STT Chỉ tiờu Số tiền (đồng VN)
1 Hàng hoỏ tồn kho đầu kỳ 2 Hàng hoỏ, dịch vụ mua trong kỳ 2 Hàng hoỏ, dịch vụ mua trong kỳ 3 Giỏ vốn của hàng hoỏ, dịch vụ mua ngoài sử dụng cho SXKD hàng hoỏ, dịch vụ chịu thuế GTGT bỏn ra
4 Tổng doanh số hàng hoỏ, dịch vụ chịu thuế GTGT bỏn ra 5 Giỏ trị gia tăng phỏt sinh trong kỳ (5=4-3) 5 Giỏ trị gia tăng phỏt sinh trong kỳ (5=4-3) 6 Thuế GTGT phải nộp (6=5 x thuế suất (%))
Xin cam đoan số liệu khai trờn đõy là đỳng, nếu sai tụi xin chịu trỏch nhiệm xử lý theo, phỏp luật. Ngày... thỏng... năm 200...
Người kờ khai
Nơi gửi tờ khai:
- Cơ quan thuế: - Địa chỉ: - Địa chỉ:
Yờu cầu kờ khai:
+ Căn cứ vào sổ kế toỏn và chứng từ mua, bỏn hàng hoỏ, dịch vụ để kờ khai.
+ Trường hợp cơ sở kinh doanh nhiều loại hàng hoỏ, dịch vụ cú thuế suất khỏc nhau phải kờ khai chi tiết hàng hoỏ, dịch vụ bỏn ra theo từng nhúm thuế suất, sau đú tổng hợp chung cỏc loại hàng hoỏ, dịch vụ vào một bảng kờ khai.
Mẫu số: 07B/GTGT
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phỳc
TỜ K H A I T H UẾ G T G T V À T H UẾ T N D N
thỏng.... năm 200...
(Dựng cho cơ sở tớnh thuế theo phương phỏp tớnh trực tiếp trờn GTGT, GTGT xỏc định theo tỷ lệ % tớnh trờn doanh thu)
Tờn cơ sở:... Địa chỉ:...
STT Chỉ tiờu Số tiền (đồng VN) I Thuế GTGT
1 Hàng hoỏ tồn kho đầu kỳ 2 Hàng hoỏ, dịch vụ mua trong kỳ 2 Hàng hoỏ, dịch vụ mua trong kỳ 3 Hàng hoỏ, dịch vụ mua ngoài tớnh trong giỏ trị hàng hoỏ, dịch vụ chịu thuế GTGT bỏn ra
4 Tổng doanh số hàng hoỏ, dịch vụ chịu thuế GTGT bỏn ra 5 Tỷ lệ GTGT trờn doanh thu 5 Tỷ lệ GTGT trờn doanh thu
6 Giỏ trị gia tăng phỏt sinh trong kỳ (6 = 4 * 5) 7 Thuế GTGT phải nộp (7= 6 x thuế suất (%)) 7 Thuế GTGT phải nộp (7= 6 x thuế suất (%))
II Thuế TNDN
1 Doanh thu tớnh thuế
2 Tỷ lệ % thu nhập chịu thuế tớnh trờn doanh thu 3 Thu nhập chịu thuế (3 = 1 * 2) 3 Thu nhập chịu thuế (3 = 1 * 2)
4 Thuế suất thuế TNDN (%)
5 Số thuế TNDN phải nộp ( 5 = 3 * 4)
Xin cam đoan số liệu khai trờn đõy là đỳng, nếu sai tụi xin chịu trỏch nhiệm xử lý theo, phỏp luật. Ngày... thỏng... năm 200...
Người kờ khai
Nơi gửi tờ khai:
- Cơ quan thuế: - Địa chỉ: - Địa chỉ:
Yờu cầu kờ khai: