B. DANH MC HÌNH
1.2.5.4 Nghi pv chi tr tin BHTG và giám sát thanh lý tài sn sau khi chi tr tin
Chi tr BHTG là ho t đ ng mà t ch c BHTG th c hi n cam k t thanh toán đ n ng i g i ti n thu c đ i t ng đ c b o hi m kho n ti n g i c a h , bao g m c ti n g i g c và ti n lãi, theo m t m c đ nh t đ nh, tùy thu c vào quy đnh v h n m c chi tr ti n BHTG m i h th ng BHTG. Vi c chi tr ti n b o hi m s đ c th c hi n khi t ch c tham gia BHTG ch m d t ho t đ ng và b m t kh n ng thanh toán.
Thông th ng, ph bi n nhi u qu c gia có ho t đ ng BHTG, t ch c BHTG có vai trò quan tr ng trong vi c qu n lý các m i quan h tài chính t ch c tham gia
BHTG sau khi chi tr b o hi m. Vai trò này đ c th hi n thông qua các ho t đ ng: tham gia vào h i đ ng thanh lý tài s n, tham gia vào ban đi u hành các ho t đ ng sau khi chi tr , quy t đ nh thanh toán các kho n công n , …v…v… c a t ch c tham gia BHTG đã đ c chi tr ti n b o hi m.
1.3 HO T NG B O HI M TI N G I M T S QU C GIA VÀ BÀI H C
KINH NGHI M
1.3.1. Ho t đ ng BHTG m t s qu c gia
Lu n v n xin gi i thi u 03 t ch c BHTG tiêu bi u:
- T ch c BHTG Liên bang M - h th ng BHTG ra đ i đ u tiên trên th gi i. - T ch c BHTG n đ - ra đ i s m nh t khu v c Châu Á.
- T ch c BHTG các ngân hàng t nhân c – t ch c có mô hình ho t đ ng đ c t ch c theo mô hình hi p h i, phi CP và có nhi u ý ki n lu n bàn trong m i quan h v i vi c tri n khai ho t đ ng BHTG t i VN.
1.3.1.1 T ch c BHTG Liên bang M
T ch c BHTG đ u tiên trên th gi i là Công ty BHTG Liên bang M (Federal Deposit Insurance Cooperation – FDIC) đã ra đ i vào ngày 01/01/1934. K t khi ra đ i, FDIC đã có vai trò quan tr ng giúp các ngân hàng tránh b đ v , b o v đ c quy n l i ng i g i ti n, góp ph n n đnh ho t đ ng ngân hàng và n n kinh t .
Mô hình t ch c: là t ch c thu c s h u c a Chính ph .
Mô hình ho t đ ng: FDIC ho t đ ng theo mô hình gi m thi u r i ro.
C n c pháp lý và c quan qu n lý c a t ch c BHTG: ho t đ ng c a FDIC đ c đi u ch nh b i Lu t BHTG ban hành n m 1933 và các tu chính lu t do T ng th ng ban hành v i s ch p thu n c a Qu c h i qua t ng th i k .
Ngu n v n ho t đ ng: Ngu n v n c n thi t đ thành l p FDIC do Kho b c M và 12 ngân hàng Nhà n c Liên bang cung c p. Kho b c M đóng 150 tri u USD và các ngân hàng Nhà n c Liên bang góp 139 USD.
Các ho t đ ng nghi p v chính c a FDIC.
+ Thu phí BHTG: Khi FDIC m i thành l p, các ngân hàng tham gia FDIC ph i đóng phí h ng n m m t m c đ nh nhau là 1%/n m trên s d ti n g i thu c đ i t ng đ c b o hi m, nh ng ch đóng ngay 0,5%/n m trên s d ti n g i thu c đ i t ng đ c b o hi m, ph n còn l i s ph i đóng khi FDIC yêu c u. Tháng 8/1935 Lu t Ngân hàng m i ra đ i đi u ch nh t l phí BHTG xu ng còn 1/12 c a 1%/n m trên s d ti n g i thu c đ i t ng đ c b o hi m. Phí BHTG gi m d n qua các n m vì n ng l c tài chính c a FDIC t ng d n qua s phí BHTG tích l y. Và b t đ u t 01/01/1993 FDIC b t đ u áp d ng hình th c tính phí theo m c đ r i ro. Sau 59 n m ho t đ ng FDIC m i chuy n t hình th c áp d ng t l phí BHTG đ ng h ng sang áp d ng t l phí b o hi m ti n có phân bi t theo m c đ r i ro c a t ch c tham gia BHTG. M c phí h ng n m áp d ng đ i v i t ch c tham gia BHTG dao đ ng trong kho ng 0,00% đ n 0,27% c a t ng s d ti n g i thu c đ i t ng đ c b o hi m t i m i ngân hàng.
+ Ho t đ ng ki m tra, giám sát t ch c tham gia BHTG: FDIC r t quan tâm đ n ho t đ ng ki m tra, giám sát. Ngay sau khi thành l p, FDIC đã cho 4.000 ki m tra viên th c hi n công tác ki m tra, giám sát các ngân hàng nh m đánh giá tình tr ng ho t đ ng c a các ngân hàng thành viên. So sánh v i s l ng thanh tra viên c a h th ng ngân hàng Nh t B n n m 1995 là 400 ng i và s thanh tra viên c a h th ng ngân hàng M n m 1995 là 8.000 ng i thì rõ ràng là FDIC t ra r t chú tr ng công tác ki m tra, giám sát các t ch c tham gia BHTG ngay t khi m i b t đ u tri n khai ho t đ ng.
N i dung ki m tra, giám sát c a FDIC g m: ki m tra vi c đ m b o ngân hàng thành viên tham gia BHTG b sung v n nh m đ m b o quy đ nh v v n và kh n ng đ m b o ho t đ ng lành m nh - an toàn trong ho t đ ng ngân hàng.
Lu t ngân hàng M quy đ nh rõ quy n h n c a FDIC trong công tác ki m tra. T t c các ngân hàng tham gia BHTG mu n sát nh p v i các t ch c không tham gia BHTG ph i đ c s đ ng ý c a FDIC. FDIC đ c giao quy n yêu c u b t k ngân hàng thành viên tham gia BHTG ph i báo cáo v các gi i pháp phòng ch ng tình tr ng có r i ro đ i v i ho t đ ng c a mình. N u FDIC phát hi n ra t ch c tham gia BHTG có các ho t đ ng làm nh h ng t i an toàn ho t đ ng, FDIC s có quy n thông báo tình hình đó v i các đ n v th c hi n ch c n ng thanh tra và FDIC c ng có th ch m d t h p đ ng BHTG đ i v i ngân hàng đó n u ho t đ ng sai ph m đó không đ c đi u ch nh k p th i.
+ Ho t đ ng h tr t ch c tham gia BHTG: nh m c ng c h th ng ngân hàng, FDIC đ c quy n cho vay, mua tài s n t ngân hàng đ c b o hi m và h tr h p nh t gi a ngân hàng đó v i ngân hàng đ c b o hi m khác trong tr ng h p s h p nh t s gi m r i ro ho c áp l c v vi c chi tr BHTG mà FDIC ph i th c hi n.
M c d u Lu t ngân hàng n m 1950 đã cho phép FDIC cho vay h tr nh ng l n đ u tiên FDIC th c hi n cho vay là n m 1971 đ i v i ngân hàng Unity v i s ti n là 1,5 tri u USD. Trong nh ng n m ti p theo, FDIC đã dành nhi u ngu n l c cho ho t đ ng này. c bi t trong giai đo n có kh ng ho ng ti t ki m và cho vay M n m 1980, FDIC đóng vai trò quan tr ng trong vi c cung c p k p th i các h tr tài chính đ gi m đi ph n nào s đ v không đáng c a các ngân hàng. T cu i n m 2008 đ n n m 2009 cu c kh ng ho ng kinh t lan tràn trên th gi i. Ngày 3 tháng 10 n m 2008, T ng th ng Bush đã ký đi u lu t v “ n đ nh tình hình tài chính kh n c p” n m 2008. Trong s các đi u kho n c a Lu t, có quy đnh FDIC b o đ m cho các kho n n m i, dài h n không có b o đ m do ngân hàng, qu ti t ki m ho c công ty m phát hành đ t h tr cho ngu n v n ho t đ ng c a mình. N phát hành trong kho ng cu i tháng 6 n m 2009 s đ c FDIC b o đ m hoàn toàn đ n tháng 6 n m 2012. Nh chính sách h tr tài chính này mà FDIC gi m đi đáng k l ng ngân hàng ph i đóng c a ho t đ ng vì s thi u h t thanh kho n và rút ti n hàng lo t.
FIDC còn th c h ên h tr n đnh các t ch c tham gia BHTG trong vi c sáp nh p, chuy n nh ng hay liên doanh v i ngân hàng khác ho c khi sáp nh p, chuy n nh ng hay liên doanh v i ngân hàng khác không thành công FDIC có quy n đóng c a, bán ho c thanh lý ngân hàng đó tr c khi thâm h t v n. i v i các ngân hàng có yêu c u h tr k n ng ho t đ ng trên l nh v c tài chính, ngân hàng (h tr v qu n lý, đào t o nghi p v b o hi m, v…v…) FDIC đ u nhanh chóng đáp ng k p th i.
+ Chi tr ti n BHTG và giám sát thanh lý tài s n sau khi chi tr ti n b o hi m
Khi x y ra đ v t ch c tham gia BHTG, FDIC th c hi n chi tr b ng cách chuy n kho n s ti n đ c chi tr b o hi m vào tài kho n m t ngân hàng trung gian đang ho t đ ng t t. H n m c chi tr ti n b o hi m: vào kho ng th i gian t 01/1934 đ n 6/1934, h n m c chi tr ti n b o hi m c a FDIC là 2.500 USD/ng i g i ti n thu c đ i t ng đ c b o hi m t i m t t ch c tham gia BHTG. T 01/7/1934, h n m c chi tr t ng lên 5.000 USD/ng i. n n m 1950 m c chi tr t ng lên 10.000
USD/ng i; n m 1980 là 100.000 USD/ng i. c bi t trong n m 2009 khi kh ng
ho ng kinh t x y ra, m c chi tr b o hi m đ c nâng lên là 250.000 USD/ng i. H n m c chi tr này ch duy trì t i 31/12/2013. B t đ u t 01/01/2014 m c chi tr b o hi m tr v 100.000 USD/ng i.
FDIC đ c ch đ nh làm ng i ti p nh n và ch u trách nhi m x lý tài s n nh m thu h i m t cách nhanh nh t v i giá tr t i đa có th .
1.3.1.2 T ch c BHTG n đ
T ch c BHTG n đ đ c thành l p n m 1962 theo quy đ nh c a Lu t t ng công ty b o lãnh tín d ng và BHTG n m 1961. Tên đ y đ c a t ch c BHTG c a n đ là Công ty b o lãnh tín d ng và BHTG n đ (Deposit Insurance and Credit Guarantee Corporation – DICGC).
Mô hình ho t đ ng: DICGC ho t đ ng theo mô hình chi tr v i quy n h n m r ng.
C n c pháp lý và c quan qu n lý c a t ch c BHTG: ho t đ ng c a DICGC đ c đi u ch nh b i các v n b n d i lu t. DICGC ch u s qu n lý c a Qu c h i, Chính ph và Ngân hàng trung ng n đ . DICGC theo đ nh k ph i g i báo cáo cho
Qu c h i, Chính ph và NHTW n đ . Quy n b nhi m b máy qu n lý c a DICGC
thu c v Qu c h i và Chính ph . NHTW thì qu n lý qu ho t đ ng c a DICGC.
Ngu n v n ho t đ ng: DICGC đ c Nhà n c và NHTW h tr v n v i s ch p thu n c a Qu c h i. V n ho t đ ng c a DICGC là 500.000.000 Rs (đ ng rupee - Rs, đ n v ti n t c a n đ ). Ngoài ra DICGC c ng có th vay v n t NHTW. DICGC có 02 qu ho t đ ng: qu BHTG và qu b o lãnh tín d ng. Ti n hai qu này có th đ c chuy n cho nhau trong tr ng h p c n thi t.
Các ho t đ ng nghi p v chính c a DICGC
+ Thu phí BHTG: M c thu phí đ c áp d ng m t m c đ i v i t t c các t ch c tham gia BHTG. T l tính phí h ng n m là 0,05Rs cho 100Rs ti n g i t i ngân hàng tham gia DICGC.
+ Ho t đ ng ki m tra, giám sát các t ch c tham gia BHTG: DICGC ch có th ti n hành giám sát mà không có quy n th c hi n vi c ki m tra các t ch c tham gia BHTG. Tuy nhiên, DICGC có th yêu c u NHTW n đ th c hi n vi c ki m tra các t ch c tham gia BHTG và trong tr ng h p đó DICGC có trách nhi m cung c p tài li u và thông tin liên quan.
+ Ho t đ ng h tr t ch c tham gia BHTG: DICGC ch th c hi n h tr tài chính cho t ch c tham gia BHTG b ng cách cho vay ho c b o lãnh tín d ng. Các ho t đ ng h tr khác không đ c th c hi n.
Trong tr ng h p ngân hàng m t kh n ng thanh toán DICGC s th c hi n vi c chi tr ti n b o hi m b ng cách cho phép ng i g i ti n t i chi nhánh ngân hàng m t kh n ng thanh toán có quy n nh n ti n chi tr b o hi m t b t k chi nhánh nào còn l i c a ngân hàng đó và DICGC s chuy n ti n hoàn l i cho chi nhánh đó. Tr ng h p ngân hàng m t kh n ng thanh toán ti n hành h p nh t v i m t ngân hàng khác thì ng i g i ti n s không đ c rút ti n g i đ c b o hi m t i ngân hàng đó mà s do DICGC chi tr .H n m c chi tr ti n BHTG đ i v i m t ng i g i ti n thu c đ i t ng đ c b o hi m t i m t ngân hàng tham gia BHTG n đ t i đa là 100.000 Rs (t ng
đ ng 2.500USD).
DICGC không có quy n can thi p vào vi c gi i quy t tài s n c a t ch c tham gia BHTG m t kh n ng thanh toán.
1.3.1.3 T ch c BHTG c
c có t t c tám t ch c BHTG. Lu n v n xin trình bày khái quát v t ch c b o hi m cho các ngân hàng t nhân c - Deposit Insurance Scheme of the Private German Bank (DISPGB), mang nhi u đ c tr ng c a các t ch c BHTG còn l i trên n c c, đ c thành l p đ u tiên Châu Âu vào n m 1969 và đ t d i s qu n lý c a Hi p h i ngân hàng t nhân c.
Mô hình t ch c: là m t t ch c thu c s h u t nhân.
Mô hình ho t đ ng: DISPGB ho t đ ng theo mô hình gi m thi u r i ro.
C n c pháp lý và c quan qu n lý c a t ch c BHTG: DISPGB là do Hi p h i ngân hàng t nhân c thành l p vì th ho t đ ng c a DISPGB đ c đi u ch nh b i lu t c a Hi p h i các ngân hàng t nhân c. DISPGB ch u s qu n lý c a y ban đ i di n 10 ngân hàng có uy tín nh t trong Hi p h i ngân hàng t nhân c.
Ngu n v n ho t đ ng: C ng nh h u h t các t ch c BHTG t nhân khác trên th gi i, ngu n tài chính c a t ch c BHTG này d a vào ngu n thu t ngân hàng tham gia b o hi m theo hai hình th c: thu phí th ng xuyên theo t l n đ nh và hình th c
“thu phí sau”. Hình th c “thu phí sau” là hình th c kêu g i các ngân hàng tham gia BHTG đang ho t đ ng t t tài tr cho các ngân hàng thua l , phá s n. DISPGB không
đ c Nhà n c c và NHTW c tài tr . Trong tr ng h p có kh ng ho ng tài
chính, CP c có th s can thi p tài chính n u xác đ nh ngu n v n c a t ch c b o hi m này không đ đ th c hi n h tr và chi tr cho các ngân hàng.