung công bố thông tin Thời hạn nội dung CBTT Phụ lục 01 - Chế độ báo cáo công bố thông tin Đối với CBTT định kỳ, thông tin phải cơng bố trước thời hạn CBTT cuối 01 ngày Những trường hợp cần CBTT bất thường (trong vòng 24 giờ, 10 ngày), CBTT theo yêu cầu CBTT Đối tượng khác theo quy định pháp luật ĐVCBTT có trách nhiệm điều phối Đơn vị chun mơn Cá nhân có liên quan để chủ động thực CBTT vòng 12 trước thời hạn cuối phải CBTT theo quy định Đối với CBTT định kỳ, Đơn vị chun mơn có trách nhiệm chuẩn bị thông tin cần công bố định kỳ theo quy định pháp luật trước ngày cần CBTT 07 ngày gửi cho đơn vị thực CBTT ngày Đối với CBTT bất thường, CBTT theo yêu cầu CBTT Đối tượng khác, Đơn vị chuyên môn Cá nhân có liên quan có trách nhiệm chuẩn bị thơng tin cần công bố theo quy định pháp luật trước ngày cần CBTT vòng 18 trước thời hạn cuối phải CBTT theo quy định QUY CHẾ CÔNG BỐ THÔNG TIN Điều Mã số: TCBM/QC-06 Sốt xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 Trình tự Cơng bố thơng tin NGƯỜI CƠNG BỐ THƠNG TIN/ NGƯỜI ĐƯỢC ỦY QUYỀN CÔNG BỐ THÔNG TIN CÁC ĐƠN VỊ CHUYÊN MƠN TRUNG TÂM LƯU KÝ CHỨNG KHỐN ĐƠN VỊ PHỤ TRÁCH CƠNG BỐ THƠNG TIN SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHỐN PHƯƠNG TIỆN THƠNG TIN ĐẠI CHÚNG ỦY BAN CHỨNG KHỐN NHÀ NƯỚC Trong trình thực tài liệu CBTT, đơn vị chuyên môn tham khảo ý kiến ĐVCBTT Cơng ty để hồn chỉnh tài liệu CBTT theo quy định CHƯƠNG III HÌNH THỨC, PHƯƠNG TIỆN, LƯU GIỮ, TẠM HỖN CƠNG BỐ THƠNG TIN Điều Hình thức phương tiện công bố thông tin Việc CBTT thực qua phương tiện CBTT sau: a Báo cáo thường niên, trang thông tin điện tử ghc.vn ấn phẩm khác Công ty b Các phương tiện CBTT UBCKNN bao gồm: hệ thống tiếp nhận báo cáo CBTT, cổng thông tin điện tử ấn phẩm khác UBCKNN c Các phương tiện CBTT SGDCK bao gồm: hệ thống tiếp nhận báo cáo CBTT, trang thông tin điện tử SGDCK, bảng hiển thị điện tử SGDCK d Phương tiện CBTT TTLKCK: trang thông tin điện tử TTLKCK e Phương tiện thông tin đại chúng khác theo quy định pháp luật Phương tiện CBTT chi tiết Phụ lục 01 - Chế độ báo cáo công bố thông tin Các tài liệu, báo cáo gửi cho UBCKNN, SGDCK thể hình thức văn hình thức liệu điện tử có sử dụng chữ ký số theo hướng dẫn UBCKNN, SGDCK Trường hợp UBCKNN, SGDCK triển khai hệ thống tiếp nhận báo cáo CBTT thông qua cổng trực tuyến, hình thức CBTT Cơng ty thực theo hướng dẫn UBCKNN, SGDCK Công ty phải lập trang thông tin điện tử Trang thông tin điện tử Cơng ty phải có chun mục riêng Quan hệ Cổ đông (Nhà đầu tư), phải cơng bố Điều lệ Cơng ty, Quy chế nội quản trị Công ty, Quy chế CBTT, Quy chế hoạt động Hội đồng Quản trị, Bản QUY CHẾ CƠNG BỐ THƠNG TIN Mã số: TCBM/QC-06 Sốt xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 cáo bạch (nếu có) thông tin phải công bố định kỳ, bất thường theo yêu cầu quy định Quy chế Công ty phải thông báo với UBCKNN, SGDCK công khai trang thông tin điện tử thay đổi liên quan đến địa thời hạn ba (03) ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc lập trang thông tin điện tử ngày thay đổi địa trang thông tin điện tử Trang thông tin điện tử phải hiển thị thời gian đăng tải thông tin, đồng thời đảm bảo nhà đầu tư dễ dàng tìm kiếm tiếp cận liệu trang thông tin điện tử Điều Lưu trữ thông tin báo cáo, công bố thông tin ĐVCBTT, Các đơn vị chuyên môn theo quy định Quy chế thực việc lưu giữ, bảo quản thông tin báo cáo, công bố (bao gồm văn giấy tập tin máy tính theo thư mục hồ sơ riêng biệt cho loại thơng tin) trụ sở Công ty Các thông tin công bố định kỳ phải lưu giữ dạng văn (nếu có) liệu điện tử tối thiểu 10 năm Các thông tin phải lưu giữ trang thông tin điện tử Công ty tối thiểu 05 năm; Các thông tin công bố bất thường theo yêu cầu phải lưu giữ trang thông tin điện tử Công ty tối thiểu 05 năm Điều 10 Tạm hỗn cơng bố thơng tin Trường hợp việc CBTT thực thời hạn lý bất khả kháng (thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh, dịch bệnh trường hợp khác UBCKNN chấp thuận cho tạm hỗn CBTT), Cơng ty phải báo cáo UBCKNN, SGDCK xảy thiên tai, hỏa hoạn, chiến tranh trước thời hạn CBTT trường hợp khác mà Công ty đề nghị UBCKNN chấp thuận cho tạm hỗn cơng bố phải thực CBTT sau kiện bất khả kháng khắc phục đến thời hạn cam kết với UBCKNN, SGDCK Việc tạm hoãn CBTT UBCKNN chấp thuận văn phải công bố phương tiện CBTT Công ty UBCKNN, SGDCK, nêu rõ lý việc tạm hoãn CBTT Điều 11 Trách nhiệm đơn vị có liên quan Các đơn vị chun mơn, đối tượng khác phải cung cấp thơng tin hình thức văn đồng thời với việc gửi liệu điện tử cho ĐVCBTT thời hạn theo quy định Quy chế Mọi chậm trễ gây ảnh hưởng đến việc CBTT bị xử lý theo khoản Điều 15 Quy chế Tài liệu Công bố thông tin gửi đến ĐVCBTT phải thực 02 ngôn ngữ Tiếng Anh Tiếng Việt QUY CHẾ CƠNG BỐ THƠNG TIN Mã số: TCBM/QC-06 Sốt xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 CHƯƠNG IV PHÁT NGÔN Điều 12 Người phát ngôn Người phát ngôn người Hội đồng Quản trị Công ty định giao nhiệm vụ phát ngôn trước phương tiện thông tin đại chúng chủ trương, sách, định quan trọng Công ty lĩnh vực khác phạm vi cho phép Người phát ngôn thức Cơng ty Chủ tịch Hội đồng Quản trị Tổng Giám đốc người khác Hội đồng Quản trị Công ty định Người phát ngơn ủy quyền văn cho người khác thực toàn phần hoạt động phát ngơn Mọi cán nhân viên Công ty không tự ý phát ngôn trước phương tiện thông tin đại chúng vấn đế có liên quan đến Cơng ty chưa người phát ngôn cho phép ủy quyền Điều 13 Nội dung phát ngôn Chủ tịch Hội đồng Quản trị chịu trách nhiệm phát ngơn thức vấn đề liên quan đến việc hoạch định chiến lược, sách; định hướng phát triển vốn Công ty Giám đốc chịu trách nhiệm phát ngơn thức vấn đề liên quan đến hoạt động nghiệp vụ Công ty, kế hoạch kinh doanh hàng năm lĩnh vực khác Chủ tịch Hội đồng Quản trị cho phép văn Đối với thông tin ban hành dạng thơng cáo báo chí tồn hệ thống, Trưởng Đơn vị chủ động cung cấp đến quan truyền thông địa phương nơi Đơn vị hoạt động phổ biến đến Cán bộ, Nhân viên để giới thiệu cho khách hàng đối tác Trường hợp người phát ngôn cho phép ủy quyền Chủ tịch Hội đồng Quản trị Giám đốc, nội dung thông tin phải gửi Văn phịng Cơng ty tham mưu trình cấp có thẩm quyền phê duyệt trước cơng bố Điều 14 Nhiệm vụ quyền hạn người phát ngôn Nhiệm vụ a Thực nhiệm vụ phát ngôn trước phương tiện thông tin đại chúng, tiếp xúc trực tiếp với quan thông tin tổ chức họp báo (nếu có) để thơng tin cho công chúng nội dung quy định Điều Quy chế này; b Xem xét việc trả lời trước phương tiện thông tin đại chúng vấn đề liên quan đến tình hình hoạt động Cơng ty Quyền hạn a Chủ động định phương thức, nội dung cụ thể thông tin phát ngôn phạm vi thẩm quyền phép; Mã số: TCBM/QC-06 Sốt xét: 01 Hiệu lực: 04/01/2021 QUY CHẾ CƠNG BỐ THÔNG TIN b Được quyền từ chối trả lời trước phương tiện thông tin đại chúng vấn đề hoạt động Công ty không thuộc thẩm quyền phát ngơn; quyền cải phương tiện thông tin đại chúng thông tin không thật liên quan đến lĩnh vực phát ngôn thuộc thẩm quyền CHƯƠNG V ĐIỀU KHOẢN THI HÀNH Điều 15 Điều khoản thi hành Giao Văn phịng Cơng ty có trách nhiệm phổ biến, hướng dẫn thực tuân thủ nghiêm túc quy định Quy chế này; đầu mối hướng dẫn quản lý trường hợp phát sinh khác liên quan đến công bố thông tin phương tiện truyền thông Mọi hành vi vi phạm quy định Quy chế đếu bị xử lý kỷ luật tương ứng với mức độ tính chất vi phạm đồng thời phải bồi thường thiệt hại (nếu có) hành vi vi phạm gây Danh mục phụ lục, biểu mẫu STT 01 Tên phụ lục, biểu mẫu Phụ lục 01: Chế độ báo cáo công bố thông tin Mã số TCMB/QC-06/PL01 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN I Stt Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Công bố thông tin định kỳ Nội dung Hình thức Phương tiện CBTT Website Cơng ty Dữ liệu điện tử Trong 20 ngày, kể từ ngày kết thúc Quý thời hạn 05 ngày kể từ ngày tổ chức kiểm toán ký báo cáo tài q sốt xét (nếu có) BCTC Văn Bán niên Dữ soát xét liệu Trong ngày, kể từ ngày tổ chức kiểm toán ký BC sốt xét khơng q 45 ngày, kể từ ngày kết Website Công ty BCTC Quý Văn Thời gian CBTT - Nơi nhận UBCKNN HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX Phương tiện CBTT UBCKNN Mẫu Nội dung chi tiết Báo cáo tài Q (BCTC): Phịng Kế - Nội dung BC: Bảng cân đối kế toán (CĐKT), toán Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (BC KQHĐKD), Báo cáo Lưu chuyển tiền tệ, Bản Thuyết minh BCTC theo quy định pháp luật kế tốn Việt Nam - Giải trình ngun nhân xảy trường hợp:  Lợi nhuận sau thuế (LNST) Thu nhập doanh nghiệp BC KQHĐKD BC Quý kỳ công bố so với BC Quý kỳ năm trước có biến động từ 10% trở lên  LNST kỳ BC bị lỗ, chuyển từ lãi kỳ trước sang lỗ kỳ ngược lại  Lợi nhuận sau thuế kỳ báo cáo có chênh lệch trước sau kiểm toán soát xét từ 5% trở lên, chuyển từ lỗ sang lãi ngược lại ; - - HNX Đơn vị phụ trách BCTC Bán niên: Phòng Kế Nội dung BC: Bảng CĐKT, BC KQHĐKD, BC toán Lưu chuyển tiền tệ, Thuyết minh BCTC theo (Phối hợp với quy định pháp luật kế toán Việt Nam Đơn vị Kiểm Công ty Công ty niêm yết, Công ty đại chúng quy mô lớn Công ty Niêm yết, Công ty đại chúng quy mô lớn 1/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN  5.1   Nghị quyết/ Quyết định ngày đăng ký cuối thực quyền Văn Dữ liệu điện tử cho CĐHH Thông báo Công ty ngày đăng ký cuối thực quyền theo mẫu quy định TTLKCK Các tài liệu pháp lý liên quan (nếu có) Cơng ty CBTT gửi thông báo HNX, hủy nội dung thông báo:  5.2  Ngày đăng ký cuối thực quyền liên quan đến tỷ lệ thực Ngày đăng ký cuối trường hợp phát hành cổ phiếu cho CĐHH Văn Dữ liệu điện tử TTLKCK HNX HNX Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Mẫu 07/THQ kèm theo Quy chế thực quyền cho người sở hữu chứng khốn Ít 10 ngày làm việc, trước ngày đăng ký cuối (dự kiến) trừ trường hợp công bố thông tin ngày đăng ký Văn phịng Cơng ty cuối dự kiến thực quyền cho cổ đông hữu để tham dự họp Đại hội đồng cổ đông Nêu rõ lý hủy chậm Văn phịng Cơng ty ngày làm việc trước ngày 14/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN  Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 đăng ký cuối Các trường hợp liên quan đến việc điều chỉnh giá tham chiếu ngày giao dịch không hưởng quyền theo Quy chế hướng dẫn giao dịch chứng khốn HNX CƠNG BỐ THƠNG TIN BẤT THƯỜNG TRONG THỜI HẠN 10 NGÀY B Stt Nội dung chi tiết Tài liệu họp ĐHĐCĐ bất thường Nếu lấy ý kiến ĐHĐCĐ văn bản, Công ty công bố Website Công ty, gửi cho tất CĐ phiếu lấy ý kiến, dự thảo NQ ĐHĐCĐ tài liệu giải trình dự thảo NQ III Sau thay đổi kỳ kế toán, Công ty công bố BCTC thay đổi kỳ kế toán kiểm toán theo quy định pháp luật kế toán DN, kể từ ngày tổ chức kiểm toán ký BC kiểm toán Phương tiện CBTT Nơi nhận Mẫu Ghi Phịng Ban phụ trách Văn phịng Cơng ty Phịng ban có liên quan Văn phịng Cơng ty Phịng Kế tốn Website Cơng ty Sau chia, tách, sáp nhập, Công ty doanh nghiệp bị chia, bị tách bị sáp nhập công bố BCTC chia tách, sáp nhập kiểm toán theo quy định pháp luật kế toán, kể từ ngày tổ chức kiểm tốn ký BC kiểm tốn Phịng Kế tốn Cơng ty mua lại cổ phiếu CBCNV theo chương trình ESOP mua lại cổ phiếu lẻ Cơng ty thơng qua Cơng ty chứng khốn vịng 10 ngày tháng sở giao dịch hoàn tất cập nhật đến ngày cơng bố thơng tin Phịng Kế tốn Cơng bố thơng tin theo yêu cầu 15/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN Stt Nội dung chi tiết Phương tiện CBTT Nơi nhận Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Ghi Phịng Ban BÁO CÁO/ CƠNG BỐ THÔNG TIN THEO YÊU CẦU TRONG THỜI HẠN 24 GIỜ (Kể từ nhận yêu cầu UBCKNN, HNX) IV Stt A Khi xảy kiện ảnh hưởng nghiêm trọng đến Website Công ty UBCKNN lợi ích hợp pháp nhà đầu tư Phương tiện CBTT HNX UBCKNN, HNX Có thơng tin liên quan đến Công ty ảnh hưởng lớn đến giá chứng khốn cần phải xác nhận thơng tin Cơng bố thông tin đối tượng khác Thời gian Nội dung chi tiết CBTT Phương tiện CBTT Nơi nhận Nêu rõ kiện UBCKNN, HNX yêu cầu Văn phịng cơng ty cơng bố; ngun nhân đánh giá Cơng ty tính xác thực kiện đó, giải pháp khắc phục (nếu có) Văn phịng cơng ty Mẫu Ghi Phịng Ban phụ trách CƠNG BỐ THÔNG TIN VỀ GIAO DỊCH CỦA NGƯỜI NỘI BỘ, NGƯỜI CÓ LIÊN QUAN CỦA NGƯỜI NỘI BỘ Người nội người có liên quan đối tượng phải công bố thông tin, báo cáo trước sau thực giao dịch cho UBCKNN, SGDCK (đối với cổ phiếu niêm yết, đăng ký giao dịch, chứng quỹ đại chúng niêm yết), công ty đại chúng giá trị giao dịch dự kiến ngày từ 50 triệu đồng trở lên giá trị giao dịch dự kiến tháng từ 200 triệu đồng trở lên tính theo mệnh giá (đối với cổ phiếu, trái phiếu chuyển đổi, chứng Trước ngày thực giao dịch tối thiểu ngày làm việc Phương tiện - UBCKNN CBTT - HNX UBCKNN, - Công ty HNX Phụ lục 13 14 Thông tư 96/2020/ TT-BTC    Người nội Thời hạn thực giao dịch không Văn phịng Cơng ty q 30 ngày, kể từ ngày đăng ký thực giao dịch Người nội người có liên quan phải thực theo thời gian, khối lượng, giá trị SGDCK công bố thông tin thực giao dịch vào ngày giao dịch liền sau ngày có thơng tin cơng bố từ SGDCK Người nội người có liên quan không đồng thời đăng ký, giao dịch mua bán cổ phiếu, quyền 16/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN quỹ) theo giá phát hành gần (đối với chứng quyền có bảo đảm) giá trị chuyển nhượng (đối với quyền mua cổ phiếu, quyền mua trái phiếu chuyển đổi, quyền mua chứng quỹ), kể trường hợp chuyển nhượng không thông qua hệ thống giao dịch SGDCK (như giao dịch cho cho, tặng tặng, thừa kế, chuyển nhượng nhận chuyển nhượng chứng khoán trường hợp khác)   Người nội Người có liên quan Trong 05 làm Báo cáo kết giao dịch ngày làm đồng thời giải trình nguyên nhân việc kể từ Phương tiện - UBCKNNCBTT - HNX Phụ lục số 15 16  Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 mua cổ phiếu, trái phiếu chuyển đổi, quyền mua trái phiếu chuyển đổi, chứng quỹ, quyền mua chứng quỹ chứng quyền có bảo đảm đợt đăng ký, giao dịch đăng ký, thực giao dịch báo cáo kết thúc đợt giao dịch trước Trong thời hạn 05 ngày làm việc, kể từ ngày hoàn tất giao dịch (trường hợp giao dịch kết thúc trước thời hạn đăng ký) kết thúc thời hạn dự kiến giao dịch, người nội người có liên quan phải công bố thông tin kết giao dịch đồng thời giải trình ngun nhân khơng thực giao dịch không thực hết khối lượng đăng ký (nếu có) theo mẫu quy định Phụ lục XV Phụ lục XVI ban hành kèm theo Thông tư này96/2020/TTBTC; Trong ngày làm việc sau nhận BC liên quan đến giao dịch này, Công ty công bố Website Công ty Người nội Trường hợp công ty mẹ, tổ chức Văn phịng Cơng ty trị, tổ chức trị - xã hội 17/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CƠNG BỐ THƠNG TIN khơng thực giao dịch ngày hồn tất khơng thực hết khối giao dịch lượng đăng ký (nếu có) (trường hợp giao dịch kết thúc trước thời hạn đăng ký) kết thúc thời hạn dự kiến giao dịch UBCKNN, HNX Người nội Người có liên quan thực CBTT ngày giao dịch trùng với ngày kết thúc thời hạn đăng ký thực giao dịch Trong 05 ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất giao dịch (kể trường hợp giao dịch không hết khối lượng đăng ký) Phương tiện - UBCKNN CBTT - HNX UBCKNN Cơng ty HNX Cơng ty chứng khốn Người có liên quan Người nội Cơng ty niêm yết phải thực BC thực sửa lỗi giao dịch cổ phiếu Công ty Trong 24 kể từ thời điểm hoàn thành giao dịch sửa lỗi (ngày hoàn Phương tiện - UBCKNN CBTT HNX UBCKNN, - Công ty HNX - Công ty Thông tư 96/2020/ TT-BTC  Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 (cơng đồn, đồn niên, ), cá nhân giữ chức danh quản lý khác theo quy định Điều lệ công ty công ty đại chúng thực giao dịch chứng khốn cơng ty đại chúng phải thực nghĩa vụ công bố thông tin áp dụng người nội người có liên quan quy định 1,2 phần Trong ngày làm việc sau nhận Báo cáo liên quan đến giao dịch này, Công ty công bố Website Cơng ty Người nội Văn phịng Cơng ty Văn phịng Cơng ty 18/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 tất giao dịch chứng khoán) Nếu Người nội Người có liên quan đồng thời CĐ lớn phải thực nghĩa vụ CBTT áp dụng Người nội Người có liên quan CÔNG BỐ THÔNG TIN VỀ GIAO DỊCH CHÀO MUA CÔNG KHAI B Trước thực chào mua công Trong ngày, khai kể từ ngày nhận ý kiến từ UBCKNN Website Công ty UBCKNN HNX Hệ thống Công ty CBTT UBCKNN Phụ lục số 29 TT 162/2015 /TT-BTC Văn phịng Cơng ty Phụ lục số 30 TT 162/2015 /TT-BTC Văn phịng Cơng ty Website HNX BC kết giao dịch chào mua Trong thời cơng khai hạn ngày, kể từ ngày hồn thành đợt chào mua Website Công ty  Website Công ty  Công ty Công ty mục tiêu thực CBTT việc chào mua công khai Tài liệu gửi UBCKNN phải thể hình thức văn liệu điện tử theo quy định UBCKNN Trong ngày kể từ ngày nhận tài liệu đăng ký chào mua UBCKNN HNX Phương tiện Công ty CBTT UBCKNN, HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX UBCKNN  HNX Công ty  Trong 10 ngày kể từ ngày nhận Văn phịng Cơng ty tài liệu đăng ký chào mua, HĐQT Công ty mục tiêu phải gửi UBCKNN thông tin cho CĐ nhà đầu tư biết ý kiến Công ty mục tiêu Ý kiến HĐQT Công ty mục tiêu phải thể văn bản, có chữ ký đa số TV HĐQT nêu 19/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN Khi chào mua cơng khai chứng khốn niêm yết, Công ty phải thực CBTT giao dịch chào mua công khai Trong ngày kể từ ngày nhận ý kiến UBCKNN, Công ty công bố công khai việc chào mua Website Công ty Công ty chào mua cơng khai chứng khốn niêm yết CBTT việc điều chỉnh tăng giá chào mua công khai Trong ngày trước kết thúc đợt chào mua Website Công ty  Trong 24 sau nhận công văn chấp thuận không chấp Website Công ty  Công ty thực CBTT rút lại đề nghị chào mua cơng khai chứng khốn niêm yết BC UBCKNN HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX UBCKNN HNX Công ty báo điện tử báo viết số liên tiếp Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX Phụ lục số 29 ban hành kèm theo Thông tư 162/2015 / TTBTC Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 rõ đánh giá HĐQT với việc chào mua cổ phiếu Nếu có ý kiến TV HĐQT khác với đánh giá HĐQT, bên có liên quan phải cơng bố kèm theo ý kiến Nếu Công ty mục tiêu tổ chức niêm Phịng kế tốn yết, Cơng ty đồng thời cơng bố phương tiện CBTT HNX Phịng kế tốn UBCKNN HNX Cơng ty UBCKNN Cơng ty đảm bảo giá tăng thêm áp dụng tất CĐ Công ty mục tiêu kể CĐ nhà đầu tư chấp nhận bán cho bên chào mua Sau UBCKNN chấp thuận Phịng kế tốn HNX Cơng ty 20/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN thuận UBCKNN       C Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 báo điện tử báo viết số liên tiếp Công ty chào mua công khai CK niêm yết CBTT việc tiếp tục chào mua công khai Gửi thông báo UBCKNN Gửi thông tin công bố HNX Trong ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đợt chào mua công khai Website Công ty Công ty chào mua công khai CK niêm yết CBTT kết chào mua cơng khai chứng khốn niêm yết Báo cáo UBCKNN HNX kết chào mua công khai CBTT kết chào mua công khai Website HNX Trong ngày kể từ ngày hoàn thành đợt chào mua công khai Website Công ty Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX Ngoại trừ trường hợp việc chào mua Phịng kế tốn thực tồn số cổ phiếu có quyền biểu lưu hành, sau thực chào mua công khai, Công ty chào mua nắm giữ 80% trở lên số cổ phiếu lưu hành Công ty đại chúng phải mua tiếp số cổ phiếu lại thời gian 30 ngày theo quy định Khoản 11 Điều Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Chứng khoán với điều kiện giá phương thức toán tương tự với đợt chào mua công khai UBCKNN HNX Công ty UBCKNN HNX Công ty Phụ lục số 30 ban hành hành kèm theo Thơng tư 162/2015 / TTBTC Phịng kế tốn CƠNG BỐ THƠNG TIN VỀ SỞ HỮU CỔ PHIẾU CỦA CỔ ĐÔNG LỚN SỞ HỮU 5% TRỞ LÊN Tổ chức, cá nhân, nhóm người có ngày kể từ liên quan sở hữu từ 5% trở lên số cổ ngày trở Website Công ty UBCKNN Phụ lục số 07  Không áp dụng trường hợp Cổ đông lớn thay đổi tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu 21/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THƠNG TIN phiếu lưu hành có quyền biểu thành Công ty không không là CĐ lớn CBTT BC giao CĐ lớn dịch cổ phiếu Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX HNX Công ty Thông tư 96/2020/ TT-BTC   CĐ lớn, nhóm Người có liên quan nắm giữ từ 5% trở lên số cổ phiếu lưu hành có quyền biểu Cơng ty có tăng giảm tỷ lệ sở hữu cổ phiếu, qua ngưỡng 1% (kể trường hợp cho cho, tặng tặng, thừa kế, chuyển nhượng Trong thời hạn ngày kể từ ngày có thay đổi Website Công ty Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX UBCKNN HNX Công ty Phụ lục số 08 Thông tư 96/2020/ TT-BTC   Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 lưu hành có quyền biểu phát Văn phịng Cơng ty sinh Cơng ty giao dịch cổ phiếu quỹ phát hành thêm cổ phiếu Thời điểm bắt đầu, kết thúc việc nắm giữ từ 5% số lượng cổ phiếu tính kể từ thời điểm hồn tất giao dịch CK:  Là ngày kết thúc việc toán giao dịch giao dịch thực qua SGDCK  Là ngày kết thúc việc chuyển quyền sở hữu CK TTLKCK giao dịch không thực qua SGDCK Công ty công bố Website Công ty ngày làm việc sau nhận BC liên quan đến thay đổi tỷ lệ sở hữu cổ phiếu, quyền mua cổ phiếu đối tượng quy định Không áp dụng trường hợp Cổ đông lớn thay đổi tỷ lệ nắm giữ cổ phiếu Văn phịng Cơng ty lưu hành có quyền biểu phát sinh Công ty giao dịch cổ phiếu quỹ phát hành thêm cổ phiếu Thời điểm thay đổi tỷ lệ sở hữu cổ phiếu qua ngưỡng 1% tính kể từ thời điểm hồn tất giao dịch CK: 22/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN  nhận chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu phát hành thêm )  Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Là ngày kết thúc việc chuyển quyền sở hữu CK TTLKCK Công ty công bố Website Công ty ngày làm việc sau nhận BC liên quan đến thay đổi tỷ lệ sở hữu cổ phiếu, quyền mua cổ phiếu đối tượng quy định D BÁO CÁO GIAO DỊCH CỔ PHIẾU QUỸ Trước thực mua/ bán cổ phiếu quỹ Báo cáo kết thực giao dịch Nếu Công ty mua lại cổ phiếu Cơng ty, sau toán hết số cổ phiếu mua lại, tổng giá trị tài sản ghi sổ kế toán giảm 10% Chậm ngày trước ngày dự kiến giao dịch Website Công ty Trong 10 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc giao dịch Website Công ty Thông báo chủ nợ CBTT 15 ngày, từ ngày hồn tất Website Cơng ty UBCKNN HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX UBCKNN HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX UBCKNN Phụ lục 23, 24, 26, 27 TT 162/2015 /TT-BTC Phụ lục 25 Thông tư 162/2015 /TT-BTC Văn phịng cơng ty   Nếu khơng thực hết khối lượng Văn phịng cơng ty đăng ký phải giải trình nguyên nhân Nếu bất khả kháng phải thay đổi ý định phương án giao dịch phải BC cơng bố lý Văn phịng cơng ty HNX Phương tiện CBTT 23/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CƠNG BỐ THƠNG TIN Cơng ty công bố thông tin cho HNX nhận công văn UBCKNN chấp thuận không chấp thuận việc giao dịch cổ phiếu quỹ nghĩa vụ toán mua lại cổ phiếu UBCKNN, HNX thời hạn 24 từ nhận HNX Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Văn phịng cơng ty E PHÁT HÀNH TRÁI PHIẾU DOANH NGHIỆP Trước đợt phát hành Trái phiếu - DN phát Website hành Trái Công ty phiếu thị Phương tiện trường CBTT nước: UBCKNN, + Tối thiểu 03 HNX, ngày làm việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt phát hành HNX Nếu cần: UBCKNN Phụ lục Nghị định số 163/2018 /NĐ-CP Phịng kế tốn - DN phát hành Trái phiếu thị trường quốc tế: Tối thiểu 10 ngày làm 24/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 việc trước ngày dự kiến tổ chức đợt phát hành Báo cáo kết phát hành Trái - DN phát phiếu hành Trái phiếu thị trường nước: Chậm 05 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đợt phát hành Trái phiếu Website Công ty Phương tiện CBTT UBCKNN, UBCKNN HNX Phụ lục Thơng tư số 77/2020/ TT-BTC Phịng kế toán HNX - DN phát hành Trái phiếu thị trường quốc tế: Chậm 10 ngày làm việc kể từ ngày kết thúc đợt phát hành Trái phiếu 25/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THƠNG TIN Cơng bố thơng tin định kỳ CBTT bất thường - Bị tạm ngừng phần tồn hoạt động kinh doanh, bị đình hoạt động thu hồi Giấy chứng nhận đăng ký doanh nghiệp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh Trong thời hạn 30 ngày, kể từ ngày kết thúc 06 tháng đầu năm kết thúc năm đương lịch Tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp cơng chúng phải cơng bố thơng tin tình hình toán gốc, lãi trái phiếu theo mẫu quy định Phụ lục VI ban hành kèm theo Thông tư Trong 24h Website Công ty UBCKNN HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, HNX Phụ lục Thông tư số 77/2020/ TT-BTC Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Hồ sơ bao gồm: Phịng kế tốn - BCTC 06 tháng, BCTC năm kiểm tốn (nếu có); BCTC chưa kiểm toán ĐHĐCĐ Hội đồng thành viên Chủ tịch Công ty xác nhận số liệu; - Báo cáo sử dụng vốn, tiến độ giải ngân, tiến độ thực dự án báo cáo đánh giá tác động đến môi trường trái phiếu xanh; đó, báo cáo sử dụng vốn phải có ý kiến sốt xét tổ chức kiểm tốn; - Tình hình tốn gốc, lãi trái phiếu vịng Website Cơng ty UBCKNN Phịng kế tốn HNX Phương tiện CBTT UBCKNN, 26/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THƠNG TIN Giấy phép có giá trị tương đương theo quy định pháp luật; có Quyết định việc tổ chức lại chuyển đổi doanh nghiệp; - Có thay đổi nội dung thơng tin so với thông tin công bố dẫn đến DN không đáp ứng điều kiện phát hành không đảm bảo khả trả nợ gốc, lãi trái phiếu DN; - Có thay đổi kế hoạch sử dụng vốn từ phát hành Trái phiếu CBTT Trái phiếu chuyển đổi, Chậm Trái phiếu kèm theo chứng quyền ngày làm việc kể từ ngày hoàn tất việc chuyển đổi Trái phiếu thành cổ phiếu ngày thực quyền mua cổ phiếu người sở hữu Trái phiếu kèm theo chứng quyền Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 HNX Website Công ty Phương tiện CBTT UBCKNN, UBCKNN HNX Phụ lục Thông tư số 77/2020/ TT-BTC Nội dung công bố thông tin gồm: - Đối với trái phiếu chuyển đổi   HNX  - Phịng kế tốn Tổng giá trị trái phiếu phát hành; Mã trái phiếu chuyển đổi, số lượng trái phiếu chuyển đổi, tổng giá trị trái phiếu chuyển đổi; tỷ lệ phân bổ nhà đầu tư; Dự kiến thời gian thực lưu ký, giao dịch trái phiếu chuyển đổi văn đề nghị lưu ký, giao dịch (nếu có) Đối với trái phiếu kèm theo chứng quyền 27/28 PHỤ LỤC 01 CHẾ ĐỘ BÁO CÁO VÀ CÔNG BỐ THÔNG TIN    CBTT mua lại Trái phiếu trước hạn, Chậm 10 hốn đổi Trái phiếu ngày kể từ ngày hồn tất việc mua lại trái phiếu trước hạn, hoán đổi Trái phiếu Website Công ty Phương tiện CBTT UBCKNN, UBCKNN HNX Phụ lục Thông tư số 77/2020/ TT-BTC Mã số: TCBM/QC-06/PL01 Hiệu lực: 04/01/2021 Tổng giá trị trái phiếu phát hành; Tỷ lệ thực quyền mua cổ phiếu; Số lượng quyền mua cổ phiếu nhà đầu tư sở hữu trái phiếu kèm theo chứng quyền Nội dung công bố thông tin gồm: - Điều kiện, điều khoản Trái phiếu mua lại trước hạn bao gồm: khối lượng Trái phiếu mua lại; mức giá mua lại; danh sách nhà đầu tư bán lại; danh sách người sở hữu trái phiếu sau thực mua lại; - Điều kiện, điều khoản Trái phiếu bị hoán đổi, Trái phiếu hoán đổi bao gồm: giá khối lượng Trái phiếu bị hoán đổi; giá khối lượng Trái phiếu hoán đổi; tỷ lệ hoán đổi; danh sách người sở hữu trái phiếu sau thực hốn đổi HNX Phịng kế tốn 28/28