L ch sử hình thành và phát triển của công ty: Công ty cổ phần vật liệu xây
Tng nguồn v n: ổng tài sản tăng dần qua các năm đồng nghĩa với việc tổng nguồn vốn cũng tăng lên.
nguồn vốn cũng tăng lên.
Nợ ph i tr : Nhìn vào bảng phân tích tình hình nguồn vốn giai đoạn 2011 - 2013
ta thấy được nợ phải trả có xu hướng tăng dần qua các năm, ngoài ra cũng thấy được trong cả 3 năm, nợ ngắn hạn chiếm 100% nợ phải trả của Công ty. Cụ thể:
Vay và nợ ngắn hạn: Nhìn vào bảng 2.2 ta có thể thấy vay và nợ ngắn hạn của
Công ty đang tăng lên. Nguyên nhân là do năm 2012 và 2013, Công ty đã áp dụng chính sách tín dụng nới lỏng cho khách hàng nh m mục đích thúc đẩy doanh thu. Chính vì vậy mà Công ty thu hồi vốn chậm và buộc phải vay nợ Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam (chi nhánh Hà Tây) để có vốn tiếp tục hoạt động sản xuất kinh doanh. Điều này đã khiến cho chi phí lãi vay trong năm 2012 tăng lên cao. Cụ thể năm 2012, khoản vay và nợ ngắn hạn là 8585 triệu đồng trong khi năm 2011 chỉ là 7000 triệu động. Nhận thức được khoản vay và nợ ngắn hạn tăng lên đi kèm với gánh nặng nợ ngắn hạn cũng tăng theo đến năm 2013 Công ty đã giảm khoản vay và nợ ngắn hạn xuống còn 3920 triệu động tương đương giảm 54,24 so với năm 2012.
Ph i tr ời bán: Năm 2012, phải trả người bán là 8276 triệu đồng. Năm 2013, khoản mục này tăng mạnh, đạt mức 13.981,1 triệu đồng, tăng thêm 5.705,1 triệu đồng, mức tăng tương ứng 68,94% so với năm 2012. Nguyên nhân chủ yếu khiến phải trả người bán tăng mạnh vào năm 2013 là do Công ty nhận được các đơn đặt hàng từ các công trình lớn như khu đô thị EcoPark Văn Giang Hưng Yên,Viện Nhi - Hưng Yên, khu chung cư Mễ Trì, Toà nhà ngân hàng Agribank - Mỹ Đình… Các nhà cung cấp sẵn sàng tin tưởng và nới lỏng chính sách bán chịu cho Công ty nhờ vào uy tín Công ty đã xây dựng được. Do vậy, khoản phải trả người bán có xu hướng gia tăng.
Thuế và các kho n ph i n N à ớc: Mặc dù mức thuế năm 2012 giảm xuống mức 2,8 triệu đồng nhưng đã tăng trở lại vào năm 2013 là 9,3 triệu đồng. Công ty luôn thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả các khoản thuế và các khoản phải nộp đối với Nhà nước.
V n chủ sở hữu: Năm 2012 do Công ty có lợi nhuận âm năm nên vốn đầu tư của
chủ sở hữu giảm 178,4 triệu đồng tương ứng 15,17%. Đến năm 2013 vốn chủ sở hữu của Công ty tăng lên đáng kể nhờ vào vốn góp của các cổ đông lớn. Cụ thể, vốn chủ sở hữu năm 2013 là 4418,9 triệu đồng, tăng 383,19% so với năm 2012. Có thể nói, Công ty đã làm tốt nhiệm vụ bảo toàn và phát triển vốn chủ sở hữu, mức độ tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh là rất lớn.