định khả năng cho vay hay không cho vay, qua đó giúp khách hàng có điều kiện phát triển.
Để đưa ra được quyết định cho vay, quá trình phân tích cần tìm hiểu từ việc sử dụng vốn vay của khách hàng, đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn vốn vay có thể mang lại nếu được sử dụng đúng như mục đích khách hàng đưa ra. Hơn cả tài sản đảm bảo, ngân hàng tìm kiếm ở khách hàng sự vững mạnh về tài chính, khả năng trả nợ trong tương lai, điều này thể hiện ở việc khách hàng sử dụng vốn vay như thế nào, đầu tư vào đâu, làm gì, như
thế nào, hiệu quả đạt được ra sao? Đây là khâu quan trọng của quy trình phân tích tín dụng để từ đó ngân hàng đưa ra quyết định có cho vay hay không.
Việc nâng cao chất lượng phân tích tín dụng cũng chính là nâng cao tính chính xác của các đánh giá đó, tạo khả năng để ngân hàng đưa ra các quyết định cho vay với mức độ tin cậy cao, hạn chế rủi ro có thể xảy ra đối với khoản vay. Bên cạnh đó, các cán bộ tư vấn của ngân hàng cũng giúp khách hàng nhận biết được mức độ đạt hiệu quả của dự án, phát triển, mở rộng các nội dung trong dự án để đem lại hiệu quả cao hơn nữa trong việc sử dụng vốn vay. Đây là một bước tạo điều kiện cho khách hàng phát triển và sự phát triển của khách hàng cũng chính là thành công của ngân hàng.
1.2.3.2.Thông qua nâng cao chất lượng phân tích tín dụng, đảm bảo chất lượng tín dụng, NHTM thực hiện các biện pháp quản lý rủi ro trong hoạt động của mình.
Mục tiêu của phân tích tín dụng không phải là tìm ra những điểm yếu của khách hàng mà là dự kiến được khả năng thu hồi nợ, nhận biết được các rủi ro ảnh hưởng đến sự hoạt động của ngân hàng khi tiến hành cho vay đối với từng đối tượng khách hàng. Thông qua phân tích tín dụng, mức độ an toàn của các khoản vay được đánh giá cao hay thấp, những rủi ro tiềm ẩn để ngân hàng chủ động trong việc xử lý những rủi ro đó nếu có xảy ra. Trong nền kinh tế thị trường, rủi ro là phạm trù được mọi ngân hàng quan tâm hơn cả bởi tính chất cố hữu của nó. Do đó, việc nâng cao chất lượng phân tích tín dụng là một trong những biện pháp để hạn chế rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng là một trong các rủi ro hoạt động của ngân hàng. Trên quan điểm của các nhà ngân hàng thì rủi ro tín dụng là không thể tránh khỏi, là khách quan, chỉ có thể hạn chế chứ không thể loại trừ. Nâng cao chất lượng phân tích tín dụng bằng việc xây dựng chính sách tín dụng và hoàn thiện quy trình phân tích tín dụng là một trong những nội dung quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Để nâng cao chất lượng tín dụng, nhiều ngân hàng đã mở rộng chính sách với mục tiêu hạn chế rủi ro như: chính sách tài sản đảm bảo, chính sách bảo lãnh, chính sách đồng tài trợ... Ngoài ra, quy trình phân tích tín dụng cũng được chi tiết hoá và cụ thể hoá xuống tới từng chi nhánh và từng cán bộ ngân hàng. Trên quy trình đó, những nội dung mà cán bộ
tín dụng cần thực hiện khi cho vay với mục đích hạn chế rủi ro được nêu rõ một cách chi tiết, tường tận theo từng bước công việc cụ thể kể từ lúc thu thập số liệu về tình hình sản xuất kinh doanh, mục đích vay, kiểm soát trong khi cho vay....Việc hoàn thiện quy trình phân tích tín dụng tạo điều kiện cho ngân hàng kiểm soát khách hàng và khoản vay tốt hơn, quá trình quản lý rủi ro hiệu quả hơn với chi phí thấp nhất có thể.