Chỉ tiêu này cho thấy cơ cấu tín dụng của Ngân hàng theo thời gian. Dựa vào chỉ số này để Ngân hàng điều chỉnh lại cơ cấu cho vay theo từng thời hạn cho hợp lý hơn trong từng giai đoạn và từng điều kiện hiện có của mình.
Theo bảng số liệu, ta thấy:
+ Năm 2005, trong 1,49 đồng cho vay ngắn hạn chỉ có 1 đồng là vốn do huy động. Với 1 đồng vốn huy động thì Ngân hàng chỉ cho vay 0,57 đồng trung hạn và sử dụng 0,06 đồng cho vay dài hạn.
+ Năm 2006, trong 1,50 đồng cho vay ngắn hạn chỉ có một đồng vốn huy động tham gia, nhưng trong 1 đồng vốn huy động được đó chỉ sử dụng 0,54 đồng để cho vay trung hạn và 0,04 động cho vay dài hạn.
+ Sang năm 2007, trong 1,89 đồng cho vay ngắn hạn chỉ có 1 đồng vốn huy động tham gia, nếu sử dụng để cho vay trung hạn thì vốn huy động tham gia 0,52 đồng, dài hạn là 0,03 đồng.
Tỷ số dư nợ ngắn hạn trên vốn huy năm qua ba năm đều tăng. Do cho vay ngắn hạn tăng nhanh, vốn huy động của Ngân hàng qua các năm cũng tăng nhưng cũng chưa đáp ứng đủ nhu cầu cho vay của Ngân hàng.
Tỷ số dư nợ trung và dài hạn trên vốn huy động ngày càng giảm chứng tỏ Ngân hàng chỉ chú trọng tới khoản vay ngắn hạn không quan tâm nhiều đến khoản vay trung, dài
hạn vì nhu cầu các khoản vay này thấp so với ngắn hạn, thêm vào đó rủi ro lại cao nên tỷ số này ngày càng thấp, đây là điều hạn chế của Ngân hàng, Ngân hàng nên cơ cấu lại các khoản cho vay vì thứ nhất tuy có rủi ro cao nhưng lợi nhuận đem lại cũng cao, thứ hai để sử dụng có hiệu quả nguồn vốn huy động thời hạn này.