C cu khách hàng cha phù hp và ch tl ng tí nd ng kém
1.2.2 Nguyên nhâ nt khách hàng
Hi u ng rút ti n dây chuy n và các bi n c kinh t – chính tr b t th ng
Khi ng i dân t rút ti n kh i ngân hàng v i suy ngh ngân hàng có th phá s n,
ti n t b n thân gi s an toàn h n g i ngân hàng d n đ n vi c rút ti n t, ngân hàng không th đáp ng k p th i trong tình hu ng này. Hay nh ng bi n c b t th ng x y ra trong n n kinh t c ng gây nh h ng đ n v n đ thanh kho n t i các ngân hàng. Xu t phát t phía khách hàng, đây đ c đánh giá là nhóm nguyên nhân quan tr ng khi n các ngân hàng khó có th dùng công c th tr ng đ đi u ti t có hi u qu thanh kho n c a các ngân hàng.
M t ngân hàng có th m t kh n ng thanh kho n n u ch s tín nhi m tín d ng c a ngân hàng này gi m sút, ngân hàng đ i m t v i tình tr ng l ng ti n b rút ra t không d ki n đ c tr c hay do bi n đ ng chính tr ho c tình hình bi n đ ng kinh t m t n đnh chung c m t khu v c đ a lý khi n cho các đ i tác, các nhà đ u t ,
các đnh ch tài chính n c ngoài không mu n giao d ch, chuy n h ng giao d ch
đ u t ho c t ch i cho ngân hàng vay (Tr ng Quang Thông, 2012).
Chu k kinh doanh
Chu k kinh doanh là m t tác nhân quan tr ng. Theo th i v nh ng tháng cu i
n m phát sinh nhu c u ngu n ti n l n đ các doanh nghi p đ y m nh ho t đ ng
kinh doanh, quy t toán công n cho nh ng doanh nghi p khác, chi tr l ng th ng cho cán b nhân viên, th c hi n cam k t gi i ngân cho các đ i tác, gi i quy t hàng t n kho, nh p kh u hàng hóa... t o nên m t chu k c ng th ng v ngu n v n gi a ngân hàng và khách hàng vào nh ng tháng cu i n m.
1.2.3 R i ro thanh kho n đ n t chínhăsáchăđi u ti tăv ămô c a Chính ph
Vi c thay đ i các chính sách kinh t v mô quá đ t ng t c a Chính ph d n đ n
nguy c c a m t kh ng ho ng thanh kho n. Thông qua các công c nh t l d tr
b t bu c, các lo i lãi su t nh lưi su t c b n, lãi su t tái c p v n, lãi su t th tr ng
m … chính sách ti n t và chính sách tài khóa không đ c ph i h p ch t ch đư
làm gi m hi u qu đi u hành chính sách, đ ng th i gây ra nh ng áp l c v thanh kho n cho h th ng ngân hàng th ng m i.
Ch ng h n, khi Chính ph chuy n t chính sách n i l ng ti n t sang chính sách th t ch t ti n t quá nhanh b ng cách bu c các ngân hàng th ng m i t ng t l d tr b t bu c, mua trái phi u kho b c b t bu c nh m làm gi m áp l c l m phát. i u này đ y lãi su t huy đ ng và lãi su t cho vay liên ngân hàng lên cao làm cho thanh kho n c a các ngân hàng g p nhi u khó kh n, doanh nghi p c ng khó ti p c n ngu n v n ho c g p r i ro v lãi su t, khó tr đ c n .
1.3 oăl ng r i ro thanh kho n
Có nhi u ph ng pháp đo l ng r i ro thanh kho n đ c s d ng đ đánh giá r i ro thanh kho n c a các ngân hàng, trong đó ph ng pháp đo l ng r i ro thanh kho n thông qua cung c u thanh kho n và thông qua các ch s thanh kho n đ c s d ng ph bi n nh t.
1.3.1 oăl ng r i ro thanh kho n thông qua cung, c u thanh kho n
D a trên cung, c u thanh kho n, các ngân hàng th ng m i đánh giá r i ro thanh
kho n thông qua “Tr ng thái thanh kho n ròng NLP (net liquidity position)”.
NLP = T ng cung thanh kho n – T ng c u thanh kho n
Trong đó:
Cung v thanh kho n: Cung thanh kho n là các kho n v n làm t ng kh n ng chi tr c a ngân hàng, là ngu n cung c p thanh kho n cho ngân hàng, bao g m:
Các kho n ti n g i s nh n đ c t khách hàng;
Doanh thu t vi c cung c p d ch v ;
Thu h i các kho n tín d ng đư c p;
Bán các tài s n đang kinh doanh và s d ng;
Vay m n trên th tr ng ti n t ;
Trong các ngu n cung thanh kho n trên, ti n thu v t huy đ ng v n ti n g i chi m kh i l ng l n và là ngu n cung thanh kho n ch y u c a ngân hàng.
C u v thanh kho n: C u v thanh kho n là nhu c u v n cho các m c đích ho t đ ng c a ngân hàng, các kho n làm gi m qu c a ngân hàng. Thông th ng, trong lnh v c kinh doanh c a ngân hàng, nh ng ho t đ ng t o ra c u v thanh kho n bao g m:
Khách hàng rút các kho n ti n g i;
C p tín d ng cho khách hàng;
Hoàn tr các kho n vay và tr lãi vay;
Chi phí qu n lý, chi phí d ch v ;
Mua l i các gi y t có giá, chi tr c t c…
Trong các nhu c u thanh kho n mà ngân hàng ph i đ i m t trên, l ng ti n c n đ gi i ngân cho các h p đ ng tín d ng chi m s l ng l n.
Thông qua thi t l p b ng cung, c u thanh kho n, ta có th tính ra “Tr ng thái thanh kho n ròng”. Có ba kh n ng có th x y ra đ i v i “Tr ng thái thanh kho n ròng”:
Th ng d thanh kho n: Khi cung thanh kho n v t quá c u thanh kho n (NPL>0), ngân hàng đang tr ng thái th ng d thanh kho n. Ngân hàng ph i cân nh c đ u t s v n th ng d vào đâu đ mang l i hi u qu cho t i khi chúng c n đ c s d ng đáp ng nhu c u thanh kho n trong t ng lai. Thi u h t thanh kho n: Khi c u thanh kho n l n h n cung thanh kho n (NPL<0), ngân hàng ph i đ i m t v i tình tr ng thâm h t thanh kho n. Ngân hàng ph i xem xét, quy t đnh ngu n tài tr thanh kho n l y t đâu, bao gi thì có và chi phí bao nhiêu.
Cân b ng thanh kho n: Khi cung thanh kho n cân b ng v i c u thanh kho n (NPL=0), tình tr ng này đ c g i là cân b ng thanh kho n. Tuy nhiên, đây là tình tr ng r t khó x y ra trên th c t .
Th ng d hay thi u h t thanh kho n đ u di n t tình tr ng m t cân b ng thanh kho n c a ngân hàng. Th ng d thanh kho n x y ra khi n n kinh t ho t đ ng kém hi u qu , thi u nh ng c h i đ u t và kinh doanh, khi ngân hàng thi u nh ng
ph ng pháp và kh n ng ti p c n th tr ng, khách hàng. Ngoài ra còn do ngân
hàng không khai thác h t nh ng tài s n có kh n ng sinh l i, ho c ngu n v n t ng tr ng quá nhanh so v i quy mô ho t đ ng và kh n ng qu n lỦ. Theo đó, các gi i pháp mang tính tình th đ gi i t a tình tr ng th ng d thanh kho n nh : mua các ch ng khoán làm d tr th c p, cho vay trên th tr ng liên ngân hàng…
Thi u h t thanh kho n là vi c ngân hàng không có đ v n đ ho t đ ng. Thi u h t thanh kho n gây ra nh ng v n đ tr m tr ng h n cho s t n t i và phát tri n c a
ngân hàng nh m t đi nh ng c h i kinh doanh, m t khách hàng, m t th tr ng,
làm s t gi m lòng tin c a công chúng… Các bi n pháp bù đ p thanh kho n mang tính ch t tình th nh : bán d tr th c p, vay qua đêm trên th tr ng liên ngân hàng, vay tái chi t kh u t ngân hàng Nhà n c…(Tr ng Quang Thông, 2012).
1.3.2 oăl ng r i ro thanh kho n b ng các ch s thanh kho n T l an toàn v n t i thi u
T l an toàn v n t i thi u (H s cooke, h s si t c tín d ng, CAR (Capital
Adequacy Ratios)) là th c đo đ an toàn v n c a ngân hàng. Nó đ c tính theo t
l ph m tr m c a V n t có so v i T ng tài s n có r i ro quy đ i c a ngân hàng. CAR = V n t có/ T ng tài s n có r i ro quy đ i
T l này th ng đ c dùng đ b o v nh ng ng i g i ti n tr c các r i ro c a ngân hàng. B ng t l này ng i ta có th xác đ nh đ c kh n ng c a ngân hàng thanh toán các kho n n có th i h n và có th đ i m t đ c v i các lo i r i ro khác nh r i ro tín d ng, r i ro v n hành. Hay nói cách khác, khi ngân hàng đ m b o đ c t l này t c là nó đư t o d ng ra m t t m đ m ch ng l i nh ng cú s c v tài chính, v a t b o v mình v a b o v nh ng ng i g i ti n. Vì v y, các nhà qu n lý
ngành ngân hàng luôn xác đ nh rõ và giám sát các ngân hàng ph i duy trì m t t l
H s gi i h n huy đ ng v n (H1)
H1 = V n t có/ T ng ngu n v n huy đ ng
H s H1 đ a ra nh m m c đích gi i h n m c huy đ ng v n c a ngân hàng đ tránh tình tr ng khi ngân hàng huy đ ng v n quá nhi u v t quá m c b o v c a v n t có làm cho ngân hàng có th m t kh n ng chi tr .
Ch s tr ng thái ti n m t (H2)
H2 = (Ti n m t + Ti n g i t i các T ch c tín d ng)/ T ng tài s n Có
Ch s này ph n ánh m t t l ti n m t và ti n g i t i các t ch c tín d ng nh n ti n g i khác trên t ng tài s n Có. Ngh a là ch s này cao, đ m b o cho ngân hàng có
kh n ng đáp ng nhu c u thanh kho n t c th i.
Tuy nhiên, n u ch tiêu này trên th c t quá cao thì s làm cho l i nhu n c a ngân hàng gi m xu ng b i vì các tài s n ti n m t ho c t ng đ ng ti n th ng ít mang l i l i nhu n cao cho ngân hàng.
Ch s ch ng khoán thanh kho n (H3)
H3 = (Ch ng khoán kinh doanh + Ch ng khoán s n sàng đ bán)/ T ng tài s n Có Ch s này ph n ánh t l n m gi các ch ng khoán có th d dàng chuy n đ i thanh ti n m t đ đáp ng nhu c u thanh kho n trên t ng tài s n Có c a ngân hàng. T l này càng cao, thì kh n ng thanh kho n c a ngân hàng càng t t.
Ch s n ng l c cho vay (H4)
H4 = T ng d n / T ng tài s n Có
Ch s này ph n ánh n ng l c cho vay. ây là ch s thanh kho n âm b i vì cho vay là tài s n có tính thanh kho n th p nh t mà ngân hàng n m gi . D n càng cao, l i nhu n thu t ho t đ ng tín d ng càng nhi u, đ ng th i r i ro thanh kho n c a ngân hàng càng l n. M t vài ngân hàng dùng v n huy đ ng ng n h n đ cho vay trung dài h n, hay đi vay qua đêm c a các t ch c tín d ng khác đ cho vay t o nên r i ro v k h n gi a huy đ ng v n và s d ng.
Ch s T ng d n / Ti n g i khách hàng (H5)
ây là ch tiêu th hi n kh n ng t huy đ ng đ s d ng cho vay c a ngân hàng.
D n cho vay đ c xem là nh ng tài s n ít thanh kho n nh t và đem l i l i t c cao
nh t cho ngân hàng, do v y n u ch tiêu này càng l n thì kh n ng thanh kho n c a ngân hàng s càng th p tuy nhiên l i đem l i l i nhu n nhi u h n cho ngân hàng và r i ro thanh kho n c a ngân hàng càng cao.
Ch s Ti n vay/ T ng tài s n Có (H6)
Ch s này ph n ánh kh n ng đáp ng nhu c u thanh kho n t m th i c a ngân hàng. N u m t ngân hàng có t l này càng cao, có ngh a là ngân hàng đư d a ch y u vào ngu n v n ng n h n h n ngu n v n dài h n đ c p tín d ng. Ngân hàng có th g p r i ro thanh kho n n u nh hi n t i ngân hàng ch y u vay v n trên th tr ng liên ngân hàng đ c p tín d ng cho khách hàng.
Ch s c c u ti n g i (H7)
H7 = Ti n g i không k h n/ Ti n g i có k h n
Ch s này ph n ánh tính n đ nh c a ngu n cung thanh kho n, t l này càng th p ch ng t kh n ng cung thanh kho n càng cao và ng c l i. Tuy nhiên trong th c ti n kinh doanh, các ngân hàng luôn mu n có m t ch s c c u ti n g i cao (ngh a là ti n g i không k h n chi m m t t tr ng l n nh t đ nh so v i ti n g i có k h n) đ có th có m c giá v n huy đ ng đ u vào bình quân th p nh m thu đ c nhi u l i
nhu n h n trong ho t đ ng kinh doanh c a mình.
1.4 R i ro thanh kho n t i m t s ngân hàng trên th gi i và bài h c cho các ngơnăhƠngăth ngăm i Vi t Nam
1.4.1 R i ro thanh kho n t i ngân hàng NorthernăRockăn mă2007
R i ro thanh kho n x y ra t i ngân hàng Northern Rock n m 2007 đư gây xôn xao
l n trong d lu n do đây là hi n t ng khách hàng t rút ti n t i m t ngân hàng
Northern Rock thành l p n m 1997 t i Gorsforth, Newcastle upon Tyne, Anh. Trái v i d đoán ban đ u đây ch là m t ngân hàng nh và s s m b các ngân hàng khác thôn tính, Northern Rock v n ho t đ ng khá hi u qu cho đ n khi x y ra kh ng ho ng nghiêm tr ng và b Chính ph Anh qu c h u hóa vào tháng 02/2008.
Northern Rock là m t trong s 5 ngân hàng d n đ u Anh trong kinh doanh d ch v cho vay c m c . Các kho n cho vay c m c c a Northern Rock tr giá 47 t B ng Anh, chi m 40% tài s n c a ngân hàng này.
Cu c kh ng ho ng cho vay c m c d i tiêu chu n trên th tr ng M mùa hè n m 2007 có nh h ng đ n cung thanh kho n c a Northern Rock do ngân hàng này có 150 tri u đô la M trong các kho n cho vay trên th tr ng M .
Ngày 12/09/2007, Northern Rock đư đ ngh ngân hàng Trung ng Anh cho vay 3 t B ng Anh v n ng n h n đ chi tr các ngh a v tài chính đ n h n c a mình. Tr c tình hình l i nhu n d ki n gi m, vi c thanh toán trong ng n h n b nh
h ng đư khi n báo chí đ a nhi u tin nh : “Northern Rock đang thi u ti n m t tr m
tr ng”; “Northern Rock đang gánh ch u h u qu do cho vay c m c tràn lan”; “Northern Rock b nh h ng n ng n sau v kh ng ho ng cho vay c m c d i chu n c a M ”…
Ngày 14/09/2007, ngày làm vi c đ u tiên t khi Northern Rock đ ngh ngân hàng
Trung ng Anh cho vay v n, 1 t B ng Anh đư b rút ra t các tài kho n ti n g i
t i Northern Rock, chi m 5% t ng s d ti n g i t i Northern Rock, website c a
Northern Rock c ng b quá t i vì quá nhi u khách hàng truy c p vào tài kho n c a
mình.
Ngày 17/09/2007, giá c phi u c a Northern Rock gi m 45,5%, t 483 pence xu ng còn 263 pence. Northern Rock sau đó đ ng bên b phá s n và B Tài chính Anh ph i lên ti ng kêu g i các t p đoàn h tr v c d y, song không đ i gia nào dám m o