C ch chính sách, th t c thành l p doanh nghi p:
Lu t doanh nghi p đ̃ t o ra nh ng b c đ t phá trong đ i m i t duy, c i cách th ch và th t c hành chính trong qu n lý nh̀ n c đ i v i doanh nghi p, nh ng v n còn m t s h n ch , không ít th t c gia nh p th tr ng còn b t h p lý, chi phí cao, th i gian kéo dài, nh t là trong các ngành ngh kinh doanh ć đi u ki n. Không ́t ćc c quan ch c n ng, ćn b , công ch c còn tùy ti n đ t thêm nhi u th t c hành chính phi n hà, làm l th i c đ u t gây t n kém cho doanh nghi p.
S b t h p lý v chính sách thu và môi tr ng đ u t :
Hi n nay tính h p d n c a môi tr ng đ u t t i Vi t Nam đang ć d u hi u gi m đ i v i ćc nh̀ đ u t n c ngòi. ́ l̀ do c s h t ng kém phát tri n, th t c hành ch́nh r m rà, y u kém trong v n đ minh b ch thông tin, s b o h c a nh̀ n c đ i v i m t s công ty, ngành ngh ,… đ̃ l̀m ćc nh̀ đ u t ,đ c bi t là ćc nh̀ đ u t nh , các DNNVV không có nhi u c h i trong vi c giành l y th tr ng.
Chính sách thu c ng còn nhi u b t c p. Thu thu nh p doanh nghi p d̀ đ̃ gi m nh ng v n còn cao. Các th t c liên quan đ n thu còn quá r m rà, ph c t p, gây khó kh n tr ng i cho doanh nghi p trong v n đ kê khai và n p thu .
B t c p trong v n đ tìm hi u và thu th p thông tin:
Hi n nay vi c tìm ki m nh ng thông tin chính xác v DNNVV đang t n t i và ho t đ ng t i Vi t Nam là r t kh́ kh n. M t nh̀ đ u t khi ć ý đnh mu n đ u t v̀o các DNNVV c a Vi t Nam thì vi c tìm hi u thông tin v các doanh nghi p này là c m t v n đ , khó có th tìm hi u và n m b t đ c nh ng thông tin đ y đ c a doanh nghi p, ho c n u ć c ng ch a ch c đ̃ ch́nh x́c v̀ t n kém nhi u chi phí. Vì v y ćc nh̀ đ u t s chuy n sang doanh nghi p ǹo ć đ y đ thông tin chính xác, có th tin t ng đ đ u t , làm h n ch s phát tri n m r ng s n xu t kinh doanh c a các DNNVV, cho dù đây l̀ nh ng doanh nghi p r t có ti m n ngv̀ đ c Nh̀ n c t o đi u ki n phát tri n.
1.2.7. S c n thi t c a vi cm r ngt́n d ng ngân hàng đ i v i DNNVV.
-Trong n n kinh t th tr ng, DNNVV ngày càng kh ng đ nh vai trò không th thi u c a mình và có nhi u đ́ng ǵp quan tr ng cho n n kinh t qu c dân, đ ngày càng phát tri n và ti p t c có nhi u đ́ng ǵp quan tr ng cho n n kinh t th̀ DNNVV đòi h i c n có nhi u s h tr h n n a đ kh c ph c các y u kém c a m̀nh, trong đ́ yêu c u v v n là v n đ thi t y u nh t. Trong n n kinh t c ng ć nhi u kênh cung ng v n, mà DNNVV có th ti p c n nh v n t có do t́ch l y, v n t vay m n b n bè, ng i thân, v n t kênh tín d ng th ng m i, v n huy đ ng t th tr ng ch ng khoán và v n vay ngân hàng,…Trong các kênh cung ng v n đ́, ngu n v n vay ngân h̀ng đ c xem xét là quan tr ng và hi u qu nh t đ i v i các DNNVV Vi t Nam hi n nay vì nh ng lý do sau:
ζ Ngu n v n t ć t́ch l y đ c t qú tr̀nh kinh doanh th ng là nh , có gi i h n nh t đ nh v̀ thông th ng l̀ không đ đ các DNNVV có th đ u t m r ng s n xu t kinh doanh. Ngu n v n này mu n có s l ng l n đòi h i ph i có th i gian t́ch l y lâu d̀i v̀ th ng đ c ćc DNNVV u tiên s d ng tr c khi có vi c c n đ n. Do đ́, đ n m b t c h i kinh doanh, theo đu i k p t c đ phát tri n kinh t và có th c nh tranh v i các doanh nghi p khác trong quá trình h i nh p qu c t , thì ngoài ngu n v n t́ch l y, các DNNVV Vi t Nam c n ph i đ c h tr t các ngu n v n khác.
ζ Ngu n v n vay m n b n bè, ng i thân hay vay nóng th tr ng t do bên ngoài, t các cá nhân hay t ch c cho vay phi chính th c khác: th ng là r t h n ch do lãi su t cao, th i h n ng n, thi u n đ nh và r t hi m doanh nghi p nào có th phát tri n m nh
b ng ngu n v n này, vi c vay m n t ngu n v n này d phát sinh v n đ r i r m cho quan h c a DN sau này,…
ζ Tín d ng th ng m i: ngu n v n ǹy c ng r t h n ch do l thu c r t l n vào chính sách mua bán ch u c a nhà cung c p v̀ th ng có th i h n ng n, b n thân doanh nghi p c ng không ch đ ng đ c ngu n v n này c v quy mô, gi i h n, đ i t ng và th i gian. Ngoài ra, th tr ng Vi t Nam hình th c tín d ng th ng m i c ng ch a đ c phát tri n m nh.
ζ Ngu n v n t th tr ng ch ng khón th̀ c̀ng kh́ kh n h n đ i v i các DNNVV, đ t̀m đ c ngu n v n t th tr ng ǹy đòi h i các doanh nghi p ph i thoát kh i h n ch v n có c a ćc DNNVV nh t̀nh h̀nh t̀i chính, th c l c doanh nghi p, tính minh b ch công khai trong các báo cáo tài chính, kh n ng xây d ng ph ng ́n, k ho ch kinh doanh,... Nh ng ćc h n ch này mu n kh c ph c đòi h i ćc DNNVV tr c h t c n có v n đ đ u t ph́t tri n và tr thành các doanh nghi p có quy mô l n h n. Do đ́ ngu n v n huy đ ng t ngu n này xem nh l̀ ch a kh thi đ i v i các DNNVV.
T đ́ cho th y đ có ngu n v n ph c v phát tri n, m r ng s n xu t kinh doanh m t cách hi u qu h n, ćc DNNVV ch còn trông đ i vào ngu n v n tín d ng ngân hàng, vì nh ng lý do sau:
+ Kh n ng cung ng v n c a các ngân hàng là không h n ch : v quy mô ngu n v n, th i h n cho vay, lãi su t,… D a vào nhu c u v n c a doanh nghi p mà ngân hàng có các hình th c tín d ng linh ho t phù h p, có th đ́p ng đ y đ ngu n v n l u đ ng, th ng xuyên cho phép các doanh nghi p duy trì s phát tri n n đnh, có hi u qu ho c cung ng v n v i th i h n d̀i đ các doanh nghi p đ u t thêm ḿy ḿc thi t b , xây d ng nh̀ x ng, đ i m i công ngh s n xu t, m r ng c s s n xu t kinh doanh,….
+ Cùng v i quá trình h i nh p kinh t qu c t , vi c cam k t m r ng th tr ng tài ch́nh d ch v càng làm cho các NHTM ho t đ ng và cung ng v n cho n n kinh t nhi u h n. Do đ́, ćc DNNVV s có th ch đ ng l a ch n ngân h̀ng đ vay v n v i m c lãi su t h p lý, kh n ng đ́p ng nhu c u v n phù h p, t đ́ ǵp ph n nâng cao l i nhu n cho doanh nghi p.
+ Quá trình ti p c n v n vay t ngân hàng, các DNNVV có th s d ng d ch v t v n c a ngân hàng v các v n đ liên quan đ n tình hình tài chính, cách th c qu n lý,
thi t l p báo cáo tài chính, th m đnh tính hi u qu c a ph ng ́n s n xu t kinh doanh,... T đ́, gíp ćc DNNVV ć th t ng b c kh c ph c đ c các h n ch v n có c a mình. Xét v phía các ngân hàng, vi c m r ng cho vay các DNNVV trong th i gian g n đây l̀ m t t t y u. Trong xu h ng v̀ đ nh h ng chung c a các NHTM là đang l̀m gi m d n t tr ng cho vay đ i v i ćc DNNN, t ng nhanh t tr ng cho vay các DNNVV, vì thành ph n DNNN đang gi m d n v s l ng v̀ đ̃ l d n nh ng h n ch nh t đnh. V i h th ng m ng l i chi nhánh c a các NHTM tr i r ng trên kh p c n c v i đi u ki n thu n l i đ các ngân hàng tri n khai d ch v ngân hàng bán l - m t d ch v r t thích h p cho ćc DNNVV đ phát tri n, do đ c đi m phân b r i rác kh p n i k c vùng sâu, vùng xa. Ho t đ ng c a các DNNVV góp ph n l̀m t ng s n l ng và t c đ l u chuy n hàng hoá trong n n kinh t , l̀m gia t ng kh i l ng thanh toán giao d ch qua ngân hàng, nh đ́ ngu n v n huy đ ng c a ćc ngân h̀ng c ng s nâng cao do l ng ti n g i thanh toán các doanh nghi p ngày càng nhi u h n.
Do đ́, x́t v m t hi u qu tín d ng ngân hàng không ch mang l i l i ích cho các DNNVV mà còn giúp cho các DNNVV m r ng đ u t t́n d ng và phát tri n n đ nh.
1.2.7.1. Ćc ch tiêu đ́nh giá hi u qu c a vi c m r ng t́n d ng ngân hàng.
+ T c đ t ng huy đ ng v n: ph n ́nh quy mô v̀ t c đ huy đ ng c a NHTM. N u k sau cao h n k tr c , t c đ huy đ ng t ng , quy mô ho t đ ng m r ng , ng c l i gi mt c đ huy đ ng, quy mô ho t đ ng b thu h p.
V n huy đ ng k ǹy - v n huy đ ng k tr c T c đ t ng huy đ ng v n = ---
V n huy đ ng k tr c
+ T c đ t ng d n tín d ng: ph n ́nh t c đ t ng d n c a NHTM. N u d n k sau cao h n k tr c, NHTM đ̃ gi i quy t nhu c u v n cho n n kinh t , ph̀ h p v i xu h ng t ng tr ng kinh t v̀ ng c l i.
D n t́n d ng k ǹy – d n t́n d ng k tr c T c đ t ng d n t́n d ng = --- D n t́n d ng k tr c
+ T l n quá h n: ph n ́nh ch t l ng t́n d ng c a ćc NHTM . N u ch s ǹy th p cho bi t r i ro t́n d ng th p v̀ ng c l i. T ng d n qú h n T l n qú h n = --- x 100% T ng d n
+ V̀ng quay v n tín d ng: th hi n t c đ luân chuy n v n t́n d ng, ch tiêu ǹy c̀ng cao cho th y chi ph́ ho t đ ng t́n d ng c̀ng l n v̀ th i gian kh d ng c a v n t́n d ng th p, b i v̀ thu nh p c a ho t đ ng t́n d ng đ c t́nh d a trên s h̀nh th̀nh c a d n .
Doanh s thu n trong k Vòng quay v n t́n d ng = --- D n b̀nh quân trong k
1.2.7.2. Các y u t nh h ng đ n vi c m r ng c u t́n d ng:
Nhi u DNNVV đ c th̀nh l p trên n n t ng l̀ c s s n xu t kinh doanh nh l , vi c đi u h̀nh mang n ng t́nh gia đ̀nh , không khoa h c, ch a t o đ c ni m tin v ng ch c đ i v i t ch c t́n d ng. Tr̀nh đ qu n tr c a ch DNNVV còn th p ḱm, v̀ trên th c t hi n ch ć 6% s ng i đi u h̀nh DN NVV ć qua đ̀o t o , h n 70% ch DNNVV không đ c đ c b́o ćo t̀i ch́nh ho c không thông th o c ́c v n đ t̀i ch́nh ć liên quan. V i công ngh qu n lý còn l c h u , thông tin ḱm minh b ch , tr̀nh đ v n h́a th p, am hi u v ph́p lu t ḱm, h u h t ćc ch DNNVV đ u ć đ ng c l̀m gìu chân ch́nh nh ng b h n ch v kh n ng đi u h̀nh , kh n ng n m b t c h i trên th tr ng……
H n ch v v n, nên các DNNVV ǹy không đ kh n ng đ u t v chi u r ng c ng nh chi u sâu, không ć đi u ki n đ i m i thi t b , công ngh , nh m nâng cao ch t l ng s n ph m, h gí th̀nh đ ć th c nh tranh trên th tr ng.
Hi n nay ćc DNNVV ho t đ ng ć hi u qu mong mu n m r ng s n xu t kinh doanh đ u thi u đ t l̀m m t b ng, vi c xin c p đ t ho c thuê đ t c a DN NVV g p nhi u tr ng i b i h s , th t c kh́ ph c t p, m t th i gian kh́ d̀i.
T́m l i: v i nh ng h n ch c a ćc DNNVV v tr̀nh đ qu n lý , n ng l c s n xu t kinh doanh, s c c nh tranh trên th tr ng, đ tin c y c a b́o cáo tài chính, l p ph ng ́n vay
v n, thi u t̀i s n đ m b o n vay…… ćc y u t trên đ̃ cho th y ćc DNNVV ch a th t s t o đ c ni m tin đ i v i ng i cho vay.
1.2.7.3. Ćc y u t nh h ng đ n vi c m r ng cung t́n d ng:
Yêu c u n vay l̀ ph i ć t̀i s n đ m b o , nh ng DNNVV ć nhi u y u đi m v̀ ch a t o đ c ni m tin v i ćc t ch c t́n d ng khi xem x́t đ ngh vay c a ćc DNNVV đ u ph i ć t̀i s n đ m b o n vay , và tính thanh kho n cao. Ćc t ch c t́n d ng r t h n ch nh n t̀i s n đ m b o n vay l̀ ćc lo i t̀i s n nh ḿy ḿc thi t b c k , l c h u, gí tr gi m do hao mòn vô h̀nh , h̀ng h́a đ t i kho ph́t sinh r i ro t vi c gi h̀ng h́a c m c , ngân h̀ng t ch i nh n t̀i s n c m c l̀ quy n đòi n , quy n t́c gi , quy n s h u công nghi p, b ng ph́t minh śng ch … .b i v̀ ch a ć c s đ đ nh gí , ch a ć quy đ nh v vi c x lý ćc lo i t̀i s n c m c ǹy.
Th t c vay v n còn r m r̀ , tr̀nh đ ćn b t́n d ng còn b t c p , d ch v ngân h̀ng ch a cao, ćc d ch v v t̀i kho n c a ćc ngân h̀ng ch a đa d ng v̀ ti n ́ch nên ćc DNNVV ch a th y đ c l i ́ch khi thanh toán qua ngân hàng . Ch́nh v̀ v y m̀ ngân h̀ng không theo d̃i đ c lu ng ti n ra v̀o ngân h̀ng c a DNNVV , không th y đ c n ng l c kinh doanh, v̀ v y ngân h̀ng còn dè d t khi đ́nh gí kh n ng t̀i ch́nh c a