II TSCĐ và đầu tư dài hạn 221,131,827 110.67 275,099,754 112
3.1.2-Những hạn chế còn tồn tạ i:
Bên cạnh các kết quả đã đạt được trong công tác quản trị vốn lưu động thì tại Công ty TNHH Hữu Thanh vẫn còn một số hạn chế còn tồn tại công ty cần phải tìm cách khắc phục:
Thứ nhất, về hiệu quả sử dụng vốn lưu động của Công ty chưa được tốt. Điều này biểu hiện qua các chỉ tiêu tài chính như vòng quay vốn lưu động cũng như tốc độ luân chuyển vốn lưu động của Công ty còn thấp. Theo các chuyên gia đánh giá thì vòng quay vốn lưu động với ngành nhập khẩu xe máy và ô tô đạt được 10 vòng trở lên mới là tốt. Trong những năm tới, Công ty cần phải đẩy nhanh tốc độ chu chuyển của vốn, tránh tình trạng vốn bị ứ đọng trong khâu tiêu thụ nhằm tăng thêm lợi nhuận cho Công ty.
Thứ hai, Khoản phải thu của Công ty chiếm tỷ trọng khá lớn trong tổng nguồn vốn lưu động và ngày càng tăng lên qua các năm. Năm 2006 khoản phải thu là 5.225.329.673 đồng chiếm 25,621%, năm 2007 khoản phải thu lên tới 9.490.669.290 đồng chiếm 37,119% tăng lên so với năm 2006 là 4.265.339.617 đồng tương ứng 81,63%. Năm 2008 khoản phải thu lên tới 11.800.165.200 đồng so với năm 2007 tăng lên 2.309.495.910 đồng tương ứng với 24,33%. Trong đó chủ yếu là khoản phải thu từ khách hàng. Điều này sẽ làm nguồn vốn lưu động của công ty bị ứ đọng trong tay khách hàng. Tình trạng chiếm dụng vốn ngày càng cao như vậy sẽ gây nhiều khó khăn cho Công ty trong công tác thanh toán của mình .
Thứ ba, Hàng tồn kho của công ty chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng nguồn vốn lưu động và tăng lên khá nhiều qua các năm. Năm 2006 vốn bằng hàng tồn kho chiếm 53,255% tương ứng với số tiền là 10.861.414.899 đồn, năm 2007 vốn bằng hàng tồn kho chiếm 36,982% tương ứng với số tiền là 9.455.705.291 đồng, năm 2008 vốn bằng hàng tồn kho chiếm 50,174% tương ứng với số tiền là 16.777.702.941 đồng. Lượng hàng tồn kho lớn làm cho vốn của công ty bị ứ đọng. công ty phải vay ngắn hạn ngân hàng để bù đắp và điều này làm chi phí tái chính
năm 2008 tăng cao làm lợi nhuận giảm. Vì thế công ty cần tích cực đẩy mạnh hoạt động tiêu thụ giảm mạnh hàng tồn kho trong những năm tới. Công ty cần lưu tâm lớn tới vấn đề này để sử dụng lượng vốn bị hàng tồn kho chiếm dụng hiệu quả nhất.