1. Bối cảnh kinh doanh của ngân hàng.
Năm 2009 với nhiều biến động phức tạp của nền kinh tế thế giới và tình hình kinh tế trong nước. Nền kinh tế thế giới năm 2009 mặc dù đã phục hồi từ nền kinh tế thế giới ảm đạm năm 2008 song không đáng kể. Việt Nam vẫn nằm trong những tác động tiêu cực đó. Những biến động mạnh về giá vàng, giá dầu thô; lãi suất ngoại tệ diễn biến phức tạp, tăng giảm mạnh, lạm phát tăng… Những yếu tố đó tiếp tục tác động tới hoạt động sản xuất của các doanh nghiệp trong nước và ngoài nước, hoạt động tín dụng và ngân hàng chắc chắn không tránh khỏi những ảnh hưởng.
Trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế trong năm 2009, Chi nhánh đã chủ động triển khai kế hoạch kinh doanh ngay từ những ngày đầu năm nhằm giữ vững các mối quan hệ và nền khách hàng, giảm thiểu tác động của cuộc suy thoái toàn cầu, đảm bảo cơ cấu tài sản hợp lý, duy trì số dư huy động vốn luôn cao hơn dư nợ tín dụng và hỗ trợ nguồn vốn cho toàn ngành; kiểm soát được mọi hoạt động, đảm bảo các giao dịch an toàn, có lãi; hoàn thiện mô hình tổ chức mới theo TA2; xây dựng, đào tạo chuyên môn cho đội ngũ cán bộ, nâng cao hình ảnh của ngân hàng. Hoạt động quản trị điều hành tại chi nhánh được thực hiện chặt chẽ, tính tuân thủ được coi trọng hàng đầu, trên cơ sở tập trung, dân chủ, công khai, minh bạch. Các chỉ đạo điều hành được cụ thể hoá tới từng công việc, từng đơn vị, từng người trên nguyên tắc các vấn đề quan trọng được tiến hành thực hiện công khai kết hợp việc ra quyết định gắn với trách nhiệm của Ban giám đốc và đội ngũ lãnh đạo cấp phòng. Chi nhánh cũng hoàn thiện việc cải tạo cơ sở vật chất và môi trường
làm việc, thực hiện công tác phát triển mạng lưới; đảm bảo thu nhập cho cán bộ, công nhân viên chức nhằm phát huy sức sáng tạo sự gắn bó của người lao động với chi nhánh.
Ngân hàng Công thương Việt Nam chi nhánh Quang Trung mặc dù mới được thành lập năm 2006 nhưng đã không ngừng nâng cao chất lượng hoạt động và phần nào đã đạt được thành tích đáng khích lệ: Kết quả hoạt động 4 năm đầu tiên đều có lãi, năm sau cao hơn năm trước, nền khách hàng có tăng trưởng và bắt đầu đi vào ổn định. Tuy nhiên, địa bàn của chi nhánh có nhiều chi nhánh các ngân hàng khác đang hoạt động, liên tục đưa ra các sản phẩm dịch vụ mới hấp dẫn. Đây sẽ là thách thức không nhỏ đối với chi nhánh Quang Trung, đòi hỏi sự nỗ lực và quyết tâm cao của ban lãnh đạo và toàn bộ cán bộ công nhân viên.
2. Tình hình kinh doanh tín dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Chi Nhánh Quang Trung.
a. Về hoạt động huy động vốn:
Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại NHCT Quang Trung
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền Số tiền Chênh lệch Số tiền Chênh lệch Số tiền % Số tiền % Tổng vốn huy động 326442 271261 -55181 -16,9 301765 30504 11,2
Qua bảng số liệu và biểu đồ về huy động vốn của NHCT Quang Trung, có thể nhận thấy rõ nguồn vốn huy động của ngân hàng có biến động giữa các năm. Năm 2008 nguồn vốn huy động của ngân hàng giảm do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính tác động mạnh mẽ tới đời sống sinh hoạt cũng như tâm lý của người dân dẫn đến số lượng tiền huy động được giảm mạnh so vơi năm 2007, cụ thể giảm 55181 triệu đồng tương ứng với lượng giảm 16,9%. Năm 2009 nền kinh tế thế giới có dấu hiệu phục hồi và nền kinh tế Việt Nam cũng vậy, nó tác động đến ngành ngân hàng cụ thể tổng vốn huy động tăng lên 30504 triệu đống so với năm 2008. Điều đó thể hiện năng lực quản lý của các cấp lãnh đạo Chi nhánh và uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.
b. Dư nợ theo thành phần kinh tế:
Bảng 2: Dư nợ theo thành phần kinh tế
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu Số 2007 2008 2009 tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Tổng dư nợ 265.180 100 306.389 100 507.459 100 Cá nhân 88.393 33,34 97.939 31,97 182.415 35,95 Doanh nghiệp 176.787 66,66 208.450 68,03 325.044 64,05
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2007-2009)
Qua bảng số liệu cho thấy dư nợ cho vay của chi nhánh ngân hàng Công thương Quang Trung liên tục tăng trưởng qua các năm. Cụ thể năm 2007 là
265180 triệu đồng, năm 2008 tăng lên là 306389 triệu đồng tăng 15,54%; năm 2009 là 507459 triệu đồng tăng 65.62% so với năm 2008. Nguyên nhân do:
Thứ nhất, trong năm 2006- 2007 kinh tế Việt Nam đạt được tốc độ phát triển nhanh chóng, nhu cầu vốn cho đầu tư tăng mạnh, do đó việc tổng dư nợ của chi nhánh tăng lên là do môi trường kinh tế thuận lợi.
Thứ hai, năm 2006 Chi nhánh ngân hàng Công thương Quang Trung mới đi vào hoạt động, nền khách hàng mới gây dựng,sang những năm tiếp theo Chi nhánh có những nỗ lực trong khâu quảng bá, khách hàng đến càng tăng, nền khách hàng được phát triển, dư nợ cho vay do đó tăng lên.
Dư nợ về cá nhân của ngân hàng không ngừng tăng qua các năm cụ thể năm 2007 đạt 23,34% nhưng đến năm 2008 đã đạt 31,97% và năm 2009 là 35,95%. Điều đó thể hiện khách hàng không phải đa số là doanh nghiệp như trước đây nữa mà đã mở rộng ra cá nhân càng chứng tỏ ngân hàng đã trở thành thương hiệu tin tưởng để khách hàng thường xuyên lui tới.
c. Dư nợ thời gian khoản vay:
Bảng 3: Dư nợ theo thời hạn khoản vay (2007-2009)
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2007 2008 2009 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 265.180 100 306.389 100 507.459 100 Ngắn hạn 206.264 77,78 240.857 78,6 408.504 80,5 Trung hạn 25.444 9,6 42.380 13,8 71.044 14 Dài hạn 33.472 12,62 23.652 7,6 27.910 5,5
Qua bảng số liệu ta thấy tổng số nợ ngắn hạn qua các năm không ngừng tăng lên cụ thể: năm 2007 là 265.180 triệu đồng, năm 2008 là 240.857 triệu đồng, và năm 2009 là 408.504 triệu đồng.
Đánh giá cơ cấu cho vay của NHCT Quang Trung cho thấy chi nhánh đã cơ cấu dư nợ một cách hợp lý, phù hợp với quy mô và cơ cấu nguồn vốn huy động. Chủ yếu là cho vay ngắn hạn, hạn chế cho vay dài hạn và nâng cao các khoản vay trung hạn để tăng nguồn thu nhập ổn định cho ngân hàng. Cho vay ngắn hạn và trung hạn có xu hướng tăng, vay ngắn, dài hạn biến động hơn trong năm 2008 và 2009. Điều này là hợp lý vì bối cảnh kinh tế năm 2008 và 2009 không thuận lợi cho ngành ngân hàng nên các khoản cho vay đều chứa đứng những rủi ro nhất định, đặc biệt là các khoản vay dài hạn, có thời gian thu hồi vốn lâu. Vì vậy, ngân hàng cần thận trọng trong các dự án đầu tư, cần thẩm định kỹ trước khi cho vay.
Như vậy chi nhánh Công thương Quang Trung đã thực hiện chính sách tín dụng theo hướng an toàn hơn: chuyển từ cho vay trung- dài hạn, mà thu hồi vốn lâu, tiềm ẩn rủi ro cao hơn cho ngân hàng sang tăng cho vay ngắn hạn, thu hồi vốn nhanh.
d. Dư nợ theo phân loại tiền tệ
Bảng 4: Dư nợ theo loại tiền tệ (2007- tháng 6/2010)
Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 6/2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 306.389 100 507.459 100 684.902 100 Dư nợ VNĐ 306.243 99,9 498.842 98,3 669.846 97,9 Dư nợ ngoại tệ (qui đổi) 146 0,1 8.617 1,7 15.056 2,1
Dư nợ VND không ngừng tăng qua các năm cụ thể năm 2008 là 306243 triệu đồng đến năm 2009 là 498842 triệu đồng tăng 62,9% so với năm 2008, và 6 tháng đầu năm nay là 669846 triệu đồng tăng 34,3%.Điều đó chứng tỏ ngân hàng không ngừng lớn mạnh về số lượng cũng như chất lượng dịch vụ, đang tích cực chuyển hướng vào khai thác thụ trường nội địa đầy tiềm năng bên cạnh việc xuất nhập khẩu ra thị trường nước ngoài nhưng thị trường nội địa vẫn là chủ yếu.
e. Dư nợ phân theo mức đảm bảo
Bảng 5: Dư nợ phân theo mức đảm bảo (2007-2009)
Đơn vị : triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Tổng dư nợ 306.389 100 507.459 100 684.902 100 Dư nợ có TSĐB 286.437 93,5 448.608 87,4 542.978 79,3 Dư nợ không có TSĐB 19.952 6,5 58.851 11,6 141.924 20,7
(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh năm 2008 – 6/2010)
Tài sản đảm bảo được coi là tiêu chí thứ hai đảm bảo cho khoản tín dụng của ngân hàng hiệu qủa của phương án sản xuất kinh doanh, của dự án đầu tư. Việc có tài sản đảm bảo cho khoản vay sẽ làm tăng tính an toàn của khoản vay lên, vì vậy ngân hàng thường đòi hỏi các tài sản bảo đảm với các khoản vay lớn, các khoản có rủi ro, các khách hàng mới… Ngược lại việc không có tài sản bảo đảm sẽ làm tăng nguy cơ rủi ro của ngân hàng lên. Ta nhận thấy dư nợ có tài sản đảm bảo vẫn chiếm tỉ trọng lớn trong ngân hàng
điều đó cho thấy ngân hàng vẫn chủ động với những khoản vay nhằm tránh rủi ro tín dụng.
Nhưng bên cạnh đó thì dư nợ không có tài sản đảm bảo cũng tăng lên qua các năm. Cụ thể: năm 2008 là 19.952 đến năm 2009 là 58.851 và 6 tháng đầu năm 2010 là 141.924 triệu đồng. Điều này cho thấy những năm gần đây chi nhánh đã gây dựng được nền khách hàng tin cậy có uy tín cao, điều mà các năm trước còn hạn chế, yêu cầu về tài sản đảm bảo do đó giảm xuống. Đồng thời là do Chi nhánh tích cực mở rộng, hoạt động tín dụng bán lẻ, tín dụng tiêu dùng và tín dụng cho cán bộ công nhân viên... là những đối tượng có thể kiểm soát rủi ro khoản vay dễ dàng hơn.
3.Thực trạng rủi ro tín dụng tại chi nhánh Vietinbank Quang Trung
a. Tình hình nợ quá hạn, nợ xấu:
Nợ quá hạn, nợ xấu là những chỉ tiêu quan trọng để đánh giá mức độ rủi ro tín dụng mà ngân hàng gặp phải. Trước hết phải xem xét tình hình nợ quá hạn (NQH) của Chi nhánh: • Tình hình nợ quá hạn Bảng 6: Nợ quá hạn theo nhóm (2008 – tháng 6/2010) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 6/2010 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tổng dư nợ 306.389 100 507.459 100 684.902 100 Tổng dư nợ quá hạn 500 0,16 4.038 0,8 1.517 0,22 Qua bảng số liệu ta nhận thấy tổng dư nợ quá hạn qua các năm tuy có sự biến đổi nhưng chiếm tỉ lệ rât nhỏ trong tổng số nợ. Cụ thể năm 2008 là 500 triệu đồng chiếm tỉ lệ 0,16%, năm 2009 là 4.038 triệu đồng chiếm tỉ lệ
0,8% và 6 tháng đầu năm 2010 là 1.517 chiếm tỉ lệ 0,22%. Ta nhận thấy tổng dư nợ quá hạn tăng đột biến vào năm 2009 điều này hết sức nguy hiểm vì có khả năng trở thành nhóm nợ xấu, chi nhánh cần có biện pháp kịp thời.Tuy nhiên đầu tháng 6 năm 2010 tình hình có vẻ khả quan tổng dư nợ quá hạn chỉ chiếm 0,22% tổng dư nợ. Ngân hàng đã có những điều chỉnh nhằm giảm thiểu nợ quá hạn và đã có kết quả ban đầu.
• Tình hình nợ xấu Ta biết rằng: Nợ xấu = Nợ nhóm 3 + Nhóm 4 + Nhóm 5 Bảng 7: Tỉ lệ nợ xấu (2008- tháng 6/2010) Đơn vị: triệu đồng Chỉ tiêu 2008 2009 6/2010 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Tổng dư nợ 306.389 100 507.459 100 684.902 100 Nợ xấu 990 0,32 300 0,06 329 0,05
Nhìn chung nợ xấu của Chi nhánh đang được giảm dần.Những năm mới đi vào hoạt động Chi nhánh chỉ chú trọng đến mở rộng tín dụng cho vay chạy theo số lượng, chất lượng chưa được chú trọng nên năm 2008 năm thứ 3 đi vào hoạt động là 0,32%.2 năm gần đây tỷ lệ này giảm mạnh xuống là 0,06% năm 2009 và 0,05% đầu năm 2010.Thành tích này là do chi nhánh đã thực hiện tốt công tác phân loại và thẩm định khách hàng, thực hiện các biện pháp giảm dư nợ xấu.
b. Mức độ tập trung tín dụng:
Trong cho vay thương mại, khách hàng truyền thống của chi nhánh Quang Trung là các doanh nghiệp Nhà nước, các Tổng công ty lớn...với
doanh số cho vay, dư nợ tín dụng nhìn chung vẫn chiếm tỷ trọng lớn. Đây là đối tượng khách hàng lâu năm tuy nhiên trong thời gian vừa qua tình hình kinh doanh của các doanh nghiệp Nhà nước nhìn chung vẫn còn nhiều hạn chế và có xu hướng xấu đi do nhiều nguyên nhân. Việc tập trung tín dụng mức tương đối cao vào đối tượng khách hàng này cũng đem lại rủi ro ngày càng tăng đối với chi nhánh bởi đây là đối tượng có khoản vay giá trị tương đối lớn. Đối tượng khách hàng vừa và nhỏ vẫn chưa có sự phát triển tương xứng và phù hợp tiềm năng.
Bảng 8: Cho vay thương mại theo tính chất sở hữu (2008-2009)
Cho vay thương mại theo tính chất sở hữu
2008 2009
Cá nhân, HGĐ 97.939 33,4% 182.415 36,2%
Công ty Cp, TNHH, liên doanh, tư nhân,DNNN
191.443 65,3% 317.359 62,3%
DNTN và đôi tượng khác 3.838 1,3% 4.782 1,5%
Tổng 293.220 100% 504.556 100%
Trong năm 2008, tín dụng thương mại tập trung vào đối tượng công ty cổ phần, TNHH, Liên doanh, tư nhân, DNNN tỉ trọng của các doanh nghiệp này chiếm 65,3%, đồng thời cho vay cá nhân hộ gia đình cũng chiếm 33,4%. Năm 2009, tỷ lệ cho vay với DN nhà nước, công ty cp, TNHH, Liên doanh, tư nhân cũng là 62,3%, tỷ lệ cho vay cá nhân, hộ gia đình tăng nhẹ từ 33,4% đến 36,2%.
4. Đánh giá chung
a.Thành quả đạt được
Tuy mới thành lập năm 2006 nhưng Chi nhánh Quang Trung đã không ngừng nỗ lực nâng cao chất lượng và hiệu quả hoạt động kinh doanh,
góp phần vào sự tăng trưởng và phát triển của cả hệ thống Ngân hàng Công thương. Về mảng tín dụng, trong giai đoạn 2006-2009, các chỉ tiêu phản ánh quy mô tín dụng không ngừng được gia tăng, song song với đó là chất lượng và độ an toàn của tín dụng không ngừng được nâng cao.
Dư nợ cho vay của Chi nhánh không ngừng tăng trưởng vững chắc và ổn định. Cơ cấu chuyển dịch theo hướng tích cực, tỉ trọng dư nợ ngắn hạn, dư nợ khách hàng cá nhân, dư nợ bán lẻ liên tục tăng lên.
Việc cơ cấu khách hàng, từ năm 2006 đến hết năm 2009, đã chuyển dịch phù hợp với xu hướng phát triển hiện nay, tăng mạnh cho vay thương mại, cho vay các doanh nghiệp vừa và nhỏ, giảm cho vay cầm cố chứng khoán. Chi nhánh tăng cường tiếp thị khách hàng mới, chú trọng đến phát triển khách hàng doanh nghiệp, trong đó tích cực hướng tới các tổng công ty lớn, ngoài quốc danh, các dự án trọng điểm của nền kinh tế.
Thực hện việc mở rộng cho vay, đi đôi với nâng cao chất lượng tín dụng. Tích cực chủ động, coi trọng công tác thẩm định, kiểm tra kiểm soát các khoản tín dụng. Đặc biệt Chi nhánh đã nhanh chóng áp dụng và triển khai hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chính sách của hệ thống Ngân hàng Công Thương đến toàn bộ khách hàng doanh nghiệp, cùng các chi nhánh khác hình thành dữ liệu khách hàng đa dạng nhằm phục vụ công tác cấp và kiểm soát chặt chẽ tín dụng.
Thực hiện chỉ đạo của Hội sở chính trong hoạt động tín dụng, chi nhánh Quang Trung đã không ngừng hoàn thiện và nâng cao hiệu quả công việc kiểm soát chất lượng tín dụng và xử lý nợ xấu như: đánh giá khách hàng và phân loại nợ chính xác theo chỉ đạo của Hội sở chính và theo thông lệ quốc tế; kiểm soát chặt chẽ chất lượng tín dụng tới từng khoản vay, từng khách hàng; hạn chế cho vay đối với khách hàng có nợ xấu; tích cực đôn đốc