giai o n hi n nay, cóc NHTM c n th c hi n theo nh ng gi i phóp ở c nợu t i ón c c u l i h th ng cóc TCTD c a Chợnh ph nh : Phót hănh c phi u b sung, kợu g i v n gụp t cóc c ừng, thănh viợn gụp v n hi n hănh vă cóc nhă u t trong n c, ngoăi n c; ho c chuy n n thănh v n gụp, c ph n c a TCTD c c c u l i.
3.2.2.6. Ti p c n cóc quy nh v cóc t l m b o an toăn theo chu n m c c ay ban Basel v gióm sót ngđn hăng: y ban Basel v gióm sót ngđn hăng:
cụ th húa nh p vă óp ng c cóc chu n m c qu c t , nh t lă i v i cừng tóc qu n tr r i ro thanh kho n, cóc NHTM ngay t bđy gi nợn cụ s chu n b vă xđy d ng m t khuừn kh phóp lý ch t ch v thanh kho n cho ngđn hăng mớnh,
-đở-
ừơ n t i m b o vă th c hi n y cóc quy nh v cóc t l m b o an toăn theo chu n m c t i Basel II, III c a y ban Basel v gióm sót ngđn hăng. M c dỳ vi c óp d ng vă th c hi n theo cóc chu n m c qu c t s r t khụ th c hi n i v i cóc NHTM Vi t Nam; tuy nhiợn, cụ th giỷp cho b n thđn m i ngđn hăng v t qua c nh ng cỷ s c phót sinh t s c ng th ng tăi chợnh vă kinh t , n h t lă kh n ng cụ th ch ng vă bỳ p nh ng t n th t khi cụ thi u h t v thanh kho n, tr c m t cóc NHTM c n ti p t c th c hi n vă tuđn th cóc quy nh v thanh kho n c a NHNN; trong t ng lai, t ng b c h ng t i th c hi n y cóc quy nh v cóc t l m b o an toăn theo chu n m c c a y ban Basel v gióm sót ngđn hăng.
3.2.2.7. m b o duy trớ cóc ch s thanh kho n (H1-H10) m c h p lý:
Nhớn văo cóc ch s thanh kho n (H1-H10), chỷng ta ở th y c ph n năo v cừng tóc qu n tr r i ro thanh kho n c a cóc NHTM. Do v y, vi c m b o duy trớ cóc ch s thanh kho n (H1-H10) m c h p lý s gụp ph n nđng cao hi u qu qu n tr r i ro thanh kho n t i cóc NHTM, k p th i ki m soót vă cụ bi n phóp tăi tr khi cụ phót sinh r i ro v thanh kho n. Cụ nhi u gi i phóp m b o duy trớ vă ki m soót cóc ch s thanh kho n (H1-H10) m t cóch cụ hi u qu nh :
- Giao cho m t b ph n, phúng ban cụ tróch nhi m theo dửi vă bóo cóo nh k hăng thóng, ho c th m chợ bóo cóo nh k theo ngăy v cóc ch s thanh kho n (H1-H10) vă cụ cóc ki n ngh , xu t liợn quan.
- Do s li u tợnh toón cóc ch s thanh kho n (H1-H10) c l y t cđn i k toón/ bóo cóo tăi chợnh c a ngđn hăng nợn cụ th giao cho b ph n cừng ngh thừng tin thi t l p cừng th c vă m u bi u bóo cóo h th ng t ng trợch l c s li u vă tợnh toón cóc ch s (H1-H10) thừng qua h th ng d li u c a ngđn hăng;
i u năy gụp ph n m b o tợnh k p th i trong vi c theo dửi, ki m soót cóc ch s thanh kho n (H1-H10).
- i v i cóc bi n s tợnh toón cóc ch s thanh kho n (H1-H10) nh : V n t cụ, t ng tăi s n Cụ, d n cho vay, t ng ngu n v n huy ng, tóc ng vă
-ư ư-
ớ ỉ u ch nh cóc bi n s năy, nh m m b o cóc ch s (H1-H10) cụ tợnh thanh kho n cao, c n ph i cụ s quan tđm c a Ban qu n tr vă Ban i u hănh c a ngđn hăng, ch
o k p th i cóc b ph n nghi p v , phúng ban th c hi n vă m b o cđn i h p lý gi a ngu n v n vă s d ng v n, duy trớ cóc ch s thanh kho n (H1-H10) m c ch p nh n c.
- C n thi t l p m t gi i h n an toăn cho t ng ch s thanh kho n (H1-H10), cụ c nh bóo k p th i khi cóc ch s thanh kho n năy v t quó gi i h n an toăn, ti m n nhi u r i ro v thanh kho n. Tỳy văo quy mừ vă ho t ng c a t ng ngđn hăng mă thi t l p m t gi i h n an toăn riợng nh ng v n ph i m b o cóc ch s thanh kho n c a ngđn hăng mớnh phỳ h p v i cóc ch s thanh kho n trung bớnh c a ngănh ngđn hăng.
- Ngoăi vi c theo dửi, ki m soót vă duy trớ cóc ch s thanh kho n t H1- H10, cóc NHTM cụ th b sung thợm cóc ch s thanh kho n khóc theo dửi nh m nđng cao hi u qu trong cừng tóc qu n tr i v i r i ro thanh kho n c a ngđn hăng.
3.2.2.8. Hoăn thi n h th ng ki m soót n i b vă h th ng qu n lý r i ro:
H th ng KSNB lă t p h p cóc c ch , chợnh sóch, quy trớnh, quy nh n i b , c c u t ch c c a TCTD c xđy d ng vă t ch c th c hi n nh m b o m phúng ng a, phót hi n, x lý k p th i r i ro vă t c yợu c u ra. Ho t ng c a h th ng KSNB lă m t ph n khừng tóch r i cóc ho t ng hăng ngăy c a TCTD, nh t lă cóc ho t ng g n li n v i cừng tóc qu n tr r i ro thanh kho n. Vớ v y, cóc TCTD c n hoăn thi n vă phót tri n h th ng KSNB phỳ h p v i quy nh m i c a NHNN v h th ng KSNB t i Thừng t s 44/2011/TT-NHNN ngăy 29/12/2011; m b o h th ng KSNB c a TCTD ho t ng cụ hi u qu , óp ng
c cóc yợu c u v nh n d ng, o l ng, ónh gió vă qu n lý c r i ro.
Song song v i vi c hoăn thi n h th ng KSNB, TCTD c ng c n ph i thi t l p m t h th ng QLRR lănh m nh, phỳ h p v i i u ki n riợng bi t vă m c ph c t p trong ho t ng c a mớnh. M t h th ng QLRR lănh m nh t i thi u ph i b o m cóc y u t nh : Cụ s gióm sót vă qu n lý tợch c c c a H QT vă Ban i u
-ĩợ-
ị ớợ ị ù ủ ðợịớ ợ ịũ úụ ừ ợửị ðừ ữứ cóc chợnh sóch, quy trớnh QLRR, cóc gi i h n r i ro; vă thi t l p h th ng thừng tin qu n lý phỳ h p. Ho t ng c a h th ng QLRR ph i cụ kh n ng nh n bi t, o l ng, ónh gió, gióm sót, bóo cóo vă ki m soót hi u qu cóc r i ro ti m n trong m i ho t ng c a TCTD. Cóc chợnh sóch vă quy trớnh QLRR c a TCTD ph i g n li n v i 4 lo i r i ro tr ng y u g m: R i ro tợn d ng, r i ro th tr ng, r i ro thanh kho n vă r i ro ho t ng; m b o TCTD cụ th bỳ p t i m i th i i m t t c cóc r i ro tr ng y u vă nh ng t n th t ti m n mă TCTD ch p nh n. Quan tr ng nh t c a h th ng QLRR v n lă ph i xđy d ng c k ho ch ng phụ v i tớnh tr ng kh n c p v thanh kho n, m b o x lý k p th i khi cụ x y ra thi u h t v thanh kho n. K ho ch ng phụ v i tớnh tr ng kh n c p v thanh kho n ph i t ra c cóc tớnh hu ng v thanh kho n kh n c p vă cụ ph ng ón, quy trớnh gi i quy t i v i v i cóc tớnh hu ng ụ. Cóc tớnh hu ng ụ cụ th lă: Tớnh hu ng v nh ng thừng tin th t thi t d n n s c rỷt ti n hăng lo t x y ra t i ngđn hăng mớnh; tớnh hu ng m t văi TCTD khóc lđm văo tớnh tr ng thi u h t thanh kho n ho c m t kh n ng thanh kho n; cóc tớnh hu ng thanh kho n khóc khi cụ nh ng bi n ng v t gió, lởi su t, gió c hăng hụa, b t ng s n, n x u; ...
K t lu n Ch ng 3: T nh ng m t y u kĩm c n kh c ph c trong cừng tócqu n tr r i ro thanh kho n t i cóc NHTM trợn a băn TP.HCM ( ở trớnh băy trong qu n tr r i ro thanh kho n t i cóc NHTM trợn a băn TP.HCM ( ở trớnh băy trong Ch ng 2), lu n v n ở a ra m t s gi i phóp mang tợnh t ng th i v i NHNN vă m t s gi i phóp c th i v i b n thđn cóc NHTM nh m giỷp cóc NHTM kh c ph c c nh ng m t y u kĩm vă nđng cao hi u qu trong cừng tóc qu n tr i v i r i ro thanh kho n c a ngđn hăng.
-ựỳ-
K T LU N
ỷỹý ýþ ỵ n d ng t ng h p cóc ph ng phóp nghiợn c u, nh ng lý thuy t ở h c c trong ch ng trớnh ăo t o b c cao h c Tr ng i h c Kinh t TP.H Chợ Minh văo i u ki n th c t , lu n v n ở t c nh ng n i dung sau:
Th nh t, t p trung lăm rử nh ng c s lý lu n v o l ng r i ro thanh kho n t i ngđn hăng th ng m i.
Th hai, t p trung o l ng r i ro thanh kho n t i cóc NHTM trợn a băn TP.HCM, ónh gió nh ng m t ở t c vă nh ng m t y u kĩm c n kh c ph c trong cừng tóc qu n tr r i ro thanh kho n t i cóc NHTM trợn a băn TP.HCM trong giai o n t n m 2007 - 2012.
Th ba, a ra m t s gi i phóp nh m nđng cao hi u qu qu n tr r i ro thanh kho n t i cóc NHTM trợn a băn TP.HCM.
Lu n v n năy c hoăn thănh v i s gi ng d y t n tớnh c a t p th gi ng viợn Tr ng i h c Kinh t TP.H Chợ Minh, s h ng d n y tđm huy t c a PGS.TS. Lợ Kh ng Ninh. M c dỳ ở dănh nhi u th i gian nghiợn c u tăi li u vă v n d ng nh ng lý thuy t ở h c văo th c ti n, nh ng do ki n th c vă th i gian cụ h n nợn khừng th trónh kh i nh ng sai sụt nh t nh. Kợnh mong Quý Th y/ Cừ trong H i ng vă PGS.TS Lợ Kh ng Ninh c m thừng vă gụp ý lu n v n c hoăn thi n h n. Xin chđn thănh c m n./.
--
TĂI LI U THAM KH O
Danh m c tăi li u Ti ng Vi t
H Chợ Minh, 2011. Bóo cóo thanh kho n. Thóng 12 n m 2011.
2. Ngđn hăng Nhă n c Chi nhónh Thănh ph H Chợ Minh, 2012. Bóo cóo thanh kho n. Thóng 12 n m 2012.
3. Nguy n Th Mỳi, 2006. Nghi p v ngđn hăng th ng m i. Hă N i: Nxb Tăi chợnh.
4. Nguy n V n Ti n, 2009.Ngđn hăng th ng m i.Hă N i: Nxb Th ng kợ.
5. Phan Th Cỷc, 2006. Qu n tr ngđn hăng th ng m i. Hă N i: Nxb Giao thừng v n t i.
6. Ti u ban Qu n lý r i ro c a y ban Basel v gióm sót ngđn hăng, 2000.Thừng l t t nh t v qu n lý kh n ng thanh kho n c a cóc ngđn hăng. Hă N i: Ngđn hăng Nhă n c Vi t Nam.
7. Tr n Huy Hoăng, 2010.Qu n tr ngđn hăng.Hă N i: Nxb Lao ng - Xở h i.
Danh m c tăi li u Ti ng Anh
8. Benton E.Gup and James W.Kolari, 2005. Commercial banking The management of risks.The United States of America: John Wiley & Son, Inc.
Danh m c tăi li u trợn internet
9. 14 NHTM cụ H i s trợn a băn TP.HCM, 2007 - 2012. B n cóo b ch, bóo cóo tăi chợnh, bóo cóo th ng niợn n m 2007 - 2012.
<http://www.sacombank.com.vn/>.<http://www.eximbank.com.vn/>. <http://www.acb.com.vn/>.<http://www.dongabank.com.vn/>.
--
! " # $ % & !>. $ ' () ! ! " #$ % &!>. < *+$ ! ! " #$ %& ! >. &*( ! " #$ %&! >. < ! &* ! "#$ %& ! >. !" & ! >.
< &*(# * , ! "#$ %&! >. # # $ %& ! >.
- . +/0) '0# p: 16 thóng 7 n m 2013].
10.Basel Committee on Banking Supervision, 2013. Basel III phase-in arrangements. <http://www.bis.org/ y ban Basel v gióm sót ngđn hăng/basel3/basel3_phase_in_arrangements.pdf>. [Ngăy truy c p: 16 thóng 7 n m 2013].
11. Basel Committee on Banking Supervision, 2013. The Liquidity Coverage Ratio and liquidity risk monitoring tools. <http://www.bis.org/publ/ y ban Basel v gióm sót ngđn hăng238.htm>. [Ngăy truy c p: 16 thóng 7 n m 2013].
12.Ngđn hăng Nhă n c Vi t Nam, 2007 - 2011. Bóo cóo th ng niợn 2007 2011. <http://www.sbv.gov.vn/portal/faces/vi/vifm/vifpages_bctn?_adf.ctrl-
state=fn50kh3he_4&path=%2Foracle%2Fwebcenter%2Fportalapp%2Fpagehiera rchy%2Fpages%2Fvi%2FvifootermenuPages.xml&_afrLoop=488223625186190 0>. [Ngăy truy c p: 16 thóng 7 n m 2013].
-12- DANH M C PH L C 34 56 78 9 :; 4 <=4 > 74? 7 @ A >4 c tr ng cừng tóc qu n tr r i ro thanh kho n t i cóc NHTM trợn a băn TP.HCM Ph l c 2: S li u tợnh ch s thanh kho n H1 Ph l c 3: S li u tợnh ch s thanh kho n H2 Ph l c 4: S li u tợnh ch s thanh kho n H3 Ph l c 5: S li u tợnh ch s thanh kho n H4 Ph l c 6: S li u tợnh ch s thanh kho n H5 Ph l c 7: S li u tợnh ch s thanh kho n H6 Ph l c 8: S li u tợnh ch s thanh kho n H7 Ph l c 9: S li u tợnh ch s thanh kho n H8 Ph l c 10: S li u tợnh ch s thanh kho n H9 Ph l c 11: S li u tợnh ch s thanh kho n H10
BC L C 1 Mễ HèNH T CH C VĂ TH C TR NG CễNG TằC QU N TR R I RO THANH KHO N T I CằC NHTM TRẻN A BĂN TP.HCM DE E FGđn hăng Mừ hớnh t ch c qu n tr r i ro Th c tr ng cừng tóc qu n tr r i ro thanh kho n 1 Săi Gún Th ng Tợn H i ng qu n tr y ban QLRR
- Ki m soót cóc ch s thanh kho n (ch s v t l cho vay trợn huy ng, ch s v t l thanh toón nhanh theo ngăy, tu n, ...) d a trợn bóo cóo tớnh hớnh tăi chợnh, m b o tuđn th theo quy nh c a NHNN.
- R i ro thanh kho n ch y u t xu h ng c a cóc ngđn hăng lă huy ng ng n h n vă cho vay trung, dăi h n. h n ch r i ro thanh kho n, Sacombank d a trợn c s d li u quó kh vă nh h ng ho t ng, xem xĩt vă tợnh toón chợnh xóc nhu c u thanh kho n t ng th i i m th c hi n d tr h p lý, nh m h n ch lởng phợ v n, gi m l i nhu n ho t ng; xđy d ng danh m c u t h p lý v i t tr ng u t văo cóc lo i ch ng khoón, GTCG, cóc lo i tăi s n, cụ kh n ng chuy n i nhanh sang ti n m t v i chi phợ th p. i m then ch t chợnh lă hi u qu qu n lý tăi s n, c ch i u hănh cừng khai, minh b ch vă n nh, trónh t o ra nh ng cỷ s c rỷt ti n ăo t. Bợn c nh ụ, Sacombank luừn ti n hănh cừng tóc d bóo nhu c u rỷt ti n c a khóch hăng trong t ng th i k cụ th ch
ng thu x p ngu n v n chi tr theo yợu c u.
- Ngoăi nh ng y u t k trợn, r i ro thanh kho n cụ th phót sinh t vi c l ch k h n gi a tăi s n N vă tăi s n C ụ. Trong tr ng h p khóch hăng cụ nhu c u rỷt v n t xu t v i s l ng l n, Sacombank s d ng cóc ngu n v n sau m b o nhu c u c a khóch hăng: Ti n m t t i qu , ti n g i thanh toón t i NHNN, ti n g i thanh toón t i cóc TCTD khóc; Huy ng t th tr ng liợn ngđn hăng; Chi t kh u GTCG cho NHNN, TCTD khóc; Th ch p quy n thu n c a Sacombank i v i