(Đơn vị: đồng)
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1.Tiền mặt tại quỹ
(gồm cả ngân phiếu) 156.968.130 11,29 32.227.491 0,86 -133.740.638 -80,58 2.Tiền gửi ngân hàng 1.304.306.656 88,71 3.694.271.987 99,14 2.389.965.331 183,24
Tổng cộng 1.470.274.786 100,00 3.726.499.478 100,00 2.256.224.693 153,46
Qua bảng số liệu trên ta thấy: vốn bằng tiền của Công ty bao gồm Tiền mặt tại quỹ (trong đó bao gòm cả ngân phiếu) và Tiền gửi ngân hàng. Phần lớn vốn bằng tiền của Công ty đều ở dạng Tiền gửi ngân hàng, trong năm 2004 chiếm tới 99,14%. Công ty duy trì một lượng vốn bằng tiền tương đối nhiều để đáp ứng nhu cầu thanh toán.
Tại thời điểm 31/12/2004 vốn bằng tiền của Công ty là 3.726.499.478(đồng), tăng 2.256.224.693(đồng) với tỷ lệ tăng tương ứng 153,46% so với cùng kỳ năm 2003. Trong đó chủ yếu là tiền gửi ngân hàng tăng lên với số tuyệt đối là 2.389.965.331(đồng) với tỷ lệ tăng tương ứng là 183,24%. Tiền mặt tại quỹ giảm 133.740.638(đồng) với tỷ lệ giảm tương ứng là 80,58%.
Trên cơ sở xem xét luồng xuất nhập ngân quỹ năm 2003 và 2004 cho thấy vốn bằng tiền của Công ty tăng lên như vậy là do trong kỳ tăng Doanh thu hàng bán, vì vậy tiền thu bán hàng theo đó cũng tăng lên; đồng thời cũng thu hồi được nợ; chủ yếu để đáp ứng việc thanh toán khoản vay ngắn hạn và để trả cho nhà cung cấp và trả cho công nhân viên. Việc Công ty duy trì lượng tiền gửi ngân hàng nhiều hơn ở quỹ tiền mặt có lợi cho Công ty bởi Công ty vừa đáp ứng nhu cầu chi trả khách hàng bằng chuyển khoản tại ngân hàng lại vừa có lãi tiền gửi.
•Tình hình Tài sản Lưu động khác :
Tài sản Lưu động khác bao gồm: khoản Tạm ứng và Chi phí trả trước. Trong đó khoản Tạm ứng năm 2004 là 45.672.082(đồng) (chiếm phần lớn trong Tài sản Lưu động khác), tăng lên so với cùng kỳ năm 2003 là 27.236.282(đồng) tương ứng với tỷ lệ tăng
147,74%. Khoản Chi phí trả trước là không đổi. Vì vậy sự gia tăng của Tài sản Lưu động khác ở đây chính là sụ gia tăng của khoản Tạm ứng.