Môi trường pháp lý: Ngân hàng và doanh nghiệp đều hoạt động trong một môi trường pháp lý nhất định. Đây là hệ thống các văn bản pháp luật điều chỉnh hoạt động của ngân hàng và doanh nghiệp. Nếu hệ thống văn bản pháp luật chồng chéo, không đồng bộ, không toàn diện và kém hiệu lực có thể dẫn đến hiện tượng không
minh bạch trong công bố thông tin, quan liêu, tham nhũng làm cho thông tin sẽ không phản ánh thực tế tình hình hoạt động doanh nghiệp nói chung và tình hình tài chính doanh nghiệp nói riêng, từ đó ảnh hưởng gián tiếp tới chất lượng của thẩm định. Bên cạnh đó, sự thay đổi các chính sách, chủ trương của nhà nước sẽ dẫn đến những thay đổi trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, dẫn đến những dự daón của cán bộ thẩm định có thể sai lệch so với thực tế và làm ảnh hưởng đến chất lượng của thẩm định.
Hệ thống cung cấp thông tin kinh tế: Để thẩm định tình hình tài chính có chất lượng đòi hỏi phải có thông tin từ nhiều nguồn và có sự trao đổi thông tin giữa các nguồn đó. Bởi vậy, cần có sự liên hệ chặt chẽ giữa các cơ quan quản lý nhà nước như cơ quan thuế, hải quan, …với các tổ chức xếp hạng tín nhiệm doanh nghiệp và ngân hàng để có lượng thông tin đầy đủ và xác thực hơn trong việc thẩm định.
Ngoài ra, các nhân tố như trình độ phát triển của nền kinh tế, khả năng quản lý vĩ mô nền kinh tế của nhà nước, các yếu tố tự nhiên… cũng ảnh hưởng tới chất lượng thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Vì vậy, khi nghiên cứu các nhân tố ảnh hưởng chất lượng thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp trong hoạt độnt tín dụng của ngân hàng thương mại cần phải xem xét sự tác động tổng hợp của các yếu tố lên chất lượng thẩm định, nhưng đồng thời phải tìm ra nhân tố có ảnh hưởng mạnh nhất lên công tác đó, vấn đề này sẽ tùy thuộc vào từng ngân hàng cụ thể.
Những vấn đề lý thuyết trên đây về chất lượng thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại sẽ được vận dụng để nghiên cứu thực trạng chất lượng thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng tại VPBank.