Hoàn thiện công tác xếp hạng tín dụng nội bộ đối với khách hàng doanh nghiệp tại chi nhánh ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển quảng bình (tóm tắt)

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG VŨ THỊ HẰNG NGA HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN QUẢNG BÌNH Chun ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN TRỊ KINH DOANH Đà Nẵng, Năm 2014 Cơng trình hoàn thành ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Người hướng dẫn khoa học: TS HỒ HỮU TIẾN Phản biện 1: PGS.TS LÂM CHÍ DŨNG Phản biện 2: TS ĐỒN NGỌC PHI ANH Luận văn bảo vệ Hội đồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại Học Đà Nẵng vào ngày 27 tháng năm 2014 * Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin-Học liệu, Đại Học Đà Nẵng - Thư viện trường Đại học Kinh Tế, Đại học Đà Nẵng MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài Hoạt động tín dụng hoạt động NHTM Rủi ro tín dụng điều khó tránh khỏi hoạt động kinh doanh TCTD, xảy hay nhiều phụ thuộc vào chất lượng tín dụng TCTD Hiện nay, 70%-80% thu nhập TCTD đến từ khoản đầu tư thơng qua hoạt động tín dụng, song đồng hành với lợi nhuận rủi ro Chính vậy, rủi ro tín dụng nỗi trăn trở nhà quản trị ngân hàng Để kiểm sốt hiệu rủi ro tín dụng, Hiệp định Basel II đảm bảo an toàn cho hoạt động NHTM đòi hỏi NHTM phải sử dụng hệ thống XHTDNB Nhận thức vai trò quan trọng việc kiểm sốt rủi ro tín dụng vai trị cơng tác xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng, chấp thuận Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam, BIDV Ngân hàng TMCP Việt Nam tiên phong triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp, áp dụng cho tồn hệ thống, có BIDV Quảng Bình Tuy nhiên, cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV bộc lộ số hạn chế định Hơn nữa, ngày 21/01/2013 NHNN Việt Nam ban hành Thông tư số 02/2013/TT-NHNN quy định phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích dự phịng rủi ro việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro hoạt động TCTD thay định 493/2005/QĐ-NHNN với thời gian hiệu lực từ ngày 01/06/2014 Để đáp ứng với thay đổi này, việc BIDV nói chung BIDV Quảng Bình nói riêng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp cho phù hợp điều cần thiết Xuất phát từ yêu cầu nâng cao công tác quản lý rủi ro tín dụng theo chuẩn mực quốc tế, thay đổi chế sách NHNN thực tiễn hoạt động BIDV, nhằm tăng cường tính khoa học thực tiễn công tác XHTDNB BIDV Quảng Bình, tác giả chọn đề tài “Hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình” Mục tiêu nghiên cứu + Hệ thống hóa lý luận xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHTM + Phân tích đánh giá cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình + Đề xuất giải pháp thiết thực khả thi nhằm góp phần hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình Đối tượng phạm vi nghiên cứu - Đối tượng nghiên cứu: Lý luận thực tiễn cơng tác xếp hạng tín dụng nội KHDN áp dụng BIDV Quảng Bình, đề xuất số giải pháp nhằm góp phần hồn thiện - Phạm vi nghiên cứu: Cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình thời gian từ năm 2011-2013 Phương pháp nghiên cứu Các phương pháp sử dụng trình nghiên cứu hoàn thiện đề tài: Phương pháp chuyên gia, phương pháp thống kê Bố cục đề tài Ngoài phần mở đầu, mục lục, tài liệu tham khảo, danh mục chữ viết tắt, kết cấu luận văn bao gồm nội dung sau: Chương 1: Lý luận công tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp NHTM Chương 2: Thực trạng cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình Chương 3: Giải pháp hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình Tổng quan tài liệu nghiên cứu Trong q trình nghiên cứu để hồn cơng tác xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV Quảng Bình, tác giả tham khảo tài liệu số nghiên cứu trước sau: (1) T.S Phạm Huy Hùng “Xếp hạng tín dụng nội NHTM Việt Nam - Thực trạng giải pháp hoàn thiện” (2) Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh tác giả Nguyễn Hoàng Anh (2012), “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội chi nhánh ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn tỉnh Kon Tum”, Luận văn thạc sĩ - Đại học Đà Nẵng (3) Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh tác giả Lê Minh Vương (2011), “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp Ngân hàng Đầu tư phát triển Kon Tum”, Luận văn thạc sĩ - Đại học Đà Nẵng (4) Luận văn thạc sĩ Quản trị kinh doanh tác giả Đàm Truyền Uyên Ly (2010), “ Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Đầu tư phát triển Việt Nam”, Luận văn thạc sĩ - Đại học Đà Nẵng (5) Luận văn thạc sỹ Quản trị kinh doanh tác giả Nguyễn Thanh Minh (2010), “Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội Ngân hàng Đầu tư phát triển Hải Vân”, Luận văn thạc sĩ - Đại học Đà Nẵng Trong luận văn mình, tác tác giả chủ yếu nghiên cứu hệ thống xếp hạng tín dụng nội (một chương trình chấm điểm tự động để phục vụ khâu chấm điểm, xếp hạng khách hàng công tác xếp hạng tín dụng nội bộ) Qua đó, hệ thống hố sở lý luận, thực trạng đề xuất giải pháp hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp NHTM 1.1.2 Rủi ro tín dụng cho vay KHDN NHTM 1.2 XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm xếp hạng tín dụng nội KHDN NHTM a Khái niệm xếp hạng tín dụng Xếp hạng tín dụng ý kiến đánh giá tổ chức xếp hạng chất lượng tín dụng sẵn sàng toán nghĩa vụ tài (gốc lãi) khách hàng cách đầy đủ hạn thông qua hệ thống phân loại theo ký hiệu xác định trước khoảng thời gian định b Khái niệm xếp hạng tín dụng nội KHDN Xếp hạng tín dụng nội KHDN thực chất việc NHTM sử dụng hệ thống XHTDNB để đánh giá khả trả nợ khách hàng vay, mức độ rủi ro khoản vay Hệ thống xếp hạng chương trình ngân hàng xây dựng, thiết lập với tiêu chấm điểm xác định trước, để phục vụ việc chấm điểm, xếp hạng (một bước quan trọng thuộc nội dung chấm điểm, xếp hạng công tác xếp hạng) tín dụng nội KHDN 1.2.2 Mục tiêu xếp hạng tín dụng nội KHDN NHTM 1.2.3 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng nội KHDN NHTM 1.2.4 Các phương pháp sử dụng để XHTDNB 1.3 CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Nội dung hệ thống xếp hạng tín dụng nội KHDN NHTM Các NHTM Việt Nam hầu hết hệ thống XHTDNB KHDN sử dụng mơ hình chấm điểm Cụ thể, mơ hình chấm điểm sử dụng tiêu định lượng (chỉ tiêu tài chính) tiêu định tính (chỉ tiêu phi tài chính) để chấm điểm KHDN a Các tiêu tài Gồm nhóm tiêu sau: Nhóm tiêu khoản; Nhóm tiêu hoạt động; Nhóm tiêu cân nợ; Nhóm tiêu thu nhập b Các tiêu phi tài chính: Lĩnh vực hoạt động kinh doanh; Uy tín quan hệ với tổ chức tín dụng; Khả trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ; Trình độ quản lý lãnh đạo DN; Các tiêu khác… 1.3.2 Công tác xếp hạng tín dụng nội KHDN NHTM a Xây dựng hệ thống XHTDNB, văn hướng dẫn - Ban hành quy định cứ, nguyên tắc, phương pháp, đối tượng phạm vi áp dụng, mục đích cơng tác HTDNB KHDN - Quy định quy trình, trình tự thực cơng tác HTDNB KHDN - Quy định định k , tần suất thực công tác HTDNB - ây dựng, ban hành hệ thống HTDNB KHDN với tiêu chấm điểm thiết lập sẵn có, dùng để thực chấm điểm, xếp hạng tự động - sốt, kiểm tra, đánh giá, cập nhật cơng tác HTDNB b Tổ chức triển khai - Tại HSC NHTM: Tổ chức tập huấn quy trình XHTDNB KHDN cho chi nhánh; Kiểm tra lại kết xếp hạng chi nhánh gửi đến, tổng hợp xử lý kết xếp hạng toàn hệ thống; Cập nhật quy định mới, nghiên cứu, soạn thảo sửa đổi văn có liên quan đến cơng tác XHTDNB KHDN cho tồn hệ thống mình; Phân công phận kiểm tra, giám sát công tác XHTDNB KHDN toàn hệ thống - Tại chi nhánh: Tổ chức tập huấn cho lãnh đạo cán trực tiếp làm công tác XHTDNB KHDN; Triển khai thực tốt công tác xếp hạng theo quy định; Phân công nhiệm vụ cho phận có liên quan đến trình chấm điểm; Thường xuyên kiểm tra, giám sát định k đột xuất c Thu thập, sàng lọc lưu trữ thông tin - Thông tin thu thập gồm: Thông tin hồ sơ pháp lý doanh nghiệp cần xếp hạng; Thông tin từ hệ thống báo cáo tài chính; Thơng tin phi tài chính; Thơng tin từ nhiều nguồn khác - Thông tin sau thu thập tiến hành kiểm tra, đánh giá cách cẩn thận, khoa học đảm bảo cho việc nhập thông tin, liệu vào hệ thống xếp hạng xác Sau hoàn thiện cần lưu trữ để làm sở làm liệu lịch sử, phục vụ cho k xếp hạng tương lai d Chấm điểm, xếp hạng khách hàng Trên sở thông tin thu thập được, cán ngân hàng tiến hành nhập liệu, thông tin vào tiêu chấm điểm hệ thống HTDNB để thực việc chấm điểm, tính điểm, xếp hạng khách hàng hệ thống phần mềm XHTDNB KHDN Sau tính điểm tổng hợp, xác định kết xếp hạng trình cho người kiểm sốt xem xét phê duyệt Người kiểm soát để xem x t định phê duyệt (nếu đồng ý) từ chối phê duyệt kết xếp hạng khách hàng (nếu không đồng ý) e Sử dụng kết XHTDNB KHDN NHTM - Làm sở để NHTM xây dựng sách tín dụng, sách chăm sóc khách hàng, sách phân loại khách hàng thông qua khả đo lường rủi ro - Làm để thực phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng f Kiểm sốt tn thủ cơng tác XHTDNB KHDN NHTM - Tại Hội sở NHTM: Phân tích, đánh giá tồn danh mục để đưa nhận định vấn đề không hợp lý kết xếp hạng; Kiểm tra sở chọn mẫu khách hàng để đánh giá, đo lường chất lượng xếp hạng; Phân tích, đánh giá thơng tin phản hồi chi nhánh công tác xếp hạng, đề xuất thay đổi cần thiết liên quan đến công tác xếp hạng - Tại chi nhánh: Kiểm tra, giám sát số lượng KHDN xếp hạng; Kiểm tra, giám sát việc thực quy trình XHTDNB KHDN; Kiểm tra, giám sát kết XHTDNB KHDN; Kiểm tra, giám sát việc sử dụng kết công tác XHTDNB 10 thống tiêu xếp hạng TDNB KHDN; Năng lực cán thực cơng tác phân tích, xếp hạng; Trình độ cơng nghệ b Các nhân tố bên ngân hàng Các yếu tố bên ngồi có ảnh hưởng rõ đến cơng tác xếp hạng TDNB KHDN gồm: Quy định, sách Nhà nước; Chuẩn mực kế tốn; Chất lượng nguồn thơng tin KẾT LUẬN CHƯƠNG 11 CHƯƠNG THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 2.1 GIỚI THIỆU CHUNG VỀ BIDV QUẢNG BÌNH 2.1.1 Q trình thành lập phát triển BIDV Quảng Bình 2.1.2 Cơ cấu tổ chức quản lý 2.1.3 Kết hoạt động kinh doanh BIDV Quảng Bình 2.1.4 Tình hình cho vay KHDN BIDV Quảng Bình 2.2 THỰC TRẠNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 2.2.1 Hệ thống xếp hạng tín dụng nội KHDN BIDV a Những quy định chung Những quy định chung hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp BIDV ban hành BIDV Quảng Bình thực hiện, bao gồm: Mục đích; Đối tượng xếp hạng; Căn xếp hạng; Phương pháp xếp hạng; Nguyên tắc xếp hạng; Xếp hạng khách hàng; Rà soát, chỉnh sửa Hệ thống xếp hạng tín dụng đề xuất chỉnh sửa kịp thời điểm không phù hợp hệ thống xếp hạng, bảo đảm tính khách quan xác hệ thống 12 b Quy trình thực XHTDNB KHDN BIDV Khách hàng Ngành kinh tế Quy mô Loại hình doanh nghiệp Chỉ tiêu tài Chỉ tiêu phi tài Tổng hợp điểm tín dụng xếp hạng khách hàng AAA AA A BBB BB B CCC CC C D Hệ thống XHTDNB KHDN BIDV giúp cho khâu chấm điểm, xếp hạng thực nhanh chóng, khoa học mang lại kết xếp hạng KHDN tương đối xác Hệ thống xếp hạng đơn giản, dễ sử dụng, áp dụng rộng rãi toàn hệ thống Tuy nhiên số tiêu phi tài cịn nhập thủ cơng gây thời gian dễ nhầm lẫn tính chủ quan cán trực tiếp làm cơng việc tính toán nhập liệu Việc sử dụng chung tiêu chí xác định quy mơ DN, chung tiêu chí xếp hạng nên DN nhỏ chưa phản ánh chất; Hệ thống tiêu tài phi tài chưa đầy đủ tồn diện; Trọng số tiêu tài phi tài chưa phù hợp 2.2.2 Cơng tác xếp hạng tín dụng nội KHDN BIDV Quảng Bình a Tổ chức quản lý công tác XHTDNB KHDN 13 Chi nhánh tổ chức tập huấn công tác XHTDNB KHDN cho lãnh đạo cán trực tiếp làm công tác XHTDNB KHDN; Ban hành văn triển khai thực hiện, phân công cụ thể phận; Thực chấm điểm xếp hạng khách hàng quý lần thời gian 03 ngày làm việc tháng quý iêng quý IV thực chấm điểm xếp hạng khách hàng xong trước ngày 03 tháng 12 Trường hợp khách hàng lần đặt quan hệ tín dụng BIDV, Chi nhánh thực việc chấm điểm xếp hạng khách hàng sử dụng kết xếp hạng làm xem xét phán tín dụng Chi nhánh phải gửi báo cáo kết xếp hạng khách hàng theo mẫu biểu quy định Hội sở trước ngày 10 tháng quý Riêng quý IV, Chi nhánh gửi báo cáo Hội sở trước ngày 10 tháng 12 Nhận xét: Chi nhánh thực tương đối tốt, quy định Hội sở NHNN Tuy nhiên việc tổ chức đào tạo nghiệp vụ xếp hạng TDNB KHDN chi nhánh chưa thực hiệu quả; Việc thực nhập thông tin KHDN theo định k quý chưa đánh giá sát thực tình tình KHDN vay b Xác định đối tượng DN cụ thể để xếp hạng Các khách hàng xếp hạng doanh nghiệp tổ chức hoạt động theo luật doanh nghiệp có đủ báo cáo tài năm liên tục (đủ số đầu k cuối k ) c Thu thập, phân tích lưu trữ thông tin phục vụ cho công tác xếp hạng 14 - Cán QLKH người trực tiếp tiến hành thu thập, phân tích lưu trữ thông tin Thông tin thu thập bao gồm thông tin tài thơng tin phi tài - Sau thu thập thông tin, cán NH tiến hành phân tích, lựa chọn thơng tin hồn thiện đưa vào lưu trữ để làm sở liệu lịch sử, phục vụ cho k xếp hạng tương lai Nhận xét: Tồn cơng tác thu thập, phân tích lưu trữ thơng tin cán QLKH thực nên việc cập nhật thông tin tương đối nhanh chóng dễ dàng Tuy nhiên cịn có số hạn chế: - Cán QLKH chủ yếu dựa vào nguồn thông tin từ doanh nghiệp báo cáo, thông tin từ nguồn khác lại chưa cập nhật đầy đủ kịp thời - Hầu chi nhánh khơng có lưu trữ hồ sơ, chứng từ, độ xác thông tin, chưa kiểm duyệt nên thông tin thu thập khó tránh khỏi mang nặng tính chủ quan CB QLKH trực tiếp thu thập thông tin Ngân hàng chưa có phận quản lý thơng tin, chưa có chế kiểm sốt việc lưu trữ thơng tin cán QLKH thực d Chấm điểm, xếp hạng KHDN Quá trình thực chấm điểm, xếp hạng tiến hành qua phận sau: Bộ phận Phòng KHDN Cán Bộ quản lý khách hàng cho điểm tiêu, tính điểm xếp hạng tín dụng trình duyệt kết xếp hạng cho lãnh đạo phòng KHDN phê duyệt kết xếp hạng khách hàng chuyển sang Bộ phận QLRR xem x t, trình lãnh đạo chi nhánh phê duyệt Bộ phận 2: Phòng Quản lý rủi ro (QL ) 15 Cán QLRR tiến hành rà soát, đối chiếu khớp số liệu gốc với số liệu nhập theo tiêu hệ thống xếp hạng, trình lên Trưởng phòng QL khách hàng Bộ phận QL phê duyệt kết xếp hạng in Bảng tổng hợp kết xếp hàng hạng khách hàng để trình iám đốc chi nhánh phê duyệt Bộ phận 3: iám đốc chi nhánh Hội đồng tín dụng chi nhánh iám đốc chi nhánh Hội đồng tín dụng chi nhánh (đối với khách hàng có dư nợ vay KHDN mà Bộ phận QL tỷ đồng) xem x t kết XHTDNB trình duyệt Kết XHTDNB sau iám đốc Hội đồng tín dụng chi nhánh phê duyệt Bộ phận QL gửi 01 Hội sở BIDV để báo cáo Nhận xét: Việc vận hành hệ thống XHTD thực nội dung công tác XHTDNB KHDN thực tương đối tốt BIDV Quảng Bình Tuy nhiên, chưa tách bạch phận thu thập thông tin phận chấm điểm xếp hạng Việc theo dõi khách hàng gồm nhiều phận có liên quan (QLKH, QTTD, QL ) có phận QLKH thực chấm xếp hạng khách hàng; Chưa có phân cấp, ủy quyền việc phê duyệt kết xếp hạng KHDN d Sử dụng kết XHTD BIDV Quảng Bình Kết xếp hạng để chi nhánh tiến hành phân loại nợ trích lập DPRR, sở để chi nhánh định cấp tín dụng thực sách phù hợp với khách hàng, giúp cho chi nhánh rút ngắn thời gian thẩm định khách hàng, tiết kiệm chi phí Tuy nhiên cịn số hạn chế sau: Chưa có quy định cụ thể số trường hợp phát sinh q trình khách hàng quan hệ tín dụng với ngân hàng, dẫn đến việc cán lúng túng cách xử lý áp dụng sách khách hàng, phải làm tờ 16 trình xin ý kiến HSC nhiều lần Chi nhánh chưa có hướng dẫn cụ thể, đầy đủ cách tính lãi suất cho vay áp dụng với khách hàng xếp hạng dẫn đến việc khách hàng xếp hạng áp dụng mức phí cho vay khác e Kiểm sốt cơng tác XHTDNB Việc kiểm sốt cơng tác HTDNB KHDN thực thường xuyên quy trình thực chấm điểm, xếp hạng Hằng năm, phận QLRR chi nhánh thực việc kiểm soát công tác XHTDNB KHDN thông qua đợt tự kiểm tra hoạt động chi nhánh Công tác đánh giá kết xếp hạng TDNB KHDN BIDV Quảng Bình phục vụ tốt cho cơng tác rà sốt lên kế hoạch thu hồi, xử lý nợ xấu Tuy nhiên kết chấm điểm, xếp hạng khách hàng Bộ phận QLKH chấm điểm, xếp hạng Bộ phận QL iám đốc chi nhánh Hội đồng tín dụng chi nhánh thay đổi kết xếp hạng nên việc chấm điểm, xếp hạng chưa kiểm sốt cách đầy đủ tồn diện Bộ phận QL đầu mối thực công tác tự kiểm tra, mà phận dây chuyền thực đánh giá công tác chấm điểm, xếp hạng định k nên chưa đảm bảo tính khách quan việc kiểm tra, kiểm sốt 2.2.3 Kết cơng tác XHTDNB KHDN BIDV Quảng Bình a Tỷ lệ số DN xếp hạng tần suất xếp hạng KHDN BIDV Quảng Bình - Số lượng KHDN từ năm 2011-2013 có quan hệ tín dụng chi nhánh đáp ứng đủ điều kiện xếp hạng chiếm tỷ lệ lớn (trên 93%) tổng số DN có quan hệ tín dụng chi nhánh - Tần suất xếp hạng: Tại chi nhánh thực chấm điểm xếp hạng quý lần ngày làm việc tháng đầu 17 tiên quý Đối với khách hàng quan hệ tín dụng chi nhánh chấm điểm xếp hạng đáp ứng đủ điều kiện để làm xem xét phán tín dụng Như BIDV Quảng Bình thực đầy đủ yêu cầu Hội sở BIDV quy định tần suất xếp hạng KHDN b Khả đo lường rủi ro KHDN công tác XHTDNB KHDN BIDV Quảng Bình Việc đánh giá khả đo lường KHDN công tác XHTDNB KHDN BIDV Quảng Bình qua tiêu sau: - Nợ cấu: Đối với DN xếp hạng AA nợ cấu chiếm tỷ lệ thấp có xu hướng giảm qua năm; DN xếp hạng A cuối năm 2011 có tỷ lệ nợ cấu tổng dư nợ khách hàng xếp hạng A tương đối cao 62,1%, cuối năm 201 tỷ lệ giảm 19,5% KHDN xếp hạng từ BBB trở xuống nợ cấu tăng dần qua năm, riêng khách hàng hạng B D 100% dư nợ nợ cấu - Nợ nhóm (nợ cần ý) giảm mạnh từ cuối năm 2011 45,8% tổng dư nợ KHDN xếp hạng đến cuối năm 201 tỷ lệ 3,7% Nguyên nhân khách hàng công ty CP TCT Miền Trung dư nợ lớn (gần 1.400 tỷ đồng) chuyển lên xếp hạng A - Nợ xấu: Nợ xấu KHDN XHTDNB chi nhánh nằm giới hạn kế hoạch nợ xấu TW giao lại có xu hướng tăng qua năm Nợ xấu phát sinh từ DN xếp hạng BBB BB, chi nhánh khơng có phát sinh từ DN xếp hạng AA A Nhận xét: Nếu xem x t đầy đủ chất khoản nợ DN xếp hạng AA A cho thấy cịn thiếu tính bền vững, tính ổn định chưa cao nợ cấu chiếm tỷ lệ tương đối lớn 18 tổng dư nợ Mặt khác, chuyển nhóm nợ khách hàng có dư nợ lớn làm tăng tỷ lệ nợ nhóm giảm mạnh tỷ lệ nợ nhóm doanh nghiệp tái cấu trúc, thay đổi hình thức sở hữu Vì kết XHTDNB cịn mang tính chất định tính lớn 2.3 ĐÁNH GIÁ CHUNG CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 2.3.1 Những thành cơng Cơng tác XHTDNB KHDN giúp BIDV Quảng Bình có nhìn tổng quan, tồn diện KHDN qua thời k ; Quyết định cấp tín dụng nhanh chóng, áp dụng sách khách hàng phù hợp; Giúp việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro nhanh chóng; Nâng cao khả phịng ngừa rủi ro tín dụng 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân a Những hạn chế: - Hầu hết cán làm công tác chấm điểm, xếp hạng KHDN chưa nhận thức đầy đủ tầm quan trọng công tác XHTDNB KHDN - Một số thơng tin phi tài thay đổi thường thực chấm điểm xếp hạng q chưa đảm bảo đầy đủ xác - Công tác lưu trữ thông tin chi nhánh cán QLKH thực hiện, chưa có chế kiểm sốt - Cơng tác chấm điểm, xếp hạng: Kết xếp hạng khách hàng chịu ảnh hưởng ý chí chủ quan cán QLKH, chưa tách bạch khâu thu thập khâu chấm điểm xếp hạng Mặt khác việc chấm điểm xếp hạng phận QLKH thực hiện, phận QLRR kiểm sốt lại số tiêu, chưa đảm bảo tính 19 khách quan chưa gắn đầy đủ trách nhiệm phận có liên quan Chi nhánh chưa có phân cấp ủy quyền việc phê duyệt kết xếp hạng dẫn đến kéo dài thời gian xét duyệt cho khách hàng - Sử dụng kết xếp hạng: Chính sách khách hàng áp dụng BIDV Quảng Bình chưa có số quy định cụ thể số trường hợp phát sinh quan hệ tín dụng với ngân hàng nhằm đảm bảo tính minh bạch, rõ ràng công việc vận dụng thực thi sách khách - Việc kiểm tra cơng tác XHTDNB KHDN chi nhánh chưa đầy đủ tồn diện, chưa đảm bảo tính khách quan độc lập q trình đánh giá cơng tác xếp hạng - Hạn chế tiêu XHTDNB KHDN BIDV b Nguyên nhân hạn chế nêu - Nhận thức công tác XHTDNB KHDN cán làm công tác xếp hạng chưa cao - Nguồn thơng tin phục vụ cơng tác xếp hạng cịn nhiều hạn chế - Thực tế BIDV Quảng Bình chưa có phận chun trách thực cơng tác quản lý thông tin gồm thu thập, kiểm tra thông tin phục vụ cho việc chấm điểm xếp hạng khách hàng, sau chịu trách nhiệm quản lý việc lưu trữ thông tin khách hàng - Kết xếp hạng doanh nghiệp phụ thuộc vào lực, trình độ kinh nghiệm người đánh giá - BIDV chưa có văn ban hành hướng dẫn sửa đổi điểm cịn hạn chế cơng tác tổ chức xếp hạng, hạn chế tiêu XHTDNB KHDN, hạn chế quy trình thực xếp hạng KẾT LUẬN CHƯƠNG 20 CHƯƠNG GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 3.1.1 Định hướng hoạt động tín dụng BIDV Quảng Bình thời gian tới 3.1.2 Định hướng hồn thiện cơng tác xếp hạng tín dụng nội điều kiện - Việc hoàn thiện phải giúp cho cán làm công tác xếp hạng hiểu rõ mục tiêu, chất công tác XHTDNB KHDN - Tiếp tục hoàn thiện hệ thống XHTD để giúp cho việc phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro tín dụng phù hợp với quy định Thông tư số 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013 Thống đốc NHNN, đồng thời phù hợp với thông lệ quốc tế 3.2 GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 3.2.1 Cải tiến cơng tác tổ chức quản lý, chấm điểm xếp hạng tín dụng nội KHDN a Nâng cao nhận thức XHTDNB, tăng cường công tác giáo dục, đào tạo cán Chi nhánh cần thực tốt công tác tuyển dụng nhân viên có trình độ, có lực; Đẩy mạnh cơng tác đào tạo đào tạo lại cho cán BIDV Quảng Bình Soạn thảo, ban hành tài 21 liệu hướng dẫn cụ thể hóa việc khai thác, sử dụng hệ thống XHTDNB; Giáo dục cho cán đạo đức, ý chí vững vàng, khơng bị cám dỗ vật chất, ý thức tuân thủ pháp luật hoạt động tín dụng ngân hàng Đồng thời có mức đãi ngộ xứng đáng cho cán hồn thành tốt cơng việc, áp dụng chế tài cho cán khơng hồn thành tốt cơng việc, gây hậu xấu cho công tác XHTDNB KHDN chi nhánh b Sắp xếp việc tổ chức công tác XHTDNB hợp lý, hồn thiện cơng tác chấm điểm, xếp hạng Sẽ có 04 phận tham gia cơng tác chấm điểm xếp hạng tín dụng KHDN gồm: Quản lý khách hàng, Quản lý rủi ro, Quản Trị tín dụng iám đốc/Hội đồng tín dụng chi nhánh Sau phận nhập thông tin vào hệ thống, chương trình chạy chấm điểm độc lập từ liệu mà phận nhập cho kết Kết xếp hạng phận QL rà sốt, phê duyệt lại trình cấp có thẩm quyền phê duyệt thơng tin (Hội đồng tín dụng iám đốc chi nhánh) iám đốc chi nhánh ủy quyền cho Phó giám đốc phê duyệt kết xếp hạng với mức dư nợ định theo thẩm quyền phê duyệt tín dụng Hội sở giao - Thời gian nhập thơng tin: Các tiêu tài thực nhập lần theo báo cáo tài năm gần nhất; Các tiêu phi tài chính: Đối với thơng tin định k : Theo thời điểm quý; Đối với thông tin nhập thường xuyên: Theo thực tế phát sinh 3.2.2 Đổi cơng tác thu thập, phân tích lưu trữ thông tin phục vụ công tác xếp hạng BIDV Quảng Bình cần lập phận chuyên phụ trách việc thu thập, nghiên cứu, phân tích lưu trữ thông tin Bộ phận 22 hoạt động độc lập với phận khác có liên quan đến trình chấm điểm xếp hạng khách hàng, trang bị phần mềm lưu trữ điều kiện vật chất khác nhằm đảm bảo yêu cầu: xác, nhanh chóng, khách quan hiệu kinh tế 3.2.3 Nâng cao hiệu việc sử dụng kết XHTDNB KHDN Chính sách tài sản đảm bảo: - Đối với khách hàng không đủ điều kiện xem xét cho vay vốn khơng có bảo đảm tài sản áp dụng quy định cho vay vốn có bảo đảm tài sản hợp đồng cấp tín dụng yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm vòng tối đa 06 tháng phải cam kết trả nợ trước hạn - Trường hợp khách hàng bị xuống hạng áp dụng sách cấp tín dụng theo nhóm tương ứng với mức xếp hạng khách hàng hợp đồng cấp tín dụng - Đối với doanh nghiệp sau chia, tách, sáp nhập, hợp có báo cáo tài riêng thực xếp hạng khách hàng Hệ thống xếp hạng tín dụng nội để áp dụng sách khách hàng đủ điều kiện xếp hạng Chính sách giá: Định giá tiền vay thực theo công thức sau: Lãi suất sàn cho vay = Lãi suất sở + Mức phí (margin) sàn 3.2.4 Tăng cường hoạt động kiểm sốt nội cơng tác XHTDNB KHDN Hằng năm xây dựng kế hoạch cụ thể cho việc kiểm tra, kiểm sốt nội cơng tác xếp hạng; Quy định lịch trình tiến độ kiểm soát định k đột xuất Ban hành quy trình, nội dung cụ 23 thể cho việc kiểm tra, kiểm sốt nội cơng tác xếp hạng Chi nhánh cần áp dụng chế độ thưởng phạt nghiêm minh để gắn trách nhiệm cán với công tác xếp hạng 3.2.5 Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin Quảng Bình cần đẩy mạnh việc đầu tư cơng nghệ thơng tin, tăng cường máy móc đại, đồng bộ, tự động hoá gắn liền với việc an tồn, bảo mật thơng tin, có thơng tin cơng tác XHTDNB KHDN Ngồi cần bổ sung thêm chức kiểm soát liệu chặt chẽ 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Hội sở BIDV Kiến nghị số tiêu chấm điểm hệ thống XHTDNB BIDV nhằm hoàn thiện sau: ác định Quy mô doanh nghiệp vừa nhỏ theo Nghị định 56/2009 Chính phủ; Hồn thiện tiêu tài tiêu phi tài chính; Hồn thiện trọng số tiêu tài chính, phi tài 3.3.2 Đối với Ngân hàng nhà nước 3.3.3 Đối với Nhà nước Bộ ngành có liên quan 24 KẾT LUẬN Với mục tiêu góp phần nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng, bảo đảm an tồn hiệu hoạt động BIDV Quảng Bình, đề tài “Hồn thiện cơng tác XHTDNB KHDN BIDV Quảng Bình” giải vấn đề sau: - Hệ thống hóa sở lý luận cơng tác HTDNB KHDN NHTM Việt Nam - Đánh giá thực trạng cơng tác XHTDNB mà BIDV Quảng Bình áp dụng, để thấy kết đạt tồn làm để đề xuất giải pháp nhằm hồn thiện cơng tác xếp hạng để góp phần nâng cao hiệu quản trị rủi ro tín dụng BIDV Quảng Bình - Luận văn đề xuất nhiều biện pháp cụ thể như: Hồn thiện cơng tác tổ chức XHTDNB KHDN; Nâng cao khả thu thập, sàng lọc lưu trữ thông tin cho công tác xếp hạng tín dụng; Hồn thiện bổ sung số tiêu tài chính, tiêu phi tài cần thiết để đánh giá, xếp hạng phù hợp với thực tiễn kinh tế Việt Nam nói chung thực tiễn hoạt động tín dụng BIDV Quảng Bình nói riêng Luận văn đưa thêm số kiến nghị với quan Nhà nước, biện pháp hỗ trợ cần thiết để công tác xếp hạng tín dụng nội KHDN BIDV Quảng Bình phát huy hiệu ... HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 CHO VAY VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Cho vay doanh nghiệp NHTM... PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI BIDV QUẢNG BÌNH 3.1 CĂN CỨ ĐỀ XUẤT GIẢI PHÁP HỒN THIỆN CƠNG TÁC XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ KHÁCH HÀNG DOANH NGHIỆP TẠI... nhiệm doanh nghiệp vay vốn Ngân hàng, chấp thuận Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam, BIDV Ngân hàng TMCP Việt Nam tiên phong triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội khách hàng doanh nghiệp,