BÀI BÁO CÁO CỦA NHÓM 1 CÔNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG BỈM SƠN

z ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - BÀI BÁO CÁO CỦA NHĨM CƠNG TY CỔ PHẦN XI MĂNG BỈM SƠN Sinh viên thực hiện: Lê Minh Thư 43K13.1 KhuấtNgọc Huyền Trang 43K13.1 Trần Lê Hà Vy 44K12.2 Nguyễn Thị Quỳnh Nhi44K12.2 Nguyễn Thị Thanh Hương 44K12.2 Nguyễn Hoài Nhi 44K12.2 Đà Nẵng, Tháng 09 Năm 2019 BẢNG ĐÓNG GÓP CỦA CÁC THÀNH VIÊN NHÓM Thành viên Phần trăm (%) Lê Minh Thư 43K13.1 Khuất Ngọc Huyền Trang 43K13.1 Trần Lê Hà Vy 44K12.2 Nguyễn Thị Quỳnh Nhi 44K12.2 Nguyễn Thị Thanh Hương 44K12.2 Nguyễn Hoài Nhi 44K12.2 MỤC LỤC I Tổng quan công ty sản xuất: Giới thiệu chung công ty: Hoạt động sản xuất: Sản phẩm a Giới thiệu: b Tính năng: c Ứng dụng: d Đóng gói vận chuyển: II Quy trình sản xuất xi măng: III Các nghiệp vụ kinh tế cho hoạt động: IV Chứng từ có liên quan: 14 V Bảng quan hệ đối ứng định khoản: 16 VI Sổ nhật ký chung: 21 - Sổ có 06 trang, đánh số từ trang số 21 đến trang số 26 26 - Ngày mở sổ: 21/08/2019 26 VII Sổ cái: 27 VIII IX X Bảng cân đối tài khoản: 28 Bảng cân đối kế toán: 30 Báo cáo tài chính: 34 I Tổng quan công ty sản xuất: Giới thiệu chung công ty: Tên đầy đủ Công ty cổ phần xi măng Bỉm Sơn Tên tiếng anh BIMSON JOINT STOCK COMPANY Tên viết tắt Công ty xi măng Bỉm Sơn Mã chứng khoán BCC Địa Khu phố 7, Phường Ba Đình, thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa Số điện thoại/Fax 037.824.242/037.824.046 Email bcccongbothongtin@gmail.com Website ximangbimson.com.vn Mã số thuế 2800232620 Giấy đăng kí kinh doanh Lần đầu: 2800232620 Ngày cấp: 01/05/2006 – Nơi cấp: Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Thanh Hóa Lần gần nhất: Ngày cấp: 14/09/2018 – Nơi cấp: Sở kế hoạch đầu tư tỉnh Thanh Hóa Vốn điều lệ 1.100.100.540.000 đồng Loại hình hoanh nghiệp Kỳ kế tốn Cơng ty cổ phần Cơng ty áp dụng kỳ kế tốn theo tháng trùng với lịch dương lịch Hoạt động sản xuất: Công ty Cổ phần xi măng Bỉm Sơn doanh nghiệp sản xuất, hoạt động chủ yếu sản xuất xi măng loại.Quy trình cơng nghệ sản xuất xi măng công ty tương đối đơn giản lại quy trình sản xuất liên tục với khối lượng máy móc, thiết bị lớn đặc biệt công ty cổ phần xi măng Bỉm Sơn quy mơ hoạt động lớn địi hỏi phải có chế vận hành đồng bộ, liên tục công đoạn Vị trí Nhà máy nằm gần vùng núi đá vơi, đất sét có trữ lượng dồi chất lượng tốt, nguồn nguyên liệu chủ yếu để sản xuất xi măng chất lượng cao Sản phẩm:Xi măng Pc lăng hỡn hợp PCB30 Hình Xi măng Poóc lăng hỗn hợp PCB30 a Giới thiệu: Là loại xi măng Pc lăng hỡn hợp (PCB30) sử dụng nhiều thị trường miền Bắc miền Trung Việt Nam, với cường độ ổn định, đảm bảo đạt yêu cầu theo quy định TCVN 6260 : 2009 Phù hợp cho tất công trình dân dụng cơng nghiệp (từ đổ móng, cột, sàn nhà, mái đến công tác xây, trát cơng tác hồn thiện), cơng trình giao thơng, thủy lợi cơng trình hạ tầng sở b Tính năng:  Chất lượng ổn định  Độ dẻo cao, thời gian đông kết hợp lý  Cường độ phát triển ổn định nên giảm tượng nứt thời tiết c Ứng dụng: Phù hợp cho tất cơng trình dân dụng cơng nghiệp (từ đổ móng, cột, sàn nhà, mái đến cơng tác xây, trát cơng tác hồn thiện), cơng trình giao thơng, thủy lợi cơng trình hạ tầng d Đóng gói vận chuyển:     Xuất rời xe téc chuyên dụng Đóng bao 50 Kg vỏ KPK Đóng bao theo yêu cầu khách hàng Vận chuyển xe ô tô tàu hỏa II Quy trình sản xuất xi măng: Hình 2: Mặt tổng thể dây chuyền sản xuất xi măng Hình 3: Sơ đồ cơng nghệ dây chuyền sản xuất xi măng Quá trình sản xuất xi măng mô tả qua giai đoạn cụ thể sau: Quá trình chuẩn bị nguyên nhiên liệu: Từ mỏ, đá vơi khai thác (nổ mìn) vận chuyển xe tải đổ qua máy đập búa (1) đưa kích thước nhỏ đưa lên máy rải liệu (2) để rải liệu chất thành đống kho (đồng sơ bộ) Tương tự với đất sét, phụ gia điều chỉnh (quặng sắt, đá si líc, quặng bơ xít ), than đá ngun liệu khác chất vào kho đồng theo cách Tại kho chứa, mỗi loại máy cào liệu (5) (6) cào lớp (đồng lần hai) đưa lên băng chuyền để nạp vào Bin chứa liệu (7) theo loại đá vôi, đất sét, quặng sắt Than Đá thô từ kho chứa đưa vào máy nghiền đứng (20) để nghiền, với kích thước hạt đạt yêu cầu đưa vào Bin chứa (21) hạt chưa đạt hồi máy nghiền nghiền lại đảm bảo hạt than nhiên liệu cháy hồn tồn cấp cho lị nung tháp trao đổi nhiệt Quá trình sản xuất Clinker thành phẩm: Từ Bin chứa liệu (7), loại nguyên liệu rút chạy qua hệ thống cân định lượng theo tỷ lệ cấp phối đưa từ nhân viên vận hành điều khiển (tỷ lệ phối liệu định từ phịng thí nghiệm) Tất nguyên liệu gom vào băng tải chung đưa vào máy nghiền đứng (8) để nghiền kích thước yêu cầu, nguyên liệu đồng lần Bột liệu sau nghiền chuyển lên Silo đồng (9) chuẩn bị để cấp cho lò nung, Silo đồng có hệ thống sục khí nén liên tục vào Silo để tiếp tục đồng lần Để có sản phẩm Clinker ổn định thấy nguyên liệu phải qua lần đồng Tháp trao đổi nhiệt (11) Lò quay nung Clinker (12) - Tháp trao đổi nhiệt (11) hệ thống gồm từ 3-5 tầng, mỡi tầng có Cyclone có cấu tạo để tăng thời gian trao đổi nhiệt bột liệu Bột liệu cấp từ đỉnh tháp xuống, nhiệt nóng từ than đốt cháy từ Calciner lò nung lên tạo điều kiện cho phản ứng tạo khoáng bên bột liệu Mặc dù bột liệu xuống khí nóng lên thực chất q trình trao đổi nhiệt chiều cấu tạo đặc biệt Cyclon trao đổi nhiệt - Lò nung (12) có dạng hình trụ trịn đường kính từ - mét dài từ 30 - 80 mét tùy vào cơng suất lị Vỏ lị nung làm băng thép chịu nhiệt, bên có lót lớp vật liệu chịu lửa Góc nghiêng lị từ 3% - 5% để tạo độ nghiêng cho dòng nguyên liệu chảy bên Tại đầu Clinker có dàn quạt thổi gió tươi làm nguội nhanh Clinker Than mịn rút từ Bin chứa trung gian (21) cấp cho vòi đốt tháp trao đổi nhiệt lò nung để đốt cháy nung nóng bột liệu Phối liệu rút từ Silo chứa (9), qua cân định lượng đưa lên đỉnh tháp trao đổi nhiệt thiết bị chuyên dùng Từ đỉnh tháp (11), liệu từ từ xuống qua tầng Cyclone kết hợp với khí nóng từ lò nung lên gia nhiệt dần lên khoảng 800-9000C trước vào lò nung (12) Trong lò, nhiệt độ 14500C oxit CaO, SiO2, Al2O3, Fe2O3 có nguyên liệu kết hợp với tạo thành số khống định chất lượng Clinker như: C3S, C2S, C3A C4AF Viên Clinker khỏi lò rơi xuống dàn làm lạnh (13), hệ thống quạt cao áp đặt bên thổi gió tươi vào làm nguội nhanh viên Clinker nhiệt độ khoảng 50 ÷ 900C, sau Clinker chuyển lên Silo chứa Clinker Quá trình sản xuất xi măng đóng bao thành phẩm: Clinker rút từ Silo, cấp vào Bin chứa (15) để chuẩn bị nguyên liệu cho trình nghiền xi măng Tương tự Thạch Cao Phụ Gia từ kho chuyển vào Bin chứa riêng theo loại Dưới mỗi Bin chứa, nguyên liệu qua cân định lượng theo khối lượng đơn phối liệu, xuống băng tải đưa vào máy cán (16) để cán sơ bộ, sau đưa vào máy nghiền xi măng (17) Bột liệu khỏi máy nghiền đưa lên thiết bị phân ly (18), hạt chưa yêu cầu hồi lưu máy nghiền để nghiền tiếp hạt đạt kích thước yêu cầu phân ly tách ra, theo dòng quạt hút đưa lên lọc bụi (19) thu hồi toàn đưa vào Silo chứa xi măng (22) Quá trình nghiền diễn theo chu trình kín liên tục Từ Silo chứa (22) xi măng cấp theo cách khác nhau: Rút xi măng cấp trực tiếp cho xe bồn nhận hàng dạng xá/rời Và cấp qua máy đóng bao (23), để đóng thành bao 50kg giao đến phương tiện nhận hàng Hay tóm tắt lại quy trình: Khai thác nguyên liệu Sản xuất Clinker thành phẩm Đóng gói Đá vơi Nghiền ngun liệu Dạng xá/rời Đất sét Nung Clinker Dạng bao (50kg) Nghiền xi măng Hình 4: Các bước quy trình III Các nghiệp vụ kinh tế cho hoạt động: Tháng 08/2019 Ngày 01/8/2019, rút tiền gửi ngân hàng nhập vào tiền mặt để chi tiêu mua sở vật chất: 301.000.000 đồng Ngày 01/8/2019, cổ đơng góp vốn theo điều lệ cơng ty với tổng số vốn góp 1.100.100.540.000 đồng Cổ đơng A góp mảnh đất trị giá 100.100.540.000 đồng Cổ đơng B góp vốn 200.000.000.000 đồng cổ đơng cịn lại mỡi người góp vốn 100.000.000.000 đồng Tất điều chuyển vào tài khoản ngân hàng công ty Ngày 02/8/2019, vay ngân hàng TMCP Ngoại thương Vietcombank: 500.000.000 đồng chuyển thẳng vào tài khoản ngân hàng công ty Ngày 02/8/2019, mua 10 máy in cho phịng hành cơng ty tiền mặt Mỗi máy trị giá 3.000.000 đồng Tổng cộng 30.000.000 đồng Thời gian sử dụng: 10 năm Chi phí mỡi tháng phải trả là: 250.000 đồng, chi phí bắt đầu phân bổ từ tháng Ngày 02/8/2019, chi tiền mặt mua đồ dùng văn phịng: Cơng cụ dụng cụ Số lượng Đơn giá (triệu đồng) Đơn vị tính Thành tiền (triệu đồng) Máy in 10 Cái 30 Bàn ghế 20 1.5 Bộ 30 Máy tính 15 10 Cái 150 Máy photo 45 Cái 45 Máy fax Cái Bóng đèn 10 0.3 Cái Chi tiêu khác Tổng cộng: 270 Ngày 02/8/2019, chuyển khoản toán tiền xây dựng phân xưởng sản xuất công ty 2.000.000.000 đồng Thời gian sử dụng: 45 năm Ngày 04/8/2019, đặt lị nung có đường kính 5m, chiều dài 60,7m, khối lượng 484 (bao gồm Block) Cơng suất lị nung 5.000 clinker/ngày, tương đương 1.96 triệu ximăng/năm có tổng mức đầu tư 197.674.419.000 đồng toán hình thức chuyển khoản Thời gian sử dụng 34 năm Ngày 05/8/2019, lắp đặt máy điều hòa cho công ty (19.590.000 đồng/máy) Gồm 16 Máy lạnh Panasonic Inverter HP Công suất làm lạnh: HP - 17.700 BTU Từ 20 - 30 m2 (từ 60 đến 80 m3) Thời gian sử dụng 10 năm Tổng giá: 313.440.000 đồng tốn hình thức chuyển khoản Ngày 05/8/2019, mua máy nghiền Hệ thống máy nghiền sấy liên hợp chu trình kín, máy thiết kế để nghiền bột liệu với suất ≥ 190 tấn/h, kích thước vật liệu cấp vào máy ≤ 50 mm( max = 60 mm), tốc độ quay bàn nghiền 28.15 v/p Giá: 34.883.721.000 đồng toán hình thức chuyển khoản Thời gian sử dụng 30 năm 10 Ngày 06/8/2019, trang bị dây chuyền sản xuất đại tốn hình thức chuyển khoản Thời gian sử dụng 40 năm Mua gói thầu trị giá 441.860.466.000 đồng (tương đương 19.000.000 usd) cung cấp thiết kế công nghệ, cung cấp dịch vụ chạy thử, đào tạo chuyển giao công nghệ, cung cấp thiết kế thiết bị cho hệ thống trao đổi nhiệt, thiết bị cho hệ thống lị nung nguội clinker Cụ thể bao gồm thiết bị: cung cấp phần thiết bị lị nung cơng suất 2500 clinker/ngày; phòng điều khiển tự động; lò quay tháp trao đổi nhiệt độ tầng; máy nghiền xi măng hệ mới; máy đóng bao; cung cấp phần thiết bị cung cấp vẽ thiết kế chế tạo cho thiết bị máy đập, nguội clinker, lọc bụi tĩnh điện, lọc bụi nghiền than, lọc bụi nghiền clinker STT CÁC KHOẢN CHI SỐ TIỀN (đồng) Các phần thiết bị lị nung 197.674.419.000 Xây dựng phòng điều khiển tự động 23.255.814.000 Bản vẽ thiết kế công nghệ, dịch vụ chạy thử, đào tạo chuyển giao công nghệ 46.511.628.000 Lò quay tháp trao đổi nhiệt độ tầng 93.023.256.000 Máy nghiền xi măng 34.883.721.000 Máy đóng bao 11.627.907.000 Máy đập, làm nguội clinker 11.627.907.000 Máy lọc bụi tĩnh điện 8.000.000.000 Máy lọc bụi nghiền than 8.000.000.000 10 Máy lọc bụi nghiền clinker 7.255.814.000 TỔNG CỘNG 441.860.466.000 10 VI Sổ nhật ký chung: Đơn vị: Công ty Cổ phần xi măng Bỉm Sơn Mẫu số S03a-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Địa chỉ: Khu phố 7, Phường Ba Đình, thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa SỔ NHẬT KÝ CHUNG Năm 2019 Đơn vị tính:1.000 VNĐ Ngày tháng ghi sổ 01/8 01/8 02/8 02/8 Chứng từ Số hiệu Ngày, tháng 01/8 01/8 Diễn giải Rút tiền gửi ngân hàng nhập quỹ tiền mặt Cổ đơng góp vốn vào tài khoản ngân hàng 02/8 Vay ngân hàng TMCP Ngoại thương Vietcombank 02/8 Chi tiền mua máy in cho phịng hành Đã ghi sổ STT dòng 10 11 Số hiệu TK đối ứng 111 112 112 411 213 411 112 341 242 111 642 Số phát sinh Nợ Có 301.000 301.000 1.000.000.000 1.000.000.000 100.100.540 100.100.540 500.000 500.000 30.000 30.000 250 21 02/8 02/8 04/8 05/8 05/8 06/8 06/8 07/8 02/8 02/8 04/8 05/8 05/8 06/8 06/8 07/8 Chi tiền mua cơng cụ, dụng cụ Chi phí xây dựng phân xưởng Chi tiền mua lò nung Chi tiền lắp đặt điều hòa Mua máy nghiền Trang bị dây chuyền sản xuất đại Trang bị máy tính cho phịng quản lí doanh nghiệp Chi phí mua đá vôi từ mỏ 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 242 642 111 211 112 627 214 211 112 627 214 242 112 642 242 211 112 627 214 211 112 627 214 642 112 152 112 621 250 270.000 270.000 2.000.000 2.000.000 3.703,7037037 3.703,7037037 197.674.419 197.674.419 484.496,125 484.496,125 313.440 313.440 2.612 2.612 34.883.721 34.883.721 96.899,225 96.899,225 441.860.466 441.860.466 920.542,6375 920.542,6375 600.000 600.000 20.000 20.000 10.000 22 07/8 07/8 07/8 08/8 17/8 17/8 20/8 07/8 07/8 07/8 08/8 17/8 17/8 20/8 40 41 42 43 44 45 46 47 48 152 152 111 621 152 152 112 621 152 49 50 112 131 900.000 51 52 53 54 153 112 627 153 50.000 Trả lương cho công nhân sản xuất trực tiếp 55 56 622 112 500.000 Trích BHXH, BHYT, BHTN KPCĐ theo lương công nhân sản xuất trực tiếp Thanh tốn chi phí điện, nước, viễn thông phục vụ cho hoạt động sản xuất 57 58 622 338 117.500 59 60 627 112 30.000 61 62 154 621 2.225.291,6912 Thanh tốn chi phí vận chuyển đá vơi kho cất trữ Chi phí mua ngun liệu phụ gia Công ty A chuyển khoản 900.000.000 đồng ứng trước để mua hàng Mua bao bì đóng gói sản phẩm Giá thành 10.000 1.000 1.000 500 500 63.300 63.300 31.650 31.650 900.000 50.000 30.000 30.000 500.000 117.500 30.000 42.150 23 08/8 08/8 Chi tiền để quảng cáo sản phẩm 09/8 09/8 Chi phí tiếp khách giám đốc 11/8 11/8 Kí hợp đồng bán hàng hóa với cơng ty C 11/8 12/8 12/8 14/8 15/8 11/8 12/8 12/8 14/8 15/8 Xuất kho hàng hóa bán cho cơng ty A Bán xi măng cho cửa hàng bán vật liệu xây dựng Chi tiền cho trưởng phòng quản lý cơng tác Xuất kho hàng hóa bán cho cơng ty C Xuất kho bán xi măng cho công ty H 63 64 65 66 622 627 155 154 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 641 111 642 111 157 155 632 155 112 511 632 155 112 511 642 111 632 155 112 511 632 155 112 617.500 1.565.641,6912 2.225.291,6912 2.225.291,6912 20.000 20.000 10.000 10.000 630.000 630.000 695.403,653 695.403,653 900.000 900.000 556.322,9224 556.322,9224 720.000 720.000 15.000 15.000 486.782,5571 486.782,5571 630.000 630.000 6.954,03653 6.954,03653 9.000 24 15/8 15/8 Trả tiền thuê mặt cho ông Nguyễn Văn A 17/8 17/8 Trả lương cho nhân viên quản lý 17/8 17/8 Trả lương cho nhân viên bán hàng 17/8 17/8 17/8 17/8 20/8 20/8 20/8 20/8 Trích BHXH, BHYT, BHTN KPCĐ theo lương nhân viên quản lý Trích BHXH, BHYT, BHTN KPCĐ theo lương nhân viên bán hàng Thanh tốn chi phí điện, nước, viễn thơng văn phịng Cơng ty C mua xi măng trả trước tiền mặt, lại nợ Kết chuyển 90 511 9.000 91 92 93 94 95 96 97 98 641 111 642 112 641 111 642 338 5.000 99 100 641 338 21.150 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 642 112 632 156 111 511 131 511 511 911 911 632 641 642 20.000 5.000 800.000 800.000 90.000 90.000 188.000 188.000 21.150 20.000 834.484,3836 834.484,3836 300.000 300.000 780.000 780.000 3.339.000 3.339.000 4.621.959,55263 2.579.947,55263 136.150 1.905.862 25 115 116 421 911 1.282.959,55263 1.282.959,55263 - Sổ có 06 trang, đánh số từ trang số 21 đến trang số 26 - Ngày mở sổ: 21/08/2019 Người lập biểu KHUẤT NGỌC HUYỀN TRANG Kế toán trưởng KHUẤT NGỌC HUYỀN TRANG Ngày 21 tháng 08 năm 2019 Người đại diện theo pháp luật LÊ MINH THƯ 26 VII Sổ cái: 27 VIII Bảng cân đối tài khoản: Công ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn Mẫu số S06-DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Khu phố 7, Phường Ba Đình, thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BẢNG CÂN ĐỐI SỐ PHÁT SINH Tháng năm 2019 ĐƠN VỊ TÍNH: ĐỒNG Số hiệu TK A 111 112 131 152 153 154 155 156 157 211 213 214 242 338 Tên tài khoản kế toán B Tiền mặt Tiền gửi ngân hàng Phải thu khách hàng Nguyên liệu, vật liệu Cơng cụ, dụng cụ Chi phí sản xuất kinh doanh dở dang Thành phẩm Hàng hóa Hàng gửi bán Tài sản cố định Tài sản cố định vơ hình Khấu hao tài sản cố định Chi phí trả trước Phải trả khác Số dư đầu tháng Nợ 340.000.000 600.000.000.000 200.000.000 0 Số phát sinh tháng Số dư cuối tháng 0 0 0 Nợ 601.000.000 1.003.659.000.000 780.000.000 84.300.000 50.000.000 2.225.291.691 Có 441.000.000 679.116.346.000 900.000.000 42.150.000 30.000.000 2.225.291.691 Nợ 500.000.000 924.542.654.000 980.000.000 42.150.000 20.000.000 1.000.000.000 5.000.000.000 1.000.000.000 0 0 0 0 2.225.291.691 630.000.000 676.418.606.000 100.100.540.000 2.375.463.169 834.484.384 0 1.505.641.691 849.828.522 4.165.515.616 630.000.000 677.418.606.000 100.100.540.000 0 0 1.505.641.691 0 0 343.440.000 2.862.000 326.650.000 340.578.000 0 326.650.000 Có Có 0 900.000.000 0 28 341 411 421 511 621 622 627 632 641 642 911 Vay nợ thuê tài Vốn đầu tư chủ sở hữu Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối Doanh thu cung cấp dịch vụ Chi phí nguyên vật liệu trực tiếp Chi phí nhân cơng trực tiếp Chi phí sản xuất chung Giá vốn hàng bán Chi phí bán hàng Chi phí quản lý doanh nghiệp Xác định kết kinh doanh Tổng cộng 7.540.000.000 500.000.000 8.040.000.000 0 600.000.000.000 0 1.282.959.553 1.100.100.540.000 0 1.282.959.553 1.700.100.540.000 0 3.339.000.000 3.339.000.000 0 0 42.150.000 42.150.000 0 0 617.500.000 617.500.000 0 0 0 0 0 1.565.641.691 2.579.947.553 136.150.000 1.905.862.000 1.565.641.691 2.579.947.553 136.150.000 1.905.862.000 0 0 0 0 0 4.621.959.553 4.621.959.553 0 607.540.000.000 607.540.000.000 Người ghi sổ Kế toán trưởng ĐINH VĂN THÀNH KHUẤT NGỌC HUYỀN TRANG 1.803.208.639.732 1.803.208.639.732 1.710.872.831.691 1.710.872.831.691 Ngày 31 tháng năm 2019 Giám đốc LÊ MINH THƯ 29 IX Bảng cân đối kế tốn: Cơng ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn Mẫu số B 01 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Khu phố 7, Phường Ba Đình, thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN Tại ngày 31 tháng năm 2019 (Áp dụng cho doanh nghiệp đáp ứng giả định hoạt động liên tục) Đơn vị tính: Đồng Số đầu kỳ Mã số Thuyết minh A - TÀI SẢN NGẮN HẠN 100 I Tiền khoản tương đương tiền Tiền Các khoản tương đương tiền 110 111 112 II Đầu tư tài ngắn hạn Chứng khốn kinh doanh Dự phịng giảm giá chứng khốn kinh doanh (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 120 121 122 III Các khoản phải thu ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khách hàng Trả trước cho người bán ngắn hạn Phải thu nội ngắn hạn Phải thu theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Phải thu cho vay ngắn hạn Phải thu ngắn hạn khác Dự phịng phải thu ngắn hạn khó địi (*) Tài sản thiếu chờ xử lý 130 131 132 133 134 IV Hàng tồn kho Hàng tồn kho Dự phòng giảm giá hàng tồn kho (*) V Tài sản ngắn hạn khác Chi phí trả trước ngắn hạn Thuế GTGT khấu trừ Thuế khoản khác phải thu Nhà nước Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ Tài sản ngắn hạn khác TÀI SẢN Số Cuối kỳ 606.540.000.000 932.070.726.138 600.340.000.000 925.042.654.000 600.340.000.000 925.042.654.000 0 200.000.000 200.000.000 980.000.000 980.000.000 140 141 149 6.000.000.000 6.000.000000 5.707.494.138 5.707.494.138 150 151 152 153 154 155 0 340.578.000 340.578.000 123 135 136 137 139 30 B - TÀI SẢN DÀI HẠN I Các khoản phải thu dài hạn Phải thu dài hạn khách hàng Trả trước cho người bán dài hạn Vốn kinh doanh đơn vị trực thuộc Phải thu nội dài hạn Phải thu cho vay dài hạn Phải thu dài hạn khác Dự phòng phải thu dài hạn khó địi (*) 200 210 211 212 213 214 215 216 219 1.000.000.000 776.013.504.309 II Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) Tài sản cố định thuê tài - Ngun giá - Giá trị hao mịn luỹ kế (*) Tài sản cố định vơ hình - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000 776.013.504.309 675.912.964.309 677.418.606.000 (1.505.641.691) 100.100.540.000 III Bất động sản đầu tư - Nguyên giá - Giá trị hao mòn luỹ kế (*) 230 231 232 0 IV Tài sản dở dang dài hạn Chi phí sản xuất, kinh doanh dở dang dài hạn Chi phí xây dựng dở dang 240 241 242 0 V Đầu tư tài dài hạn Đầu tư vào công ty Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết Đầu tư góp vốn vào đơn vị khác Dự phịng đầu tư tài dài hạn (*) Đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn VI Tài sản dài hạn khác Chi phí trả trước dài hạn Tài sản thuế thu nhập hoãn lại Thiết bị, vật tư, phụ tùng thay dài hạn Tài sản dài hạn khác 250 251 252 253 254 255 260 261 262 263 268 0 0 TỔNG CỘNG TÀI SẢN (270 = 100 + 200) 270 607.540.000.000 1.708.084.230.447 7.540.000.000 7.540.000.000 9.266.650.000 9.266.650.000 C - NỢ PHẢI TRẢ I Nợ ngắn hạn 300 310 31 Phải trả người bán ngắn hạn Người mua trả tiền trước ngắn hạn Thuế khoản phải nộp Nhà nước Phải trả người lao động Chi phí phải trả ngắn hạn Phải trả nội ngắn hạn Phải trả theo tiến độ kế hoạch hợp đồng xây dựng Doanh thu chưa thực ngắn hạn Phải trả ngắn hạn khác 10 Vay nợ th tài ngắn hạn 11 Dự phịng phải trả ngắn hạn 12 Quỹ khen thưởng, phúc lợi 13 Quỹ bình ổn giá 14 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 311 312 313 314 315 316 317 II Nợ dài hạn Phải trả người bán dài hạn Người mua trả tiền trước dài hạn Chi phí phải trả dài hạn Phải trả nội vốn kinh doanh Phải trả nội dài hạn Doanh thu chưa thực dài hạn Phải trả dài hạn khác Vay nợ thuê tài dài hạn Trái phiếu chuyển đổi 10 Cổ phiếu ưu đãi 11 Thuế thu nhập hỗn lại phải trả 12 Dự phịng phải trả dài hạn 13 Quỹ phát triển khoa học công nghệ 330 331 332 333 334 335 336 337 338 339 340 341 342 343 318 319 320 321 322 323 324 D - VỐN CHỦ SỞ HỮU 400 I Vốn chủ sở hữu Vốn góp chủ sở hữu - Cổ phiếu phổ thơng có quyền biểu - Cổ phiếu ưu đãi 410 411 411 a 411 b 412 413 414 415 416 Thặng dư vốn cổ phần Quyền chọn chuyển đổi trái phiếu Vốn khác chủ sở hữu Cổ phiếu quỹ (*) Chênh lệch đánh giá lại tài sản 0 900.000.000 7.540.000.000 326.650.000 8.040.000.000 0 600.000.000.000 600.000.000,000 600.000.000.000 1.698.817.580.447 1.698.817.580.447 1.700.100.540.000 32 Chênh lệch tỷ giá hối đoái Quỹ đầu tư phát triển Quỹ hỗ trợ sắp xếp doanh nghiệp 10 Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 11 Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối - LNST chưa phân phối lũy cuối kỳ trước - LNST chưa phân phối kỳ 12 Nguồn vốn đầu tư XDCB 417 418 419 420 421 421 a 421 b 422 II Nguồn kinh phí quỹ khác Nguồn kinh phí Nguồn kinh phí hình thành TSCĐ 430 431 432 TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN (440 = 300 + 400) 440 (1.282.959.553) 0 607.540.000.000 1.708.084.230.447 Lập, ngày 31 tháng năm 2019 Giám đốc Người lập biểu Kế toán trưởng TRẦN LÊ VIỆT HÀ KHUẤT NGỌC HUYỀN TRANG LÊ MINH THƯ - Số chứng hành nghề; - Đơn vị cung cấp dịch vụ kế toán 33 X Báo cáo tài chính: Cơng ty Cổ phần Xi măng Bỉm Sơn Mẫu số B 02 – DN (Ban hành theo Thông tư số 200/2014/TT-BTC Ngày 22/12/2014 Bộ Tài chính) Khu phố 7, Phường Ba Đình, thị xã Bỉm Sơn, tỉnh Thanh Hóa BÁO CÁO KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH Tháng năm 2019 Đơn vị tính: Đồng Mã số Thuyết minh Năm Năm trước 1 Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ 01 Các khoản giảm trừ doanh thu Doanh thu bán hàng cung cấp dịch vụ (10= 01-02) Giá vốn hàng bán 02 10 3.339.000.000 11 2.579.947.553 Lợi nhuận gộp bán hàng cung cấp dịch vụ (20=10 - 11) Doanh thu hoạt động tài Chi phí tài - Trong đó: Chi phí lãi vay Chi phí bán hàng 20 759.052.447 21 22 23 24 136.150.000 Chi phí quản lý doanh nghiệp 25 1.905.862.000 10 Lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh {30 = 20 + (21 - 22) - (24 + 25)} 11 Thu nhập khác 12 Chi phí khác 13 Lợi nhuận khác (40 = 31 - 32) 14 Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế (50 = 30 + 40) 15 Chi phí thuế TNDN hành 16 Chi phí thuế TNDN hỗn lại 17 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (60=50 – 51 - 52) 18 Lãi cổ phiếu (*) 19 Lãi suy giảm cổ phiếu (*) 30 (1.282.959.553) CHỈ TIÊU 31 32 40 50 51 52 60 3.339.000.000 0 0 0 (1.282.959.553) 0 (1.282.959.553) 70 71 Lập, ngày 31 tháng năm 2019 Người lập biểu TRẦN LÊ VIỆT HÀ - Số chứng hành nghề; - Đơn vị cung cấp dịch vụ kế toán Kế toán trưởng Giám đốc KHUẤT NGỌC HUYỀN TRANG LÊ MINH THƯ 34 35