Bên c nh vi c g n n i c trú và kinh doanh c a khách hàng, cácăđ c đi m sau
đã góp ph n làm t ng hi u qu giám sát c a các QTDND.
Thành viên c a QTDNDCS v a là khách hàng c aăQTDNDCSăđó,ăv a là ch s
h u, cán b nhân viên, vì th , các cán b tín d ngăc ngăsinhăs ngătrênăcùngăđ a bàn, g n
g iăv i khách hàng vay v n, nên h hi u rõ gia c nh, nhu c u c a khách hàng c a qu mình. Thành viên c a H iă ng Qu n tr và Ban ki m soát c aăQTDNDCSăđ c b u chính là nh ngăng i có uy tín trongăxư,ătr căđơy,ăh th ng là các cán b c a UBND ho c/vƠăH ND,ăcánăb h i ph n , h i nông dân, h i c u chi n binh t iăc ăs . H chính là nh ngăng i tham gia công tác xã h i, c ngăđ ng tích c c. Ti ng nói c a h đ c
ng iă dơnă đ aă ph ngă l ng nghe và uy tín c a h th ng cao trong c ngă đ ngă đ a
ph ng.ăQTDNDCSădoăđócóăđ c nhi u thông tin v thành viên c aămìnhăh nănh ng t
ch c tín d ngăbênăngoƠiăđ aăph ng.ă ng th i, nh ngăng iădơnăđ aăph ngăcóătơmălýă
g năg iăv iăQTDNDCSăh nălƠăv i ngân hàng. Tâm lý c aăng i dân Vi t nam nói chung v n còn e ng i ngân hàng. Vì th ,ăQTDNDCSăcóăđ c l i th so sánh v thông tin và ti p c n khách hàng so v iăcácăNHTMăđ t tr s chi nhánh/phòng giao dchătrênăcùngăđ a bàn có QTDNDCS.
Vi c giám sát thành viên vay v n sau khi gi i ngân đ c các nhân viên c a QTDNDCS th c hi n và các thành viên giám sát chéo l n nhau. Các QTDNDCS d a vào nh ng t ch c chính tr xã h iătrênăđ aăbƠnăđ giám sát các thành viên c a mình.
Thông qua các cu c h p, cán b , nhân viên c a QTDNDCS n m b tăđ c nhi u thông tin
v thành viên-khách hàng vay v n c aămìnhăh n.ă
So v iăcácăNHTM,ăcácăQTDNDănóiăchungăđ c phép cho vay thân h u,ăng i
nhƠ,ăng iăquenătheoăquyăđnh t i kho nă2,ăđi u 126 c a Lu t các t ch c tín d ng 2010.
ơyăchínhălƠăđ cătr ngăc a HTX - t ngătr l n nhau gi aăcácăthƠnhăviên,ăhuyăđ ng và cho vay t i ch . Theo các nghiên c u xã h i h c c a Tr n Ng c Thêm (2006),ăng i dân nông thôn có tính c ngăđ ngăcaoăh nănh ngăng i dân thành ph l n, nhi u ngôi làng Vi t Nam, h u h t ng i dơnă đ u có quan h h hàng v iă nhau,ă nh ălàng ng Xá, Lê Xá,... Vi căchoăvayăng i thân, h hàng là không tránh kh i, nh ngănh có tính
c ngăđ ng cao, s thân m t và g năg iăgi a các thành viên và kho ngăcáchăđiăl i không
xa nên vi c giám sát khách hàng khách hàng c a các nhân viên c a QTDNDCS t tăh nă
các NHTM.
i n hình là QTDND L c Phát – tnhăLơmă ng, m iăđ c 4 h pătácăxưăvƠăng i
dân ph ng L c Phát góp v n thành l p t tháng 5/2011. QTDND L căphátăđ c xem là
ngân hàng c a nông dân vì khách hàng c a h chính là nh ngăng iă“nôngădơnăxưăviên”ă
c a 4 HTX nông nghi pătrênăđ aăbƠn.ăỌngăV ăV năC ng, Ch t ch H iă ng Qu n tr QTDND L c Phát cho bi t “ ơyă chínhă lƠă y u t c nh tranh mang tính thu n l i c a chúng tôi, vì các HTX đ aăph ngăđ u thành l p t n mă1980.ăQuáătrìnhăthƠnhăl p lâu n m,ăc ng v i m i quan h v iăxưăviênăkh ngăkhít,ănênăh xã viên nào đ aăph ngăc n vay v n thì qu ch c n liên h v i các HTX là bi tăngayă“đa ch ”,ănhuăc u vay v n, hoàn c nh,ăph ngăth c kinh doanh và giá tr tài s n cá nhân c aăng iăđóănh ăth nào. Thông tin v a nhanh v a chính xác, nh đóă mƠă khơuă th mă đ nh,ă đ nh giá tài s n c a khách hàng không m t nhi u th i gian và không gây phi năhƠăchoăng i vay v n” (Ph l c 5b).
Trong th c ti n ho t đ ng, các cán b nhân viên c a QTDNDCS áp d ngăph ngă
th c cho vay tr góp linh ho t (ngày, tu n,ătháng…)ănh m góp ph năt ngăt n su tăth mă
khách hàng vay v n c a cán b tín d ng và t o thu n ti nă choă ng i vay v n. Ví d
QTDNDăPh c Hòa cho vay các h giaăđìnhăbuônăbánătrongăm t s ch , áp d ng hình th c thu n hàng ngày t i ch Ph căV nhă(Ph l c 5c).
S li u v t l n x u Hình 3-6 cho th y vi c giám sát khách hàng t t c a các
QTDNDCS. T l n x u bình quân chung c a toàn b m ngăl i các QTDNDCS luôn
m căd iă1%ătrongăkhiăđó,ăt l n x u c a 39 NHTMăbìnhăquơnăn mă2011ălƠă2.4%ăvƠă n mă2012ălƠă3.1% (Ph l c 6). T l n x u c a QTDTW trong m ng cho vay khách hàng ngoài h th ng luôn cao nh t. Có th th y QTDTW cho vay ngoài h th ng r i ro
Hình 3-5: T l n x uăquaăcácăn măc a QTDNDCS, QTDTW và NHTM
Ngu n: Tác gi l p đ th d a trên s li u Ph l c 6, 7 và 8
M c dù không có s li u v chi phí c a t t c cácăQTDNDCSăđ có th so sánh
chi phí bình quân trên m tăđ ng v n cho vay c a QTDNDCS so v iăNHTM,ănh ngănhìnă
nh n s li u t ng th v ROE và ROA c a h th ng, có th th y r ng nh t n d ng t t l i
th c aămình,ăcácăQTDNDCSăđ tăđ c m căROEăv t tr i so v i h th ng NHTM.
B ng 3-1: S li u ROA và ROE bình quân c a QTDNDCS, QTDTW và NHTM.
Ngu n: Tác gi t ng h p t s li u c a C quan TTGS-NHNN, QTDTW và NHTM (2006-2012)
Nh ng phân tích trên cho th y, nh vi c t n d ng t t các u th trong vi c ti p c n v iăng iădơnăđ aăph ngă trênăđ a bàn ho tăđ ng c a mình, l a ch n khách hàng và
N m ROA ROE QTDNDCS QTDTW NHTM QTDNDCS QTDTW NHTM 2006 2.10% 0.43% 42.65% 7.68% 2007 1.43% 0.43% 31.31% 9.78% 2008 1.21% 0.37% 26.28% 4.57% 2009 1.21% 0.43% 25.62% 2.65% 2010 1.30% 0.77% 21.03% 4.27% 2011 1.49% 1.38% 1.14% 19.14% 7.39% 10.59% 2012 1.43% 1.14% 0.93% 20.04% 6.13% 6.33%
giám sát khách hàng mà các QTDNDCS c nhătranhăđ c v i NHTM trong phân khúc th
tr ng này.
3.3. B tăl iăc aH ăth ng QTDND
H th ng QTDND Vi t Nam có m t s b t l i so v i NHTM, c th thi u d ch v thanh toán hi năđ i, n ngăl c ki m soát n i b y u và gây ra nh ng b t c păchoăcácăc ă
quan qu nălýănhƠăn c th c thi vai trò ki m tra giám sát h th ng QTDND.
3.3.1. Thi uăd chăv ăthanhătoánăhi năđ i
Các QTDNDCS và QTDTW là các phápănhơnăđ c l p v i nhau, t ch , t ch u
trách nhi m, quy mô c a t ng QTDNDCS là r t nh so v i m t NHTM nên các QTDND riêng l không th đ uăt ăvƠoăm t h th ng thanh toán hi năđ i có kh n ngăc nh tranh v i các NHTM.
V năphápăđnh c a m t NHTM là 3 nghìn t đ ng trong khi v năphápăđnh c a
QTDNDCS ch m c 100 tri uăđ ng. Hình 3-6 cho th yăđ n cu iăn mă2012,ăv n CSH
trungăbìnhăc ngăch m cătrênăd i 2,5 t đ ng/QTDNDCS.
Hình 3-6: V n CSH bình quân m t QTDNDCS
H u h t cácăQTDNDCSăch aăh iăđ cácăđi u ki năđ tr thành thành viên tham gia h th ng thanh toán liên ngân hàng (Thôngăt s 23/2010/TT-NHNN) v vi c m tài kho n ti n g i thanh toán t i S Giao d ch c a NHNN, duy trì s d ătrênătƠiăkho n, duy trì h n m c n ,ăc ăs h t ng công ngh ,ătrìnhăđ nghi p v c a nhân viên.
đápă ng nhu c u v d ch v thanh toán cho c h th ng QTDNDCS, QTDTW
đ ng raă lƠmă đ u m i xây d ng trung tâm thanh toán cho c h th ng.ă N mă 2008,ă
QTDTW b tăđ uăđ uăt ăxơyăd ng h th ng thanh toán chuy n ti n n i b và h th ng th
ghi n n iăđa nh m k t n i gi a h th ng QTDTW v i các QTDNDCS t ngu n v n tài
tr không hoàn l i c a Qu Gates Foundation và v n t có c a QTDTW. Tuy nhiên, c ă
s d li u c aăQTDTWăvƠăcácăQTDNDCSălƠăđ c l p v iănhauă(vìăcácăphápănhơnăđ c l p)
nên vi c xây d ng h th ng thanh toán t năkémăh năsoăv i NHTM (vì các chi nhánh và
ngân hàng cùng là m t pháp nhân).
n 31/12/2012, QTDTW m i ch k t n p 38 QTDNDCS làm thành viên h th ng thanh toán n i b . S l ng các QTDNDCS tham gia làm thành viên thanh toán c aăQTDTWăch aănhi u nênăQTDTWăth ng ch u l trong ho tăđ ng này. S li u trong b ng 5-4, Ph l c 1 cho th y QTDTW l m ng cung c p d ch v .
Trongăkhiăđó,ătrênăth tr ng các NHTM khácăđ u cung c păđ yăđ các d ch v thanh toán chuy n ti n r t c nhă tranh.ă i th c nh tranh m nh nh t c a h th ng QTDND Vi t Nam hi n nay khu v c nông thôn là m ngăl i c a Agribank. NHTM này lƠăđ i th c nh tranh quan tr ng nh t c v l nhăv c cho vay, g i ti t ki măc ngănh ă l nhăv c chuy n ti n, th . khu v c thành th thì có nhi u c nhătranhăh nănh :ăNHTM
c ph n Á Châu, BIDV, ôngăÁ, Vietcombank, Vietinbank, Sài Gòn Th ngăTín…
3.3.2. N ngăl căki măsoátăn iăb y u
S ăđ t ch c c a QTDNDCS đi n hình t i hình 3-2 cho th y m i QTDNDCS
đ u có m t ban ki m soát g mă1ătr ngăbanăvƠă2ăthƠnhăviên,ătrongăđóăch có m tăng i
chuyên trách. B ph n này tr c ti p ki m soát các ho tăđ ng và các ch tiêu an toàn c a
QTDNDCS.ăCácăQTDNDCSăch aăcóăki m toán n i b vƠăch aăđ c ki mătoánăđ c l p.
xu t thân t đ aăph ngănênăki n th c, k n ng v tài chính ngơnăhƠngăc ngănh ăki m soát n i b còn h n ch và côngătácăđánhăgiáăr i ro ch aăđ c chuyên nghi p hóa.
Thôngăt ă44/2011/TT-NHNN v ki m soát n i b và ki m toán n i b có hi u l c
t 12/2/2012, các QTDNDCS ph i xây d ngăđ iăng ăki m toán n i b và làm quen v i
khái ni m ki m toán n i b ,ătrongăkhiăđó,ăcácăNHTMăđưăđ c bi tăđ n và th c thi vi c xây d ng b ph n ki m toán n i b theoăquyăđnh c a Lu t Các T ch c Tín d ng 1997.
Vi c thành l p b ph n ki m toán n i b trong QTDNDCS s lƠmăt ngăchiăphíăchoăcácă
QTDNDCS.
H th ngăQTDNDăđ c thành l p t nh ngăn mă1990,ăđưătr i qua nhi u bi n c
trong nh ngăn măqua.ăKhiăr i ro x y ra, m c dù th t thoát v n m căđ th păh nănhi u
cácăNHTMănh ngăph m vi nhăh ng tiêu c c c a v vi c và hi u ng lan t a sang các QTDNDCS khác l i r ng. M t s n iăcònăx y ra vi c tr ng ban ki m soát ho c ki m soát viên chuyên trách cùng tham gia vào các v vi c sai ph m nh ă tr ng h p QTDNDCS xã Ninh Vân (Huy năHoaăL ,ăTnh Ninh Bình) gi m o ch ký, l p h s ă
vay v n gi ,ă theoă V ă V nă t (2013). QTDNDCSă Ph ngă Túă (Huy n ng Hòa, Hà N i) b th t thoát 14 t đ ng do sai ph m c a các cán b nhân viên c a QTDND b NHNN Hà N i phát hi n theo Nam Anh (2011).
nhi u QTDNDCS đưăxu t hi n tình tr ng phân chia l i ích c c b theo nhóm.
ơyăc ngălƠănguyênănhơnăd năđ n các sai ph m trong th c hi n quy ch làm vi c, quy trình nghi p v và m tăđoƠnăk t, ki n t ng t cáo n i b , làm m t năđnh ho tăđ ng c a QTDND, gây hoang mang, m t ni mă tină đ i v i thành viên. Ví d tr ng h p
QTDNDCS Liênă ngh aă ( c Tr ng - Lơmă ng) là m t trong nh ng QTDNDCS l n
trong h th ng và r t c nh tranh v i NHTM c Tr ng. V vi c phao tin đ n th t thi t và s c u k t chia bè phái trong n i b qu x y raăn mă2011ăđưălƠmăchoănhi uăng iăđ n rút ti n, d năđ n tình tr ng m t thanh kho n theo Di u An (2011). Nh có s h tr đi u
chuy n v n k p th i c a QTDTW và NHNN t nh,ăQTDNDăLiênăNgh aăđ nănayăđưăkh c
ph căđ c s c vƠăđưă năđnh ho tăđ ng c a qu .
Nh ngăn măg năđơyătrìnhăđ cán b c a các QTDNDCS tuyăđưăđ c c i thi n
đángăk nh ngăv n còn nhi u b t c p. Còn nhi u cán b ch ch t làm vi c QTDND, nh t là vùng nông thônăch aăđ căđƠoăt oăc ăb n v chuyênămônătrongăl nhăv c kinh
doanh ngân hàng. Nhi u ng i t các v trí làm vi c trong b máy chính quy n,ăđoƠnăth đ aăph ngăsang. M t s cán b đ căđƠoăt o trung c p, s ăc pănh ngă các ngành,
l nhăv c khác. Ph n l n các cán b nhân viên đ căđƠoăt o nghi p v QTDND, s có
trìnhăđ đ i h c, caoăđ ng v ho tăđ ng ngân hàng không nhi u.ă tu i c a cán b làm
vi c cácăQTDNDăt ngăđ i cao. M tăkhácădoăc ăch lưnhăđ o theo nhi m k (h đ c
b u c quaă i h i thành viên)ănênăđ iăng ăcánăb ch ch t d thayăđ i,ădoăđóăcôngătácă đƠoăt oăc ngăch aăđ c c p nh t k p th i d năđ n vi c h n ch kh n ngăqu n lý đi u hành ho tăđ ng QTDND có hi u qu vƠăđ m b o an toàn.
3.3.3. B tăc p trong vai trò thanh traăgiámăsátăh ăth ngăQTDNDăVi tănam
V công tác thanh tra giám sát, hi n nay NHNN c p t nh có ch căn ngăthanhătraă
giámă sátă cácă QTDNDCS,ă vƠă NHNNă trungă ngă cóă ch că n ngă thanhă traă giámă sátă
QTDTW và các NHTM.
Tính đ n cu iăn mă2012,ăbình quân m i tnhăc ngăcóăkho ng 20 QTDNDCS v i
các t nh có s l ng QTDNDCS l nănh ăHƠăN i (98 QTDNDCS), Thái Bình (85), H i
D ng (71), Thanh Hóa (66), H ngăYên (65), Ngh An (54), Ninh Bình (39), Namă nh
(41)…,ătrongăkhiăđó,ăs l ng cán b nhân viên c a phòng thanh tra giám sát ngân hàng
c a NHNN c p t nh thì ch có h nă(NHNNă c L c có 7 cán b ).
M c dù không có s li u th ng kê v s h păđ ng vay v năc ngănh ăs s ti n g i ti t ki m,ănh ngăv i s l ng thành viên là trên 1,7 tri u thì s h păđ ng vay s vô cùng l n,ăch aăk s l ng khách hàng vay th ch p b ng s ti t ki m và s h nghèo không ph iălƠăthƠnhăviênăđ c vay v n. Ngoài ra s l ng s ti n g i ti t ki măc ngă m t con s đángăk ,ăvìăcácăQTDNDăth ngăhuyăđ ng các kho n ti n ti t ki m nh l . Tr s và
đa bàn ho tăđ ng c a các QTDNDCS n m r i rác nh ngăđ aăbƠnăxaăc ngăt o ra gánh
n ng cho công tác thanh tra giám sát c a c ăquanăqu nălýănhƠăn c.
NHNN c p t nh ph i t ng h p s li u t c a 1132 QTDNDCS và 1 QTDTW nên m t nhi u th iăgianăh năsoăv i vi c t ng h p s li u c a 39 NHTM và các chi nhánh
n c ngoài. Các ch tiêu v an toàn c a h th ng QTDND l i khác so v i NHTM. Ví d ,
NHTM ph iăđ t t i thi u 9%. T l c p tín d ng so v i ngu n v năhuyăđ ng áp d ngăđ i
v i NHTM t iăđaălƠă80%,ătrongăkhiăt l này không áp d ngăđ i v i các QTDNDCS…
i v i các QTDNDCS, vi c t ng h pă báoă cáoă theoă Thôngă t ă 21/2010/TT-
NHNNăngƠyă8/10/2010ă(quyăđnh báo cáo th ng kê áp d ngăđ i v iăcácăđ năv thu c
NHNNăvƠăcácăTCTD,ăchiănhánhăNHăn c ngoài) s t n kém nhi u th i gian, công s c so
v i các NHTM. Th t c giao nh n báoăcáoăc ngăđòiăh i công s c c a c các QTDNDCS
l n phía NHNN. Các QTDNDCS n p báo cáo lên NHNN chi nhánh tnh,ăsauăđóăNHNNă
t nh n p báo cáo t ng h p c a tnhălênăNHNNătrungă ng.
QTDTWăđưăth c hi n ki mătoánăđ c l p t n mă2007,ăcònăcácăQTDNDCSăl i
ch aăcó ki mătoánăđ c l p. Thôngăt ă39/2011/TT-NHNN raăđ i cu iăn mă2011ăvƠăcóă
hi u l căn mă2012ăđưăquyăđnh các QTDNDCS ph i có ki mătoánăđ c l p. Vi c này s
giúp cho công tác giám sát h th ng QTDNDCS. Tuy nhiên, nó s lƠmăt ngăchiăphíăđ i v i các QTDNDCS.
T nh ng phân tích so sánh gi a h th ng QTDND và NHTM Vi t Nam, tác gi đưătr l iăđ c câu h i th nh t c a Lu năv năv nh ng l i th c a h th ng QTDND là l a ch n, sàng l c khách hàng và giám sát khách hàng, và nh ng b t l i c a h th ng QTDND là thi u h th ng thanh toán hi năđ i,ă n ngăl c ki m soát y u và nh ng khó
kh năb t c p trong công tác thanh tra giám sát c a NHNN so v i NHTM.
Trong ph n ti p theo, lu năv năs xemăxétăđánhăgiáăvaiătròăc a QTDTW trong vi c gi m thi u nh ng b t l i c a h th ng QTDND Vi tăNam,ăđ tr l i cho câu h i v vi c chuy năđ i sang mô hình NHHTX có phát huy th m nh và gi m thi u nh ng b t l i c a h th ng QTDND Vi t Nam hay không.
3.4. Ngân hàng HTX trong h ăth ng QTDND Vi tăNam