Tài chính tiền tệ: VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG THUÊ MUA ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH

Họ tên: Bùi Thanh Hoa Mã Sinh viên:1973403010511 Khóa/Lớp tín chỉ: CQ57/21.06-LT1 Lớp niên chế: CQ57/21.13 STT: 39 ID phòng thi: 581-058-1203 Ngày thi: 16/06/2021 Giờ thi: 9h15 BÀI THI MƠN: TÀI CHÍNH TIỀN TỆ Hình thức thi: Tiểu luận Thời gian thi: 03 ngày ĐỀ TÀI: VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG THUÊ MUA ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH BÀI LÀM LỜI MỞ ĐẦU Những năm gần đây, xuất cách mạng 4.0 mang lại lợi ích thách thức vô to lớn tồn phát triển doanh nghiệp, có doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu đổi kỹ thuật cơng nghệ địi hỏi doanh nghiệp cần phải có nguồn vốn lớn – nguồn vốn tài trợ trung dài hạn Doanh nghiệp tìm thấy tài trợ cách kết hợp nhiều nguồn vốn khác phù hợp với giai đoạn phát triển doanh nghiệp Một nguồn vốn Tín Dụng Th Mua (Th Tài Chính) – hình thức tài trợ tín dụng thơng qua thuê loại tài sản, thiết bị, máy móc,… Tín dụng thuê mua phương thức giao dịch lâu đời, thường đóng vai trị tài trợ có ý nghĩa kinh tế phát triển Nguồn tài trợ thường gắn liền với lĩnh vực sản xuất kinh doanh, đặc biệt với doanh nghiệp có quy mơ vừa nhỏ Th tài giúp doanh nghiệp vừa nhỏ kịp thời đại hóa sản xuất, theo kịp tốc độ phát triển công nghệ kể trường hợp thiếu vốn Bởi giải pháp cấp tín dụng vật thay cho việc vay từ ngân hàng để mua sắm máy móc, thiết bị, hình thức tài trợ an toàn cho doanh nghiệp, đặc biệt doanh nghiệp sản xuất kinh doanh đầu tư đổi máy móc thiết bị Nghiên cứu tín dụng th mua, vai trị tín dụng th mua kinh tế có ý nghĩa mặt lý luận thực tiễn Chính vậy, đề tài “Vai trị tín dụng th mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh lấy làm đề tài tiểu luận kết thúc mơn học Tài tiền tệ Với đề tài này, tiểu luận em bao gồm có phần sau: Phần 1: Lý luận chung vai trị tín dụng th mua Phần 2: Thực trạng vai trị tín dụng th mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Việt Nam Phần 3: Những quan điểm cá nhân vai trị tín dụng th mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Việt Nam PHẦN 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG THUÊ MUA ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 Khái niệm, đặc điểm, hình thức nội dung hoạt động tín dụng thuê mua 1.1.1 Khái niệm tín dụng thuê mua Tín dụng quan hệ sử dụng vốn lẫn người cho vay người vay dựa nguyên tắc hoàn trả Tín dụng thuê mua quan hệ tín dụng nảy sinh cơng ty tài (cơng ty cho thuê tài chính) với người sản xuất kinh doanh hình thức cho thuê tài sản 1.1.2 Đặc điểm hình thức tín dụng th mua Đặc điểm tín dụng thuê mua: - Đối tượng tài sản - Chủ thể công ty cho thuê tài (người cho thuê), doanh nghiệp, tổ chức kinh tế cá nhân (người thuê) Công cụ tín dụng thuê mua hợp đồng thuê mua cơng ty cho th tài bên th Tín dụng th mua có hình thức sau: - Thuê vận hành hình thức thuê tài sản thời gian ngắn khoảng năm trở xuống - Th tài hình thức th tài sản thời gian dài năm - Bán tái th hình thức đặc biệt tín dụng thuê mua 1.1.3 Nội dung hoạt động tín dụng thuê mua Một là, tín dụng thuê mua cho vay tài sản cố định phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh bên thuê tài sản Hai là, người cho thuê tài sản thường công ty tài ( cơng ty cho th tài chính) người thuê tài sản doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trực tiếp tham gia vào trình sản xuất lưu thơng hàng hóa Trong quan hệ này, người cho vay người cho thuê tài sản, người vay người thuê tài sản Người cho thuê tài sản mua tài sản, thiết bị theo yêu cầu người thuê nắm giữ quyền sở hữu tài sản cho thuê Người thuê sử dụng tài sản thuê toán tiền thuê suốt thời hạn thỏa thuận hợp đồng Người thuê tài sản đổi thiết bị, cơng nghệ vốn cịn hạn chế, tránh rủi ro giảm giá trị tài sản Khi kết thúc thời hạn thuê, bên thuê có quyền chọn mua tài sản thuê với giá trị thấp giá trị tài sản thuê thời điểm mua lại Ba là, điều kiện thuê dễ dàng Tín dụng thuê mua khơng u cầu quy trình kiểm sốt chặt chẽ với doanh nghiệp thuê tài sản tín dụng ngân hàng, thủ tục đơn giản, không cần tài sản đảm bảo Bốn là, thời hạn thuê ngắn hạn dài hạn Bên thuê lựa chọn hình thức thuê vận hành thời gian ngắn thuê tài với thời hạn thuê chiếm phần lớn thời gian hữu dụng tài sản (từ 60-75% vòng đời tài sản) Năm là, phạm vi hoạt động hẹp Tín dụng thuê mua thực cơng ty tài (hoặc cơng ty cho th tài chính) với doanh nghiệp có nhu cầu th tài sản Sáu là, cho phí thuê tài cao Giá tín dụng thuê mua cao so với thị trường cho vay dài hạn hệ thống tín dụng ngân hàng 1.2 Vai trị tín dụng thuê mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Thứ nhất, hình thức tín dụng th mua, bên thuê không cần phải chấp tài sản hay ký quỹ bảo đảm; bên thuê không địi hỏi phải có số vốn lớn có máy móc thiết bị sản xuất kinh doanh Điều có tầm quan trọng đặc biệt doanh nghiệp thuộc loại vừa nhỏ, hộ gia đình kinh doanh cá thể, cá nhân đoạt động lĩnh vực nông nghiệp Thứ hai, thủ tục thuê đơn giản, thuận tiện: Trên góc độ tổ chức tín dụng, thủ tục thuê tài tương tự thủ tục vay vốn ngân hàng thuê tài hình thức tín dụng trung dài hạn Trên góc độ doanh nghiệp, thủ tục xét duyệt dự án thuê tài chính, số trường hợp , đơn giản so với thủ tục lập dự án vay vốn ngân hàng Lý công ty tài giữ quyền sở hữu tài sản suốt thời gian cho thuê khơng có thủ tục liên quan đến tài sản đảm bảo Thứ ba, tín dụng thuê mua đáp ứng nhu cầu tài trợ 100% giá trị thiết bị cho doanh nghiệp: Về mặt p��p tái cấu trúc vốn thời gian, đáp ứng nhu cầu cấp thiết mua vật tư nguyên liệu, trả lương công nhân,… PHẦN 2: PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ THỰC TRẠNG VỀ VAI TRỊ TÍN DỤNG TH MUA ĐỐI VỚI CÁC DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH Ở VIỆT NAM Có mặt Việt Nam từ năm cuối kỷ 20, hình thức tín dụng th mua dần chứng tỏ vai trị quan trọng thị trường cấp vốn; đặc biệt so với công ty có quy mơ vừa nhỏ giống doanh nghiệp lớn tiến trình phát triển vượt bậc với nhu cầu vốn gia tăng nhanh Thực tế hoạt động sản xuất mua bán doanh nghiệp cho thấy, việc đổi sản phẩm chất lượng mẫu mã diễn liên tục, nhằm cung cấp nhu cầu ngày khó khăn người tiêu dùng nhu cầu thiết yếu để tiết kiệm chi phí môi trường sản xuất mua bán đầy cạnh tranh Nhận thấy điều rằng, máy móc thiết bị phương tiện mua bán phần lớn doanh nghiệp Việt Nam lạc hậu; việc tìm gốc vốn tài trợ cho dự án mua sắm máy móc thiết bị thường doanh nghiệp tìm đến nguồn vốn vay từ kênh cấp vốn truyền thống ngân hàng thương mại Bên cạnh đó, doanh nghiệp giải yêu cầu khắt khe tiêu chí lực hoạt động, quản trị tiềm phát triển,… mà ngân hàng đưa Trong trường hợp đó, tín dụng th mua hình thức cấp tín dụng mà doanh nghiệp đủ nội lực khơng khó khăn tìm đến 2.1 Những điểm tích cực mà tín dụng thuê mua mang lại doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Việt Nam Doanh nghiệp Việt Nam tiếp cận với công nghệ đại: Các cơng ty cho th tài chun mơn hóa lĩnh vực lĩnh vực họ nên thường am hiểu kĩ thị trường tài sản thường phép xuất nhập trực tiếp Nhờ người thuê tiếp cận với nhà sản xuất sản phẩm tiên tiến, đại; tạo khả đổi cơng nghệ nhanh chóng với chi phí thấp – điều đặc biệt có ý nghĩa bối cảnh cạnh tranh gay gắt với dịch vụ đào tạo, hướng dẫn, bảo trì… kèm theo nhà cung cấp Thuê tài giúp cho doanh nghiệp tiếp cận nhiều loại tài sản, từ thiết bị văn phòng máy photocopy, máy tính, đến phương tiện dây chuyền sản xuất đại Mặc dù thuê tài khơng trực tiếp chuyển vốn, hình thức hồn tồn giúp doanh nghiệp Việt Nam giảm lượng tiền cần để khởi mở rộng doanh nghiệp Lợi ích phát huy Việt Nam, nhờ có tín dụng th mua mà doanh nghiệp non trẻ, doanh nghiệp bát tay vào hoạt động tiếp cận khoa học công nghệ đại, tận dụng hội đầu tư phát triển doanh nghiệp Một lợi ích lớn doanh nghiệp tín dụng thuê mua không cần tài sản chấp: Đây lợi ích cạnh tranh tín dụng thuê mua so với tín dụng ngân hàng tổ chức tín dụng khác Lợi ích giúp doanh nghiệp Việt Nam tiếp cận nguồn vốn nhanh chóng, dễ dàng, thủ tục nahnh chóng Hơn nữa, người th tài trợ tồn tài sản cố định phục vụ cho kinh doanh Do việc tài trợ cho thuê đảm bảo tài sản thuê người cho thuê chiếm hữu lại tài sản người thuê vi phạm hợp đồng nên thường người thuê không cần đảm bảo khả toán việc đặt cọc khoản tiền Tuy nhiên trường hợp mức độ rủi ro cao, khách hàng bị yêu cầu đặt cọc rủi ro lớn, đáp ứng tiêu chuẩn tín dụng ngân hàng Hơn nữa, luật tín dụng khơng cho phép ngân hàng tài trợ tồn cơng ty cho th tài tài trợ 100% nhu cầu tài sản doanh nghiệp 2.2 Những mặt hạn chế hình thức tín dụng th mua Việt Nam Mặc dù có lợi ích to lớn doanh nghệp hình thức chưa thực doanh nghiệp quan tâm cách mức, mà tín dụng thuê mua chưa phát huy hết lợi tiềm Nguyên nhân do: Về mặt khách quan, thể chế, môi trường pháp cho lĩnh vực cho th tài chưa thực hồn thiện, nên chưa thúc đẩy phát triển mạnh mẽ loại hình Cụ thể, nguồn vốn, theo quy định Luật Các tổ chức tín dụng, cơng ty cho thuê tài nhận tiền gửi tổ chức để bổ sung vào nguồn vốn mình, cịn việc phát hành chứng tiền gửi, tín phiếu, trái phiếu để huy động vốn từ tổ chức chưa thực Do vậy, nguồn vốn chủ yếu cơng ty cơng ty tài phải dựa vào ngân hàng mẹ thị trường vốn liên ngân hàng Đây vấn đề mà công ty cho th tài chưa có biện pháp khắc phục khả thi Về sách khuyến khích, tín dụng thuê mua hình thức tín dụng tín dụng trung, dài hạn ngân hàng, thời gian qua sách ưu đãi Nhà nước lại áp dụng cho doanh nghiệp sử dụng nguồn vốn tín dụng trung dài hạn ngân hàng thương mại để đầu tư thiết bị phục vụ kinh doanh; cịn thực thơng qua hình thức cho th tài sách ưu đãi, hỗ trợ doanh nghiệp lại không áp dụng Điều tạo nên “sân chơi” chưa công giảm lợi cạnh tranh loại hình dịch vụ cho thue tài thị trường Ngồi ra, đa phần hệ thống văn pháp luật tập trung điều chỉnh hoạt động ngân hàng, quy định pháp luật hoạt động thu hồi xử lý tài sản cho thuê tài chưa chặt chẽ nên khơng đủ tính răn đe, dẫn đến tâm lý bên thuê “chây ỳ”, không thực nghĩa vụ trả nợ cho cơng ty cho th tài có biểu chiếm dụng tài sản thuê tài chính… làm ảnh hưởng đến tính an tồn hoạt động cơng ty cho th tài chính… PHẦN 3: Ý KIẾN CÁ NHÂN VỀ NHỮNG GIẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TH MUA ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI VIỆT NAM Phát triển thị trường tín dụng thuê mua nhằm hướng đến doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tất yếu khách quan bối cảnh hội nhập nước ta Việc đặt giải pháp hoạt động không ngừng tiến hành Vấn đề đặt phải đưa giải pháp hợp lý với thời kì, điều kiện hoạt động Mặt khác, giải pháp đưa cần phải thiết thực có tính khả thi Nhìn chung có hướng giải pháp là: Thứ nhất, phát triển hình thức tín dụng thuê mua phải sở đa dạng hóa nghiệp vụ kinh doanh tiền tệ phát triển đồng loại thị trường, đặc biệt thị trường vốn thị trường chứng khoán Thứ hai, phát triển hình thức tín dụng th mua dựa sở hình thành phát triển doanh nghiệp theo hướng đa dạng hóa loại hình sở hữu, đa dạng hóa nội dung hoạt động Thứ ba, hồn thiện phát triển tín dụng thuê mua Việt Nam phải dựa hệ thống văn quy phạm pháp luật hoàn chỉnh, đồng bộ, đơn giản, dễ hiểu, dễ làm, dễ kiểm tra Tham khảo vận dụng có chọn lọc ưu chuẩn mực quốc tế tín dụng thuê mua Thứ tư, Việt Nam nên hình thành trung tâm giao dịch, mua bán máy móc, thiết bị cũ Việc hình thành trung tâm môi giới , mua bán, kinh doanh thiết bị cũ giúp ích lớn cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh trình tìm kiếm cơng nghệ để đưa vào sản xuất Thứ năm, để thực hóa hình thức tín dụng th mua, doanh nghiệp cần chủ động nghiên cứu thị trường, tổ chức sản xuất phù hợp… nhằm nâng cao lực sản xuất kinh doanh, quản trị doanh nghiệp, chất lượng sản phẩm, khả cạnh tranh hội nhập Thứ sáu, doanh nghiệp, cơng ty tài khơng u cầu tài sản đảm bảo, nên doanh nghiệp phải tăng cường tính minh bạch hóa thơng tin cơng ty tài xem xét cho thuê, hưởng lãi suất mức thấp hơn,… KẾT LUẬN CHUNG Cùng với xu phát triển kinh tế, doanh nghiệp sản xuất kinh doanh phải chạy đua đua tìm kiếm vốn cơng nghệ hình thức tín dụng khác nhau, mà hình thức hiệu tín dụng th mua Hoạt động đời thời gian qua giúp cho doanh nghiệp tiếp cận nhanh với nguồn vốn vay ưu đãi khoa học công nghệ đại mà không cần nhiều thủ tục rườm rà; đồng thời tín dụng thuê mua phần làm giảm sức ép, giảm gánh nặng cho hệ thống ngân hàng thương mại việc cung ứng vốn doanh nghiệp kinh tế, đặc biệt vốn trung dài hạn Tiểu luận “Vai trị tín dụng th mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh” giải phần vấn đề sau: - Nêu lý luận chung tín dụng thuê mua, bao gồm: khái niệm, đặc điểm, hình thức, nội dung hoạt động tín dụng th mua vai trị của doanh nghiệp sản xuất kinh doanh - Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng thuê mua doanh ghiệp sản xuất kinh doanh nay, gồm điểm đạt hạn chế - Nêu số định hướng giải pháp để phát triển hình thức tín dụng th mua, để tín dụng thuê mua nước ta kịp với giới phát triển với tiềm vốn có hoạt động tín dụng Mặc dù em cố gắng để hoàn thành tiểu luận song vấn đề vai trị tín dụng th mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh vấn đề lớn, gồm nhiều khía cạnh, cần phải tiếp cận thực tế nhiều, nên tiểu luận không tránh khỏi thiếu sót Rất mong giúp đỡ, góp ý, bổ sung thầy giáo để em khắc phục thiếu sót Em xin chân thành cảm ơn! 10 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO Phạm Ngọc Dũng, Đinh Xuân Hạng (2020), Giáo trình Tài - tiền tệ, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Phạm Ngọc Dũng, Đinh Xn Hạng (2014), Giáo trình Tài - tiền tệ, Nhà xuất Tài chính, Hà Nội Đồn Thanh Hà (2009), Thực trạng, tiềm giải pháp cho thuê tài Việt Nam nay, Tạp chí Ngân hàng Diệu Thiện (2020), Thuê tài chính: Gỡ khó tiếp cận vốn trung, dài hạn cho doanh nghiệp, Thời báo tài Việt Nam Trần Thị Thùy Linh (2017), Đề tài “Hoạt động cho thuê tài cơng ty cho th tài Việt Nam”, [ tr.25-29 ] Diệp Trà (2019), Ưu điểm dịch vụ cho thuê tài với doanh nghiệp -https://zingnews.vn/uu-diem-cua-dich-vu-cho-thue-tai-chinh-voi-doanh-nghiep-post939284.html ... quan điểm cá nhân vai trị tín dụng thuê mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh Việt Nam PHẦN 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TH MUA ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH 1.1 Khái niệm,...ẢI PHÁP NÂNG CAO VAI TRỊ CỦA TÍN DỤNG TH MUA ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP SẢN XUẤT KINH DOANH TẠI VIỆT NAM Phát triển thị trường tín dụng thuê mua nhằm hướng đến doanh nghiệp sản xuất kinh doanh tất y... cầu thuê tài sản Sáu là, cho phí thuê tài cao Giá tín dụng thuê mua cao so với thị trường cho vay dài hạn hệ thống tín dụng ngân hàng 1.2 Vai trị tín dụng th mua doanh nghiệp sản xuất kinh doanh