IV Thiết bị, dụng cụ quản lý 161.927.594 154.743.004 7.184.590 167.08356 Hệ thống mạng máy vi tính Pentium IV 2.26GHz HT 1 98.464.000 98.464.000 96 56 Hệ thống mạng máy vi tính Pentium IV 2.26GHz HT 1 98.464.000 98.464.000 96
57 Máy điều hòa LG 18000BTU Bộ 1 10.496.000 10.496.000 60 58 Máy photocopy Cái 1 16.040.000 8.855.410 7.184.590 96 167 083 58 Máy photocopy Cái 1 16.040.000 8.855.410 7.184.590 96 167 083 59 Máy vi tính Phòng KT BQL Bộ 3 36.927.594 36.927.594 V Phầm mềm máy tính 76.000.000 27.625.005 48.374.995 791.667 60 Phần mềm kế toán BRAVO HT 1 76.000.000 27.625.005 48.374.995 96 791 667 Tổng cộng 396.290.751.524 157.881.554.410 239.552.874.209 1.649.218.232 Bảng 2.18
Cuối tháng, kế toán tập hợp các chứng từ liên quan để nhập vào máy tính và số liệu sẽ tự động kết xuất sang các sổ chi tiết 627, sổ cái 627 ( Xem phụ lục 03)
Bảng 2.19
Bảng 2.20
CÔNG TY CỔ PHẦN PHONG PHÚ
CÔNG TY CP ĐẦU TƯ PHONG PHÚ SƠN TRÀĐường số 3 KCN Hòa Khánh – Đà Nẵng Đường số 3 KCN Hòa Khánh – Đà Nẵng
CHỨNG TỪ GHI SỔTháng 8 năm 2012 Tháng 8 năm 2012
Chi tiền điện thoại …
Xuất dùng cho sản xuất nội bộ …
Ngày 31 tháng 08 năm 2012
Công ty CP Đầu Tư Phong Phú Sơn Trà Đường số 3 KCN Hòa Khánh - Đà Nẵng
SỔ CHI TIÊT TÀI KHOẢN 627
Tháng 8 năm 2012
Ngày Ct Mã
Ct Số Ct Diễn giải
Tk
Đ/ứ Ps Nợ Ps Có Dư Nợ Dư Có
- - Dư đầu ky
8/14/201
2 PC 336 Chi thanh toán tiền điện thoại 1111 1 636 363 1 636 363
8/13/201
2 PK 247 Chi phí điện tháng 08/2012 331 477 361 718 478 998 081
8/20/201
2 PK 248 Chi phí kiểm định thiết bị năm 2012 331 16 940 000 544 897 942
8/21/201
2 PX 0013/NL Xuất dùng cho sản xuất nội bộ 1523 190 909 545 088 851
8/21/201
2 PX 0149/VLP Xuất dùng cho sản xuất nội bộ 1522 405 819 545 494 670