Địa vị pháp lý của ngân hàng 100 vốn nước ngoài

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC LUẬT TP HCM KHOA LUẬT THƯƠNG MẠI  NGUYỄN THỊ HOÀI THU ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGỒI KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP CỬ NHÂN LUẬT Chun ngành Luật Thương mại TP HCM – 2009 LỜI CAM ĐOAN  Tơi xin cam đoan cơng trình nghiên cứu riêng Các thông tin nêu Khóa luận hồn tồn trung thực Những trích dẫn sử dụng viết thích đầy đủ xác Tác giả khóa luận Nguyễn Thị Hoài Thu DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT  VNN Vốn nước   FDI TCTD Đầu tư trực tiếp nước ngồi Tổ chức tín dụng   BLDS GATS Bộ luật dân Hiệp định thương mại dịch vụ (General Agreement on Trade in Services)    BTA TNHH WTO Hiệp định thương mại Việt Nam – Hoa Kỳ Trách nhiệm hữu hạn Tổ chức thương mại giới (World Trade Organization)   NHNN MFN Ngân hàng nhà nước Nguyên tắc đối xử tối huệ quốc (Most Favoured Nation treatment)  NT Nguyên tắc đối xử quốc gia (National Treatment)   NHTW VNĐ Ngân hàng trung ương Việt Nam đồng MỤC LỤC Trang Lời cảm ơn Lời cam đoan Mục lục Lời nói đầu CHƯƠNG MỘT: ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI 1.1 Lý luận chung ngân hàng 100% vốn nước 1.1.1 Khái niệm ngân hàng 100% VNN 1.1.2 Đặc điểm ngân hàng 100% VNN 1.1.3 Sự cần thiết ban hành quy chế pháp lý ngân hàng 100% VNN 10 1.1.3.1 Sự cần thiết ban hành quy chế pháp lý ngân hàng 100% VNN xuất phát từ yêu cầu thực thi cam kết quốc tế 11 1.1.3.2 Tính thiết yếu điều chỉnh pháp luật xuất phát từ tác động ngân hàng 100% VNN đến thị trường tài nước 11 1.2 Điều chỉnh pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN 13 1.2.1 Thành lập, thay đổi chấm dứt hoạt động ngân hàng 100% VNN 13 1.2.1.1 Thành lập ngân hàng 100% VNN 13 1.2.1.2 Chuyển đổi hình thức tổ chức 20 1.2.1.3 Tổ chức lại ngân hàng 100% VNN 21 1.2.1.4 Phá sản, giải thể 23 1.2.2 Hoạt động ngân hàng 100% VNN 24 1.2.2.1 Hoạt động tín dụng 25 1.2.2.2 Hoạt động dịch vụ toán ngân quỹ 27 1.2.2.3 Hoạt động kinh doanh ngoại hối 28 1.2.2.4 Các hoạt động kinh doanh khác 28 CHƯƠNG II: THỰC TIỄN ÁP DỤNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI 30 2.1 Thực tiễn áp dụng quy định pháp luật ngân hàng 100% VNN 30 2.1.1 Thuận lợi, khó khăn việc áp dụng quy định pháp luật 30 2.1.1.1 Thuận lợi việc áp dụng pháp luật 30 2.1.1.2 Khó khăn việc áp dụng pháp luật 32 2.1.2 Yêu cầu hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN 37 2.1.2.1 Yêu cầu vấn đề hội nhập thực cam kết quốc tế 38 2.1.2.2 Yêu cầu hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN việc phát triển thị trường tài nước 39 2.1.2.3 Yêu cầu hoàn thiện pháp luật ngân hàng 100% VNN, thực đường hướng phát triển hệ thống ngân hàng nói chung Đảng & Nhà nước 42 2.2 Một số kiến nghị nhằm hoàn thiện pháp luật điều chỉnh ngân hàng 100% VNN 43 2.2.1 Những điểm cần lưu ý xây dựng định hướng hoàn thiện pháp luật ngân hàng 100% VNN 43 2.2.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN 46 Kết luận 51 Phụ lục Danh mục tham khảo LỜI NĨI ĐẦU  TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI Đồng hành với hội nhập luôn vấn đề mở cửa thị trường Việt Nam gia nhập WTO ngày 11/ 01/ 2007 – thời khắc lịch sử quan trọng đánh dấu giai đoạn phát triển kinh tế với nhiều hội xen lẫn thách thức Hội nhập WTO, tham gia vào “sân chơi” chung toàn cầu, Việt Nam cam kết mở cửa thị trường chào đón nhà đầu tư đến từ quốc gia giới Cùng với đó, thị trường dịch vụ ngân hàng đánh dấu bước chuyển đón nhận “thành viên” mới, hình thức diện Việt Nam ngân hàng nước – ngân hàng 100% vốn trực thuộc Để chuẩn bị cho đời ngân hàng này, Việt Nam ban hành Nghị định 22/2006 NĐ – CP ngày 28/02/2006 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngồi, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam, Thông tư 03/2007 TT – NHNN Ngân hàng nhà nước ngày 05/06/2007 hướng dẫn chi tiết số điều NĐ 22, hình thành khung pháp lý địa vị ngân hàng 100% VNN Hiện nay, ngân hàng 100% vốn ngoại thức diện Việt Nam Tuy nhiên, so với loại hình ngân hàng khác có mặt thị trường tài chính, ngân hàng 100% VNN đối tượng cịn mới, đó, việc nhận diện tìm hiểu cụ thể địa vị pháp lý mà pháp luật Việt Nam trao cho ngân hàng thu hút nhiều quan tâm Mặt khác, ngân hàng vừa xuất tham gia vào thị trường, mà pháp luật điều chỉnh chúng không tránh khỏi cịn nhiều bất cập, thiếu sót Điều gây nên nhiều khó khăn cho q trình áp dụng pháp luật Để điều chỉnh pháp luật phù hợp hiệu quả, điều kiện tiên phải nhìn nhận thật sở cách nhìn tồn diện, khách quan đối tượng mà pháp luật hướng đến Xuất phát từ u cầu đó, tìm hiểu, nghiên cứu cặn kẽ địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN trở thành vấn đề cấp thiết nhằm hướng đến hoàn thiện pháp luật ngân hàng 100% VNN nói riêng, hệ thống pháp luật ngân hàng nói chung Từ đó, tạo bước hồn thiện thị trường tài chính, phát triển kinh tế đất nước Đây nguyên đề tài “ ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI” ĐƯỢC tác giả chọn làm đối tượng nghiên cứu  TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU Ngân hàng 100% VNN đối tượng vừa xuất thị trường tài Việt Nam, mang nhiều đặc trưng cần tìm hiểu quan tâm thỏa đáng Các nghiên cứu chủ thể không ít, nhiên hầu hết giới hạn viết, tạp chí, đề cập sơ lược số sách nghiên cứu thị trường tài q trình hội nhập, diện ngân hàng nước ngồi Việt Nam nói chung Trong đó, cơng trình nghiên cứu mang tính chun sâu dành riêng cho đối tượng lại khơng nhiều Do đó, việc nghiên cứu cách tồn diện nhằm góp phần “giải mã” “nhân vật” xem thực chúng ai, có chất gì, pháp luật dành cho chúng địa vị nhu cầu thiết yếu để có cách nhìn nhận đắn điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thị trường tài nước  MỤC ĐÍCH VÀ NHIỆM VỤ CỦA ĐỀ TÀI Từ nhìn nhận thân, tác giả khóa luận mong muốn giới thiệu cách khái quát quy định pháp luật hành dành cho đối tượng ngân hàng 100% VNN Trên sở đó, đóng góp thêm cách hiểu, cách nhìn hình thức ngân hàng nước thị trường tài Việt Nam, đề lên thực trạng, hướng hồn thiện pháp luật, giúp người đọc hình dung phần tranh thị trường tài Việt Nam giai đoạn hội nhập, có cách nhìn tồn diện xuất ngân hàng nước ngồi hình thức 100% vốn trực thuộc Nhằm thực mục đích trên, đề tài có nhiệm vụ truyền đạt đến người đọc vấn đề sau:  “Giải mã” vấn đề lý luận ngân hàng 100% VNN  Làm rõ quy định pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN  Xem xét phân tích ảnh hưởng loại hình ngân hàng đến thị trường tài nước  Đề thực trạng pháp luật với mặt tích cực hạn chế, từ nêu lên xu hướng giải pháp hồn thiện pháp luật cho đối tượng  PHẠM VI NGHIÊN CỨU Địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN vấn đề rộng, đòi hỏi nhiều đầu tư, hiểu biết khả chuyên môn người nghiên cứu Tuy nhiên, phạm vi khóa luận tốt nghiệp, với hạn chế thời gian, kiến thức kinh nghiệm nghiên cứu, tác giả xin nghiên cứu mức khái quát “Địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN” với quy định thành lập, chuyển đổi hình thức tổ chức, tổ chức lại, giải thể, phá sản hoạt động ngân hàng 100% VNN Riêng cấu tổ chức, dung lượng đề tài có hạn, đồng thời vấn đề thiên nội doanh nghiệp, chủ yếu thể điều lệ ngân hàng, đó, tác giả xin phép khơng đề cập đến phạm vi khóa luận  PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU Luận văn xây dựng sở phương pháp luận chủ nghĩa vật biện chứng, chủ nghĩa vật lịch sử, nghiên cứu vấn đề mối tương quan so sánh, đối chiếu với đối tượng liên quan khác, đồng thời đặt chúng mối liên hệ với thực tiễn đời sống xã hội Trong đó, có sử dụng phương pháp phân tích, thống kê, so sánh, diễn dịch, quy nạp,…để làm rõ thêm vấn đề nghiên cứu Luận văn vận dụng tư tưởng, đường lối chung Đảng, Nhà nước vấn đề hội nhập, phát triển hệ thống ngân hàng tình hình để đề giải pháp hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN  KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Kết cấu đề tài chia làm hai phần:  Chương một: ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI  Chương hai: THỰC TIỄN ÁP DỤNG VÀ ĐỊNH HƯỚNG HOÀN THIỆN QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI Chương ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGỒI 1.1 LÍ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng 100% VNN Từ năm 2006, nghị định 22/ 2006 NĐ- CP phủ ban hành, khái niệm “Ngân hàng 100% VNN” nhắc đến vấn đề mang tính thời Tính “nóng” khái niệm khơng chỗ khái niệm Việt Nam mà quan trọng tầm quan trọng việc hiểu đầy đủ ngân hàng 100% VNN để có cách điều chỉnh phù hợp Ngân hàng 100% vốn ngoại hình thức diện thương mại ngân hàng nước vừa cho phép diện Việt Nam không lâu1 Nhận diện xem xét vị trí ngân hàng 100% VNN cấu trúc hệ thống ngân hàng quốc gia tiếp nhận đầu tư vấn đề cần quan tâm tìm hiểu Nhắc đến ngân hàng, dù Ngân hàng nhà nước, ngân hàng thương mại nước hay ngân hàng 100% VNN, luật tổ chức tín dụng khoản Điều 20 quy định “là loại hình tổ chức tín dụng thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan” Như vậy, ngân hàng 100% VNN loại hình tổ chức tín dụng, thực toàn hoạt động ngân hàng Tổ chức tín dụng doanh nghiệp, đó, theo quy định luật doanh nghiệp 2005 “có tên riêng, có tài sản trụ sở giao dịch ổn định, đăng kí kinh doanh theo quy định pháp luật” Pháp luật áp dụng pháp luật nước nơi tiến hành hoạt động (trong trường hợp pháp luật Việt Nam) Lĩnh vực hoạt động doanh nghiệp kinh doanh dịch vụ ngân hàng, phép thực tất hoạt động ngân hàng mà không bị giới hạn trường hợp tổ chức tín dụng phi ngân hàng Nhìn chung, với tư cách ngân hàng, ngân hàng 100% VNN mang nét chung tương tự tất hình thức ngân hàng khác Tuy nhiên, sâu vào nghiên cứu, loại hình ngân hàng mang đặc trưng riêng, lí khiến pháp luật điều chỉnh loại hình nhiều có khác biệt Với ngân hàng 100% VNN, vấn đề đáng lưu ý là: ngân hàng 100% VNN ngân hàng có 100% VỐN ĐIỀU LỆ THUỘC SỞ HỮU NHÀ ĐẦU TƯ NƯỚC NGOÀI Đồng thời, đối chiếu với khoản Điều 21 Luật đầu tư 2005, ngân hàng Ngân hàng 100% VNN thức phép hoạt động Việt Nam từ 1/04/2007 100% VNN hình thức FDI Nhà đầu tư nước đầu tư toàn vốn vào ngân hàng, quyền kinh doanh, khả tự chủ kinh doanh họ mở rộng mà chịu nhiều hạn chế hình thức văn phịng đại diện, chi nhánh hay ngân hàng liên doanh Chẳng hạn, theo quy định pháp luật hành, bên nước ngân hàng liên doanh nắm giữ tối đa không 50% vốn điều lệ Như vậy, trình kinh doanh, nhà đầu tư nước ngồi phải phụ thuộc nhiều vào phía Việt Nam việc hoạch định đường lối, chiến lược kinh doanh, việc đưa định quan trọng ngân hàng tỉ lệ vốn 50% chưa phải tỉ lệ có khả chi phối Tương tự, việc diện hình thức chi nhánh, văn phịng đại diện, khắc phục hạn chế ngân hàng liên doanh khơng có tham gia phía Việt Nam, nhiên, quyền kinh doanh lại bị hạn chế: Văn phòng đại diện đơn vị phụ thuộc ngân hàng nước thành lập theo pháp luật Việt Nam để tìm kiếm hội kinh doanh không tham gia vào hoạt động sinh lợi trực tiếp, cịn chi nhánh phải chịu hạn chế hạn chế việc nhận tiền gửi đồng Việt Nam, mở điểm giao dịch trụ sở chi nhánh… Chính có nhiều quyền kinh doanh, ngân hàng 100% VNN thông thường phải chịu quy chế pháp lý chặt chẽ với nhiều ràng buộc điều kiện thành lập, quy chế hoạt động, so với hình thức diện khác Quốc gia tiếp nhận đầu tư có quyền đưa số rào cản mang tính kĩ thuật ngân hàng 100% VNN mà không bị coi vi phạm nguyên tắc công đối xử quốc gia.3  Trên sở phân tích trên, hiểu ngân hàng 100% vốn ngoại ngân hàng có 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nước ngồi, thành lập hoạt động theo pháp luật nước nơi tiến hành hoạt động pháp nhân nước Theo quy định pháp luật Việt Nam, cụ thể khoản Điều Nghị định 22/ 2006 NĐ-CP Chính phủ ban hành ngày 28/02/2006 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% VNN, Xem Điều 46 NĐ 22/ 2006 NĐ-CP Về nguyên tắc cam kết WTO - Việt Nam không cấm thành lập ngân hàng nhà đầu tư nước ngoài, điều khoản cam kết khơng Việt Nam mà hầu hết quốc gia quyền áp dụng rào cản mang tính kỹ thuật, an tồn lĩnh vực kinh doanh nhạy cảm nhằm ổn định hệ thống đảm bảo điều kiện tốt cho người tiêu dùng (http://www.sbv.gov.vn/vn/tintuc/tcnh/nguyendinhtrung/tin/tapchi_2009_01_05_012136.doc?t in=539) khác bình đẳng quyền pháp luật quy định với điều kiện định Tuy nhiên, vấn đề hiểu cho mức độ bình đẳng nói đến, và, liệu có bình đẳng tuyệt đối dành cho ngân hàng 100% VNN ngân hàng nước hay không? Trả lời cho vấn đề này, TS Dương Đăng Huệ cho rằng, điều kiện nay, “không thể có ngun tắc bình đẳng cách tuyệt đối loại hình doanh nghiệp”49 Lí nhiều, song chủ yếu xuất phát từ khác tính chất sở hữu, vị trí, vai trị doanh nghiệp, tính chất, nội dung ngành nghề kinh doanh chi phối ảnh hưởng đến địa vị pháp lý mà pháp luật trao cho chúng Do đó, đưa yêu cầu bình đẳng khơng nên hiểu máy móc bình đẳng “như nhau”, có chăng, bình đẳng “tương tự”, tương tự tương đối Bình đẳng đối tượng khơng bình đẳng bất bình đẳng Hiểu thấu đáo vấn đề sở để có định hướng hồn thiện pháp luật phù hợp đắn Hoàn thiện quy chế pháp lý địa vị ngân hàng 100% VNN sở nguyên tắc bình đẳng không phân biệt đối xử đảm bảo ngân hàng 100% vốn ngoại có tư cách pháp lý đầy đủ, tương đương với ngân hàng nội địa tham gia vào thị trường tài Từ đó, góp phần đảm bảo tính lành mạnh, bình đẳng mơi trường đầu tư Việt Nam, tảng phát triển thị trường tài ngân hàng  Tăng tính an tồn cho thị trường tài chính: Yêu cầu thể hai mặt:  Mặt thứ nhất: xuất phát từ nguy mà góp mặt ngân hàng 100% vốn ngoại tạo nên cho thị trường tài nước Như lý giải phần trước, ngân hàng có khả gây lũng đoạn thị trường tài chính, từ đó, tác động mạnh mẽ đến tồn kinh tế Do đó, pháp luật điều chỉnh thiết phải thật chặt chẽ, thật hoàn thiện nhằm hạn chế đến mức tối thiểu mức độ rủi ro Ở mặt này, pháp luật cần quy định cụ thể tiêu chí đảm bảo an tồn theo tiêu chuẩn quốc tế, chẳng hạn tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu, tỉ lệ nợ xấu, tỉ lệ nguồn vốn ngắn hạn sử dụng cho vay trung dài hạn…  Mặt thứ hai: xuất phát từ đóng góp ngân hàng 100% VNN cho thị trường tài nước Khi mở cửa thị trường tài để ngân hàng nước ngồi diện hình thức 100% vốn trực thuộc, quốc gia mang tâm lý đề phịng dè dặt trước nguy tiềm ẩn với xuất loại hình ngân hàng Tuy nhiên, có thực tế đáng lưu ý là, hầu hết khủng hoảng thị 49 TS Dương Đăng Huệ (1996), “Có hay khơng bình đẳng tuyệt đối loại hình doanh nghiệp nói chung loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ nói riêng”, Tham luận Hội thảo hoàn thiện Luật ngân hàng ban kinh tế Trung ương tổ chức Hà Nội trường tài ngân hàng lịch sử không bắt nguồn từ diện ngân hàng 100% VNN (kể hình thức diện khác ngân hàng nước ngoài) Việc tham gia ngân hàng nước ngồi khơng phải đồng nghĩa với việc tăng nguy bất ổn tài Ngược lại, với tiềm lực tài mạnh, kinh nghiệm hoạt động ngân hàng dày dạn, khả đối phó với biến động tình hình kinh tế cao, ngân hàng 100% VNN cịn người trụ vững góp phần giữ cho thị trường tài nước tiếp nhận đầu tư vượt qua khủng hoảng tài Minh chứng cho vấn đề kể đến trường hợp Mỹ, Mỹ latinh châu Á suốt năm 1990 Inđônêxia, Malaixia, Philipin, Thái Lan giai đoạn khủng hoảng diện ngân hàng nước ngồi Do đó, hồn thiện pháp luật giúp ngân hàng 100% VNN triển khai hoạt động kinh doanh biện pháp nâng cao tính an tồn cho thị trường tài 2.1.2.3 u cầu hoàn thiện pháp luật ngân hàng 100% VNN, thực đường hướng phát triển hệ thống ngân hàng nói chung Đảng Nhà nước  Trong điều kiện hội nhập quốc tế với địi hỏi hồn thiện pháp luật nhằm phát triển thị trường tài nước, Ban chấp hành trung ương Đảng khoá IX xác định định hướng sách tiền tệ tín dụng, xu hướng chung việc xây dựng hệ thống ngân hàng nước 50là:  Đa dạng hóa hình thức sở hữu: sở hữu nhà nước, sở hữu tư nhân, sở hữu nước (bao gồm sở hữu 100% VNN)  Đa dạng hóa loại hình tổ chức: bao gồm loại hình tổ chức theo quy định luật doanh nghiệp công ty cổ phần, công ty TNHH…  Áp dụng chuẩn mực quốc tế quản trị ngân hàng Nâng cao chất lượng tín dụng, khả sinh lời, xử lý nhanh nợ đọng, giảm tỷ lệ nợ xấu xuống mức an toàn; tăng vốn tự có ngân hàng thương mại đạt chuẩn mực quốc tế Chẳng hạn, Basel II chuẩn quốc tế áp dụng rộng rãi nhiều quốc gia  Tạo điều kiện thuận lợi cho dân cư doanh nghiệp tiếp cận với sản phẩm tiện ích ngân hàng  Khuyến khích tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng hoạt động, mở rộng quyền tự chủ kinh doanh 50 Xem báo cáo phương hướng, nhiệm vụ kinh tế xã hội năm (2006-2010) Ban chấp hành trung ương Đảng khóa IX  Thực mở cửa thị trường dịch vụ ngân hàng theo lộ trình hội nhập quốc tế, bảo đảm quyền kinh doanh ngân hàng tổ chức tài nước ngồi lĩnh vực ngân hàng phù hợp với cam kết quốc tế nước ta  Chủ trương xây dựng môi trường pháp luật tiền tệ tín dụng “minh bạch cơng khai Loại bỏ hình thức bảo hộ, bao cấp, ưu đãi phân biệt đối xử tổ chức tín dụng Nâng cao hiệu lực thi hành pháp luật ngăn chặn việc hình hố quan hệ dân sự, kinh tế lĩnh vực ngân hàng.”  Ngồi ra, sách kinh tế thị trường định hướng XHCN với mục tiêu định hướng chiến lược ngày xác định rõ tư tưởng đạo xun suốt cho q trình hồn thiện pháp luật, có pháp luật hoạt động ngân hàng Hơn nữa, tính đặc thù mà hoạt động TCTD khơng chịu điều chỉnh pháp luật ngân hàng mà chịu điều chỉnh văn pháp luật có liên quan51 Do đó, q trình điều chỉnh pháp luật ngân hàng phải ln đảm bảo tính thống tính liên thơng Như vậy, bình diện chung, Nhà nước ta chủ trương đổi hoàn thiện thị trường tài ngân hàng theo hướng đại, phù hợp với xu hội nhập mở cửa cho nhà đầu tư nước mở rộng đầu tư Việt Nam Chủ trương đặt yêu cầu hoàn thiện pháp luật ngân hàng 100% VNN, lẽ, ngân hàng 100% VNN phận quan trọng nằm cấu trúc hệ thống ngân hàng quốc gia 2.2 MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN PHÁP LUẬT ĐIỀU CHỈNH ĐỐI VỚI NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI 2.2.1 Những điểm cần lưu ý xây dựng định hướng hoàn thiện pháp luật ngân hàng 100% vốn ngoại Thực tiễn áp dụng pháp luật với đòi hỏi xuất phát từ bên lẫn bên kinh tế khiến việc hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% vốn ngoại trở nên thiết yếu Cùng với đó, đường lối chung Đảng xu hội nhập quốc tế lĩnh vực ngân hàng kim nam cho q trình hồn thiện pháp luật ngân hàng 100% VNN Việt Nam Tuy nhiên, xây dựng định hướng hoàn thiện pháp luật loại hình ngân hàng cần lưu ý điểm sau: 51 TS Ngô Quốc Kỳ (2005), Hoàn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Nxb Tư pháp, tr 203  Tính hai mặt tác động ngân hàng 100% vốn ngoại thị trường tài chính: Tác động ngân hàng 100% VNN mang tính hai mặt Do đó, cần cân nhắc hai mặt để định hoàn thiện pháp luật theo hướng hạn chế hay khuyến khích, hay vừa hạn chế vừa khuyến khích Chẳng hạn, quy định điều kiện cấp giấy phép theo hướng chặt chẽ nhằm hạn chế ngân hàng nước yếu tiềm lực tài chính, kinh nghiệm hoạt động, uy tín, đồng thời thơng thống trình tự, thủ tục mang tính hành nhằm thu hút ngân hàng đủ điều kiện đầu tư vào Việt Nam Đây vấn đề quan trọng xây dựng định hướng hoàn thiện pháp luật điều chỉnh đối tượng kinh tế Có nhận diện đúng, đủ có định hướng điều chỉnh phù hợp, hiệu có lợi cho kinh tế đất nước  Thực tế tình hình thị trường tài quốc gia: Sau nhận thức kĩ lưỡng hình thức diện này, cần nhìn nhận lại thật đắn thực tiễn tình hình thị trường tài nước Thực tiễn thị trường tài Việt Nam cịn non yếu, đó, khơng thể có quy định theo kiểu mở cửa ạt ngân hàng 100% VNN Tuy nhiên, điều khơng đồng nghĩa với việc khóa chặt, “bảo bọc” theo kiểu bảo thủ, bao cấp  Các cam kết quốc tế Việt Nam ngân hàng nói chung, ngân hàng 100% VNN nói riêng Pháp luật Việt Nam tôn trọng ưu tiên áp dụng điều ước quốc tế, hiệp ước quốc tế mà Việt Nam thành viên Do đó, hồn thiện pháp luật phải ln lưu ý đến phù hợp quy định cụ thể với điều mà cam kết hiệp định quốc tế song phương đa phương ngân hàng 100% VNN Chẳng hạn, hạn chế diện ngân hàng 100% VNN rào cản mang tính kĩ thuật, khơng vi phạm nguyên tắc đối xử quốc gia ngân hàng ngồi nước Từ đó, quy định pháp luật cần thay đổi theo hướng sau:  Đảm bảo tính công khai, minh bạch, phù hợp với yêu cầu mà hiệp định thương mại đặt Các hiệp định thương mại, đặc biệt GATS, đưa u cầu tính cơng khai, minh bạch pháp luật khắt khe, buộc thành viên phải nghiêm chỉnh tuân thủ Vậy, công khai minh bạch pháp luật có lợi hay có hại cho thân quốc gia áp dụng? Về vấn đề này, rút từ học Trung Quốc Nếu trước đây, quan điểm Trung Quốc việc xây dựng pháp luật tạo môi trường “nước đục”, nước đục cá, sau gia nhập WTO, quốc gia thay đổi quan điểm theo hướng tạo môi trường “nước trong” Nước đục cá lại “khó bắt”, khó quản lý, ngược lại, môi trường “nước trong”, chủ thể tự kinh doanh cạnh tranh cách lành mạnh lẫn nhau, động lực cho phát triển Kết quả, sau gia nhập WTO thực yêu cầu trên, Trung Quốc gặt hái thành tựu to lớn việc thu hút đầu tư nước phát triển kinh tế đất nước52 Bài học từ thay đổi quan điểm Trung Quốc cho thấy, đảm bảo cho pháp luật thực mang tính cơng khai, minh bạch điều kiện cần cho phát triển kinh tế  Tiếp nhận giá trị pháp luật tập quán quốc tế nhằm hoàn thiện pháp luật ngân hàng Xu hướng chủ đạo trình quốc tế hóa kinh tế giới xu hướng phi “chế định hóa” (deleglementation) hoạt động ngân hàng 53 Trên thực tế, nhiều quốc gia giới chấp nhận chúng nguồn quan trọng pháp luật Chẳng hạn, lĩnh vực giao dịch chứng từ (Documentary Credit), Hoa Kỳ, Columbia chấp nhận UCP 500 phận pháp luật nước, Liên bang Nga quy định vấn đề BLDS 1996 Trong Việt Nam, có quy định cho phép áp dụng tập quán pháp nói chung (Như Điều 759 BLDS, Điều Luật thương mại, Điều Luật TCTD) mà có văn pháp hay điều khoản cụ thể điều chỉnh quan hệ áp dụng nguyên tắc tập quán quốc tế lĩnh vực ngân hàng “Chính hạn chế gây vướng mắc thực tiễn, tạo việc nhận thức áp dụng pháp luật khơng thống nhất, chí mâu thuẫn số vụ án, tranh chấp liên quan đến hoạt động quốc tế ngân hàng” 54 Một ngân hàng nước phép diện cách đầy đủ hình thức 100% vốn trực thuộc nay, yêu cầu thừa nhận tập quán quốc tế nguồn pháp luật ngân hàng trở nên cần thiết nhằm tạo cách hiểu áp dụng pháp luật thống  Tham khảo kinh nghiệm quốc gia trước Là nước sau tiến trình hội nhập quốc tế, Việt Nam có lợi học hỏi kinh nghiệm từ quốc gia trước (điển Trung Quốc) Nghiên cứu, đút rút kinh nhiệm từ thành công thất bại quốc gia cách thức hiệu để Việt Nam tìm thấy đường lối hồn thiện pháp luật đắn nhanh chóng Dĩ nhiên, tham khảo kinh nghiệm, cần lưu ý đến tình hình thực tế nước, tránh rập khn, máy móc, bị ảnh hưởng, lệ thuộc 52 Trung Quốc nước nhận đầu tư trực tiếp nước lớn giới vào 2002 Tổng sản phẩm quốc nội Trung Quốc vượt tất nước Đông Á gộp lại (Đông Á hội nhập, Kathie Krumm Homi Kharas) 53 Nguyễn Đức Thảo (1995), Ngân hàng kinh tế thị trường, Nxb Mũi Cà Mau, tr 8,9 54 TS Ngô Quốc Kỳ (2005), Hoàn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Nxb Tư pháp, tr 232 2.2.2 Giải pháp hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN Dựa định hướng chung Đảng, Nhà nước việc hoàn thiện thị trường tiền tệ ngân hàng, phương hướng hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% vốn ngoại, giải pháp tác giả đưa nhằm hoàn thiện quy chế pháp lý loại hình ngân hàng bao gồm:  Tiến hành sửa đổi Luật NHNN theo hướng xây dựng NHNN trở thành ngân hàng trung ương đại, nghĩa, đủ sức quản lý thị trường tài ngân hàng tình hình mới, ngân hàng nước phép diện đầy đủ hình thức 100% vốn trực thuộc Trong q trình này, cần lưu ý phát triển chức ngân hàng trung ương NHNN giảm dần chức quản lý hành Bởi ngân hàng hoạt động kinh doanh đặc biệt kinh tế, đó, để việc quản lý có hiệu quả, NHNN nên trọng sử dụng công cụ sách tiền tệ (điều tiết thơng qua dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ tái chiết khấu, nghiệp vụ thị trường mở) hạn chế cơng cụ mang tính mệnh lệnh hành cứng nhắc Mặt khác, mức độ can thiệp NHNN đến ngân hàng dừng lại tầm quản lý vĩ mô, tránh can thiệp sâu làm cản trở tính tự chủ khả linh hoạt kinh doanh ngân hàng Khắc phục tình trạng khắc phục hạn chế lớn luật NHNN hành  Sửa đổi quy định Luật TCTD hành theo hướng mở rộng quyền tự doanh ngân hàng tạo điều kiện để ngân hàng mở rộng, triển khai nghiệp vụ ngân hàng đại Luật TCTD số 07/1997/QHX ngày 12/12/1997 sửa đổi bổ sung số điều Luật số 20/2004/QH11 ngày 15/06/2004 vào hoạt động đến đem lại khơng thành tựu cho kinh tế Tuy nhiên, trình áp dụng với biến chuyển kinh tế khiến nhiều quy định luật tỏ khơng cịn phù hợp, lạc hậu kìm hãm sức phát triển thị trường tài Hạn chế lớn mà luật mắc phải cản trở quyền tự kinh doanh ngân hàng ghi nhận Điều 15 Luật TCTD “Các TCTD có quyền tự chủ kinh doanh tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh Khơng tổ chức, cá nhân can thiệp trái pháp luật vào quyền tự tự chủ kinh doanh TCTD.” Đồng thời, nêu phần trên, thiếu nhiều quy định quan trọng cho hoạt động nhân hàng Do đó, cần:  Giảm bớt vấn đề cần phải cho phép NHNN có thay đổi, vấn đề có liên quan đến nội ngân hàng phụ thuộc nhiều vào điều lệ, chẳng hạn Thành viên Hội đồng quản trị, Tổng giám đốc (Giám đốc) thành viên Ban kiểm soát, hay vấn đề tỉ lệ cổ phần cổ đơng lớn Đây vấn đề xem xét sửa đổi dự thảo luật TCTD  Hiện nay, thủ tục xin cấp giấy phép thành lập, hoạt động thủ tục đăng kí kinh doanh ngân hàng hai thủ tục độc lập tiến hành hai quan khác Đây bất cập lớn cần phải khắc phục cách nhập hai thủ tục làm tương tự làm cho lĩnh vực đầu tư khác Như vậy, vừa đơn giản hóa thủ tục hành chính, giảm phiền phức phía nhà đầu tư, đồng thời tiết kiệm thời gian cho quan nhà nước mà không làm giảm hiệu quản lý nhà nước  Bổ sung quy định có vai trị tảng cho hoạt động ngân hàng đại Quy định cụ thể cho thuê tài bất động sản, quy định bình đẳng giới hạn an tồn hoạt động huy động vốn tổ chức tín dụng nước tổ chức tín dụng nước ngồi có hoạt động ngân hàng Việt Nam; quy định bình đẳng quyền phát hành thẻ cung cấp không giới hạn dịch vụ thẻ Việt Nam tổ chức tín dụng nước ngồi tổ chức tín dụng nước… Từ đó, tránh tạo hiệu ứng phân biệt đối xử ngân hàng nước ngân hàng nước ngoài, cải thiện môi trường đầu tư Việt Nam  Bổ sung quy định pháp luật làm sở pháp lý cho việc cung cấp dịch vụ ngân hàng đại (internet banking, mobile banking, home banking…), dịch vụ phái sinh (futures contract, option, swap…) Đối với dịch vụ khác bao toán, dịch vụ quản lý quỹ đầu tư, quản lý tài sản… cần phải có hành lang pháp lý vững để ngân hàng triển khai hoạt động hiệu  Pháp luật dịch vụ ngân hàng nên quy định rõ phạm vi hoạt động loại hình dịch vụ ngân hàng Từ đó, tạo nên đặc thù riêng cho loại hình ngân hàng thương mại, ngân hàng phát triển hay ngân hàng đầu tư…đảm bảo cho quy định pháp luật thực có ý nghĩa làm phong phú thêm cho thị trường tài nước Đồng thời, đảm bảo quyền lựa chọn loại hình ngân hàng để đầu tư ngân hàng 100% VNN thực quy định mang tính khả thi  Khắc phục bất cập cách định nghĩa ngân hàng nước theo khoản Điều 20 Luật TCTD “TCTD nước TCTD thành lập theo pháp luật nước ngoài” Theo quy định điểm b khoản Điều 105 Luật TCTD, ngân hàng 100% VNN coi tổ chức tín dụng nước Tuy nhiên, định nghĩa ngân hàng khoản Điều NĐ 22 lại ghi nhận, ngân hàng 100% VNN pháp nhân Việt Nam, tức pháp luật áp dụng để thành lập ngân hàng pháp luật Viêt Nam Rõ ràng có mâu thuẫn cách hiểu TCTD nước theo quy định pháp luật văn khác Do đó, định nghĩa TCTD nước ngồi theo khoản Điều 20 nên có sửa đổi nhằm đảm bảo tính thống pháp luật  Khái niệm dịch vụ ngân hàng pháp luật nước nên có phù hợp với thông lệ quốc tế, cụ thể phù hợp với quy định GATS So với thông lệ quốc tế, khái niệm dịch vụ ngân hàng cịn hẹp có độ chênh tương đối lớn Trong tiến trình hội nhập, hịa hợp hóa pháp luật nước luật quốc tế yêu cầu quan trọng  Nhiều vấn đề quy định NĐ 22/2006 NĐ/CP ngày 28/02/2006 nên có sửa đổi NĐ 22 đời tạo khung pháp lý cho diện ngân hàng 100% VNN Tuy nhiên, trình áp dụng, nhiều hạn chế bộc lộ tạo nên khơng khó khăn cho q trình áp dụng Do đó, việc ban hành quy chế sửa đổi NĐ vấn đề nên xem xét thời gian tới, đó, cần lưu ý:  Quy định rõ việc ngân hàng 100% VNN ngân hàng thành lập theo pháp luật Việt Nam (chứ không ngân hàng “được thành lập Việt Nam” quy định khoản Điều NĐ 22) Đồng thời, nên quy định rõ vấn đề 100% vốn điều lệ thuộc sở hữu nhà đầu tư nước hay riêng pháp nhân ngân hàng 100% VNN Làm rõ vấn đề tạo sở cho việc hiểu đúng, hiểu đủ áp dụng pháp luật cách thống  Quy định cụ thể ngân hàng phải đáp ứng điều kiện thành lập ngân hàng 100% VNN theo Điều NĐ 22/2006 ngân hàng mẹ Tránh quy định chung chung “ngân hàng nước ngoài” nay, lẽ, thành lập ngân hàng 100% VNN khơng có ngân hàng mẹ Trong trường hợp ngân hàng 100% vốn ngoại có nhiều thành viên góp vốn khác ngân hàng, quy định NĐ 22 dễ dẫn đến cách hiểu tất thành viên phải đáp ứng quy định Điều  Trong xu hướng mở cửa thị trường tài ngân hàng ngày sâu sắc toàn diện tất quốc gia giới, quy định mang tính hạn chế, chẳng hạn, hạn chế hình thức tổ chức (chỉ thành lập hình thức cơng ty TNHH) ngân hàng 100% VNN nên dần bãi bỏ, tạo lập địa vị kinh doanh tự do, bình đẳng chủ thể kinh doanh nước, tạo điều kiện để chúng cạnh tranh lành mạnh phát triển thị trường  Giảm bớt can thiệp NHNN vào hoạt động ngân hàng 100% VNN Cụ thể, hoạt động ngân hàng mang tính thơng dụng, nên giảm thủ tục xin phép NHNN, dễ làm chậm trễ trình triển khai hoạt động ngân hàng, đồng thời, đỡ thời gian từ phía NHNN Tránh tình trạng phải xin phép hoạt động ngân hàng 100% VNN  Quy định việc cấp giấy phép thành lập hoạt động theo hướng chặt chẽ điều kiện đơn giản hóa thủ tục “Giải pháp nhằm nâng cao chất lượng hoạt động tổ chức cung ứng dịch vụ ngân hàng thị trường sau cấp giấy phép thành lập hoạt động Quan trọng hơn, giải pháp nhằm nâng cao tính minh bạch hiệu quy định quản lí, giám sát từ phía Nhà nước hoạt động ngân hàng, góp phần làm giảm chi phí giao dịch chi phí gia nhập thị trường nhà cung cấp dịch vụ ngân hàng Việt Nam.”55 Đơn giản hóa thủ tục yêu cầu quan trọng việc cải cách hành Việt Nam  Quy định rõ ràng việc cấp giấy phép thành lập hoạt động ngân hàng 100% VNN, tránh tình trạng phụ thuộc nhiều vào ý chí chủ quan NHNN nhằm đảm bảo tính cơng khai, minh bạch pháp luật  Quy định việc phải xin phép NHNN tiến hành chuyển lợi nhuận nước ngân hàng 100% VNN quy định nên lưu ý sửa đổi Chúng ta muốn quản lý chặt chẽ hình thức diện 100% vốn trực thuộc ngân hàng nước ngồi, vấn đề đáng Tuy nhiên, kiểm soát đến việc yêu cầu phải xin phép đồng ý NHNN tiến hành chuyển lợi nhuận nước ngồi e q sâu gây nên tâm lý bất an cho nhà đầu tư bị can thiệp nhiều vào vấn đề mang tính nội ngân hàng Đối với vấn đề này, nên quy định thủ tục thông báo NHNN, bỏ quy định phải xin phép nay?  Ngân hàng lĩnh vực kinhdoanh đặc biệt nhạy cảm kinh tế có mối quan hệ mật thiết với lĩnh vực kinh doanh khác Do đó, hồn thiện pháp luật ngân hàng nói chung, pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN nói riêng cần trọng hồn thiện pháp luật lĩnh vực liên quan (chẳng hạn pháp luật đầu tư, pháp luật doanh nghiệp, luật thương mại…) nhằm đảm bảo tính thống tính liên thơng trình áp dụng pháp luật Bên cạnh vấn đề sửa đổi, ban hành luật nhằm khắc phục sai sót tạo hành lang pháp lý thơng thoáng cho ngân hàng 100% vốn ngoại hoạt động hiệu quả, vấn đề không phần quan trọng lại nằm phía quan áp dụng pháp luật tư áp dụng pháp luật Do đó, hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN bao gồm việc cải cách hệ thống quan áp dụng nước, đổi tư duy, bồi dưỡng kỹ nghiệp vụ để đội ngũ có đầy đủ hiểu biết pháp luật, khả linh hoạt bắt kịp với thay đổi tình hình Và 55 Theo http://ueh.vn/for@um/archive/index.php/t-7617.html vậy, hồn thiện pháp luật ngân hàng đơi với q trình cải cách hành Cơ chế quản lý cũ với tư bao cấp, bảo thủ, quản lý kinh tế biện pháp hành cứng nhắc mang nặng tính chủ quan, ý chí để lại hậu nặng nề cho thị trường tài nước “Đến nay, Việt Nam có thị trường tiền tệ mức sơ khai khiêm tốn (phụ lục), thị trường yếu kém, chắp vá, cắt khúc, phân biệt đối xử chủ thể tham gia thị trường”56 “Ở Trung Quốc Việt Nam Đông Nam Á Hàn Quốc, yếu hệ thống ngân hàng hậu trực tiếp nhiều thập kỉ ngân hàng cho vay theo định phủ Bản thân ngân hàng (quốc doanh) có quyền tự chủ phải làm việc mà phủ yêu cầu họ phải làm” 57, đánh giá giáo sư Dwigt H.Perkins thuộc trường đại học Harvard, Hoa Kỳ nghiên cứu tình hình Đơng Á Sự tồn tư quản lý cũ điều kiện thị trường tài ngân hàng Việt Nam mở cửa chào đón diện đầy đủ ngân hàng nước ngồi hình thức 100% vốn trực thuộc, tương lai (vào năm 2010) xuất ngân hàng 100% VNN đến từ Mỹ với quy chế đối xử quốc gia đầy đủ trở ngại to lớn để Việt Nam mở rộng phát triển mạnh mẽ thị trường dịch vụ tài chính, ngân hàng Do đó, với hồn thiện pháp luật phải q trình cải cách triệt để hành nước đổi toàn diện tư áp dụng pháp luật quan nhà nước hữu quan Kết luận chương 2: Những phân tích chương II mong muốn mở phần tranh thực trạng quy định pháp luật hành vói địi hỏi phương hướng hồn thiện pháp luật quy chế pháp lý ngân hàng 100% VNN Cùng với xu hướng mở cửa hội nhập kinh tế quốc tế, xuất ngân hàng 100% vốn ngoại tượng tất yếu Mặc dù nay, tác động nhiều yếu tố, ngân hàng nước thiên xu hướng diện hình thức mua cổ phần, phần vốn góp ngân hàng nước, nhiên, nhìn nhận tương lai xa, xu hướng thành lập ngân hàng 100% vốn trực thuộc xu hướng ngân hàng nước ngồi trọng, đơn giản hình thức diện đầy đủ ngân hàng nước ngồi đích đến cuối việc mở cửa thị trường FDI Trong tình hình đó, có chuẩn bị chu đáo tồn diện khung pháp lý cho q trình hoạt động ngân hàng giải pháp hữu hiệu để chào đón diện ngân 56 TS Ngơ Quốc Kỳ (2005), Hồn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Nxb Tư pháp, tr 217 57 Ngân hàng giới (2002), Suy ngẫm lại thần kỳ Đông Á, Giáo sư Joseph E Stilitz Sharhit Yusuf chủ biên, Nxb Chính trị quốc gia, tr 345 hàng nước ngồi tư chủ động tranh thủ tốt hiệu tích cực mà chúng mang lại cho thị trường tài Việt Nam  KẾT LUẬN: Với nội dung trình bày đề tài địa vị pháp lý ngân hàng 100% vốn ngoại, quy chế pháp lý với vấn đề thực tiễn áp dụng, khó khăn, vướng mắc…xung quanh vấn đề phần làm rõ Thứ nhất, giải mã vấn đề mang tính lý luận làm rõ quy định pháp luật hành ngân hàng 100% VNN Thứ hai, nêu lên thực tiễn áp dụng pháp luật, làm sở cho việc đề định hướng giải pháp hoàn thiện pháp luật Như vậy, bản, với tư cách hình thức diện ngân hàng nước ngoài, phép xuất theo cam kết Việt Nam mở cửa thị trường dịch vụ, ngân hàng, ngân hàng 100% VNN hưởng quy chế đối xử quốc gia tương đối đầy đủ sở ngun tắc bình đẳng khơng phân biệt đối xử GATS Ngân hàng 100% VNN phần cấu trúc hệ thống ngân hàng quốc gia, hoạt động khuôn khổ pháp luật quốc gia công nhận pháp nhân Việt Nam Bên cạnh đó, tính đặt biệt ngân hàng mà địa vị pháp lý chúng mang điểm riêng đề cập chương Mặt khác, tính “mới” ngân hàng 100% VNN mà pháp luật điều chỉnh khơng tránh khỏi nhiều thiếu sót gây nên nhiều bất cập trình áp dụng Những vấn đề dần khắc phục q trình hồn thiện pháp luật ngân hàng nói chung, pháp luật ngân hàng 100% VNN nói riêng nhằm tạo hành lang pháp lý thông thoáng thu hút đầu tư nâng cao lực thị trường tài Việt Nam, vững bước hội nhập phát triển DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO  Sách tham khảo:  Lưu Chấn Á, Triệu Văn Kinh (1994), Tập đoàn ngân hàng giới vận hành thao tác, Nxb Chính trị quốc gia  Hồ Ngọc Cẩn sưu tầm hệ thống hóa (2006), Tìm hiểu luật đầu tư nước ngồi Việt Nam văn hướng dẫn thi hành, Nxb lao động xã hội  Hồ Ngọc Cẩn sưu tầm, tuyển chọn hệ thống hóa (1998), Tìm hiểu thể lệ tín dụng mới, Nxb Tp Hồ Chí Minh  David Cox (1997), Nghiệp vụ ngân hàng đại, Nxb Chính trị quốc gia  TS Ngơ Quốc Kỳ (2005), Hồn thiện pháp luật hoạt động ngân hàng thương mại kinh tế thị trường Việt Nam, Nxb Tư pháp  PGS.TS Ngô Quang Minh – TS Bùi Văn Huyền, Kinh tế Việt Nam sau năm hội nhập  Tuấn Nghĩa biên soạn (2008), Hướng dẫn thực chế độ tài ngân hàng , NXB lao động  Một số vấn đề đổi quản lý kinh tế vĩ mô kinh tế thị trường định hướng XHCN Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia, H 2001  Đánh giá tác động năm triển khai hoạt động thương mại song phương Việt Nam – Hoa Kỳ thương mại, đầu tư cấu kinh tế Việt Nam, Nxb Chính trị quốc gia, Hà Nội, 2007  Tạp chí cơng nghệ ngân hàng trường đại học ngân hàng HCM (2008), hoàn thiện luật ngân hàng – đòi hỏi từ hội nhập kinh tế quốc tế NXB Lao động xã hội  Tìm hiểu luật tổ chức tín dụng (2004), Nxb Lao động  Adam Smith (1997), Của cải dân tộc, Bản dịch tiếng Việt, Nxb Giáo dục  PGS.TS Mai Hồng Quỳ - Th.S Trần Việt Dũng (2006), Luật thương mại quốc tế, Nxb Đại học quốc gia TP Hồ Chí Minh  Giáo sư Joseph E Stilitz Sharhit Yusuf chủ biên (2002), Ngân hàng Thế giới, Suy ngẫm lại thần kỳ Đông Á, , Nxb trị quốc gia  TGS.TS Phạm Quốc Trung chủ biên (2008), Thị trường dịch vụ tài Việt Nam q trình hội nhập, Nxb Chính trị quốc gia  GS.TS Lê Văn Tư chủ biên (1997), Tiền tệ, tín dụng ngân hàng, Nxb Thống kê  GS.TS Lê Văn Tư chủ biên (1997), Các nghiệp vụ ngân hàng thương mại, Nxb Thống kê  Báo, tạp chí:  Phan Thanh Hà, Chính sách tiền tệ tín dụng sau năm gia nhập WTO, Tạp chí tài số 11 (2008)  TS Dương Đăng Huệ, Cơ sở khoa học thực tiễn việc xây dựng pháp luật thương mại kinh tế nước ta, Tạp chí Nhà nước pháp luật, (1), 1996  TS Dương Đăng Huệ, Có hay khơng bình đẳng tuyệt đối loại hình doanh nghiệp nói chung loại hình doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ nói riêng, Tham luận hội thảo hoàn thiện luật Ngân hàng Ban kinh tế trung ương tổ chức Hà Nội, 1996  TS Lê Xuân Nghĩa, Hội nhập quốc tế ngân hàng, Tạp chí ngân hàng, (1+2), 2000  PGS.TS Nguyễn Đình Tài, Th.S Đinh Trọng Thủy, Sáp nhập & mua lại doanh nghiệp: kinh nghiệm quốc tế thực tiễn Việt Nam, Tạp chí tài số (2008)  Triển khai nghiệp vụ ngân hàng sáu tháng cuối năm 2009, Tạp chí ngân hàng số 11, 6/2009  Trang web:  http://www.sbv.gov.vn  http://www.quochoi.vn  http://vietbao.vn  http://qt.hochiminhcity.gov.vn  http://www.maxi-forex.com  http://www.vibonline.com.vn/  http://www.sbsc.com.vn  http://ueh.vn  http://www.tuoitre.com.vn  http://vietnamnet.vn  http://vietbao.vn  http://www.tapchiketoan.com  http://www.kinhtenongthon.com  http://www.vnexpress.net  http://nhak8.net  http://forum.vietstock.com.vn  http://www.vayvonnganhang.co m  Văn pháp luật:  Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam số 01/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam số 10/2003/QH11 ngày 17 tháng năm 2003  Luật TCTD số 07/ 1997 QHX số 02/1997/QH10 ngày 12 tháng 12 năm 1997 Luật sửa đổi, bổ sung số điều Luật Tổ chức tín dụng số 20/2004/QH11 ngày 15 tháng 06 năm 2004  Nghị định số 22/ 2006 NĐ – CP Chính phủ ban hành ngày 28 tháng 02 năm 2006 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% VNN, văn phòng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam  Thông tư số 03/ 2007/ TT – NHNN ngân hàng nhà nước ngày tháng năm 2007 hướng dẫn thi hành số điều nghị định 22/2006/NĐ-CP ngày 28 tháng 02 năm 2006 tổ chức hoạt động chi nhánh ngân hàng nước ngoài, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% VNN, văn phịng đại diện tổ chức tín dụng nước ngồi Việt Nam  NĐ số 141/2006 NĐ-CP ngày 22 tháng 11 năm 2006 Chính phủ ban hành danh mục vốn pháp định tổ chức tín dụng  QĐ số 55/ 2009 QĐ – TTg Thủ tướng phủ ngày 15 tháng năm 2009 tỷ lệ tham gia nhà đầu tư nước thị trường chứng khoán Việt Nam  Luật Doanh nghiệp ngày 29 tháng 11 năm 2005  Luật Đầu tư ngày 29 tháng 11 năm 2005 ... QUY ĐỊNH CỦA PHÁP LUẬT VỀ NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI Chương ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGỒI 1.1 LÍ LUẬN CHUNG VỀ NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI 1.1.1 Khái niệm ngân hàng 100% VNN... CHƯƠNG MỘT: ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI 1.1 Lý luận chung ngân hàng 100% vốn nước 1.1.1 Khái niệm ngân hàng 100% VNN 1.1.2 Đặc điểm ngân hàng 100% VNN... để đề giải pháp hoàn thiện pháp luật địa vị pháp lý ngân hàng 100% VNN  KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI Kết cấu đề tài chia làm hai phần:  Chương một: ĐỊA VỊ PHÁP LÝ CỦA NGÂN HÀNG 100% VỐN NƯỚC NGOÀI  Chương