III- Tình hình thực hiện các mặt hoạt động của công ty:
1- Tình hình sản xuất kinh doanh
Từ năm 1995 đến năm 2000 kết quả sản xuất kinh doanh của công ty đạt đợc là tơng đối khả quan, Công ty liên tục làm ăn có lãi, nộp ngân sách nhà nớc dều tăng hàng năm, đồng thời thu nhập của cán bộ công nhân viên cũng tăng lên.
- Về doanh thu:
Biểu 1: Kết quả doanh thu của Công ty 20 (đơn vị tính 1.000đ)
Năm Tổng doanh thu Tỷ lê % Tỷ lệ so với
Kế hoạch Thực hiện Hoàn thành năm trớc 1998 140.102.500 169484.000 120,97% 122,17% 1999 170.000.000 246.749.775 145,15% 145,59% 2000 300.000.000 386.769.675 128,92% 156,75%
Biểu 2: Doanh thu các mặt hàng
Các mặt hàng 1998 1999 2000
Hàng quốc phòng 102.186.000 125.239.082 239.390.590 Hàng kinh tế 58.227.000 98.355.223 108.233.435 Hàng xuất khẩu 9.071.000 23.155.470 39.456.650
Nh vậy qua số liệu trên ta thấy:
Năm 1998, doanh thu của công ty đạt 169.484.000.000đ, vợt 20,97%, t- ơng đơng với mức vợt tuyệt đối là 23.381.500.000đ vợt so với năm trớc là 22,17% tơng ứng với tỷ lệ vợt tuyệt đối là 30.751.000.000đ. Trong đó doanh thu từ mặt hàng quốc phòng là 102.186.000.000đ chiếm 60,29% từ mặt hàng kinh tế là 58.227.000.000đ chiếm 34,36% doanh thu từ mặt hàng xuất khẩu là
9.071.000.000đ chiếm 5,35% nh vậy doanh thu năm 1998 đạt đợc chủ yếu là hàng quốc phòng và kinh tế còn hàng xuất khẩu không đáng kể.
Bớc sang năm 1999 doanh thu của Công ty tăng một cách nhanh chóng và đạt là 246.749.775.000đ vợt 45,15% so với kế hoạch, tơng ứng với mức tăng tuyệt đối là 77.265.775.000đ trong đó doanh thu từ mặt hàng quốc phòng đạt 125.239.082.000đ chiếm 50,76% doanh thu từ mặt hàng kinh tế 98.355.223.000đ chiếm 39,86%. Doanh thu từ mặt hàng xuất khẩu đạt 23.155.470.000đ chiếm 9,38% nh vậy việc tăng doanh thu của Công ty chủ yếu do doanh thu hàng quốc phòng, kinh tế, xuất khẩu tăng một cách nhanh chóng.
Năm 2000 tổng doanh thu của Công ty đạt 386.769.675.000đ vợt so với kế hoạch 28,92% tơng ứng với mức vợt tuyệt đối là 86.769.675.000đ vợt so với năm trớc là 56,75% tơng ứng với mức vợt tuyệt đối là 140.091.900.000đ trong đó doanh thu từ mặt hàng quốc phòng đạt 239.390.590.000đ chiếm 61,89% doanh thu từ mặt hàng quốc phòng đạt 108.233.435.000đ chiếm 27,98% doanh thu từ mặt hàng xuất khẩu đạt 39.145.650.000đ chiếm 10,12%. Có đợc thành đợc thành tích nh vạy chủ yếu là do doanh thu hàng quốc phòng tăng lên nhanh chóng, cùng với việc tăng lên củamặt hàng xuất khẩu và hàng kinh tế. Nh vậy qua 3 năm liên tiếp doanh thu của Công ty không ngừng tăng lên điều đó chứng tỏ không có sự thay đổi về số lợng và nhu cầu dệt may của cán bộ chiến sỹ trong toàn Công ty.
Biểu 3: Tổng hợp một số chỉ tiêu sản xuất kinh doanh(1998-2000)
Chỉ tiêu Năm 1998 Năm 1999 Năm 2000
Kh TH Kh TH Kh TH Tổng doanh thu 140.102.500 169.484.000 170.000.000 246.749.775 300.000.000 386.769.675 Tổng giá thành sx 100.000.000 122.446.693 124.000.000 186.926.472 230.275.862 300.229.738 Chi phí quản lý 14.000.000 15.994.663 15.000.000 16.000.000 16.000.000 18.000.000 Chi phí bán hàng 2.000.000 2.318.853 1.689.656 2.001.308 2.000.000 2.985.755 Tổng chi phí 116.000.000 140.760.209 140.689.656 204.927.780 248.275.862 321.215.493 Lợi nhuận 24.102.500 28.723.791 29.310.344 41.821.995 51.724.138 65.554.182 Nộp ngân sách 7.712.800 9.191.613 9.379.310 13.383.038 16.551.724 20.977.338 Lợi nhuận thực tế 16.389.700 19.532.178 19.931.034 27.983.957 35.172.414 44.576.844
Nh vậy qua số liệu trên cho ta thấy:
Thứ nhất, về mặt sản xuất và chi phí: Tình hình sản xuất của Công ty rất ổn định và phát triển về doanh thu của Công ty tăng đều trong các năm, năm 1998 doanh thu đạt 169.484.000.000đ tăng 22,17% so với năm 1997 vợt 20,17% so với kế hoạch năm 1999 doanh thu đạt 246.749.775.000đ tăng 45,59% vợt 45,15% so với kế hoạch. Bớc sang năm 2000 doanh thu đạt 386.769.675.000đ tăng 56,75% so với năm 1999 vợt 28,92% so với kế hoạch. Về giá thành sản xuất năm 1998 là 122.446.693.000đ vợt 22,45% so với kế hoạch tăng 24,42% so với năm 1997 năm 1999 giá thành sản xuất là 186.926.472.000đ vợt 20,17% so với kế hoạch tăng 52,66% so với năm trớc năm 2000 giá thành sản xuất 300.229.738.000đ đ vợt 30,28% so với kế hoạch tăng 60,49% so với năm 1999.
Nh vậy, doanh thu và giá thành sản xuất củu Công ty đều tăng qua cáa năm và vợt kế hoạch đề ra, cho dù việê tăng nàa cha đánh giá đợc chất lợng nhng nó thể hiện sự lớn mạnh về quy mô sản xuất của Công ty.
Tình hình thực hiện chi phí quản lý doanh nghiệp của Công ty, chi phí quản lý doanh nghiệp của Công ty chiếm một tỷ lệ tơng đối lớn trong tổng chi phí của Công ty, năm 1998 chiếm 11,36% tăng 14,25% so với kế hoạch, năm 1999 chiếm 7,8% tăng 6,67%, năm 2000 chiếm 5,6% tăng 12,5%. ĐIều đó cho thấy Công ty đã có lỗ lực trong viêch cải tiến sắp xếp lại bộ máy quản lý và cơ chế hoạt động, vì vậy việc cải cách bộ máy quản lý đã đi vào lề nếp.
Trong khi đó chi phí bán hàng thực hiện hàng năm quá nhỏ do chi phí giao tiếp khêch trơng ít và do thị trờng của Công ty khá ổn định chi phí bán hàng năm 1998 chiếm 1,56%, năm 1999 chiếm 0,98%, năm 2000 chiếm 0,93% việc chi phí bán hàng nhỏ nh vậy trong một cơ chế thị trờng cạnh tranh là một bất hợp lý với một doanh nghiệp nhng có thể hiểu đợc con số của Công ty là 1 yếu tố đặc thù. Tuy nhiên không phải chi phí bánngf càng nhỏ càng tốt, trong những năm tới Công ty nên tăng chi phí cho viêch xúc tiến bán hàng, cho quảng cáo chào hàng để mở rộng và phát triển rộng đựcủa mình.
Thứ hai, về lợi nhuận và nghĩa vụ nộp ngân sách, trong những năm qua Công ty tiếp tục làm ăn có lãi, nộp ngân sách nhà nớc đều tăng hàng năm góp phầ cải thiện đời sống cán bộ công nhân viên, tiếp tục đầu t mở rộng sản xuất.
Cụ thể năm 1998 lợi nhuận đạt 28.723.791.000đ lợi nhuận thực tế đạt 19.532.178.000đ vợt kế hoạch đề ra là 19,17%, năm 1999 lợi nhuận đạt 41.821.995.000đ tn thực tế đạt 27.983.957.000đ tăng lên so với năm 1999 là 43,27% vợt kế hoạch đề ra 40,4%, năm 2000 lợi nhuận đạt 65.554.182.000đ lợi nhuận thực tế đạt 44.576.844.000đ, tăng so với năm 1999 là 50,29%, vợt kế hoạch là 26,27%.
Về nghĩa vụ nộp ngân sách nhà nớc cũng tăng đều, năm 1998 nộp ngân sách nhà nớc 9.191.613.000đ, năm 1999 nộp ngân sách nhà nớc 13.383.038.000đ tăng lên 45,6% so với năm 1998, năm 2000 nộp ngân sách nhà nớc 20.977.338.000đ tăng lên so với năm 1999 là 56,75% .
Nh vậy lợi nhuận của Công ty tăng lên mạnh là do doanh thu của Công ty tăng lên cả ba năm đều vợt kế hoạch đặt ra, một phần do giảm mạnh về số lợng lao động gián tiếp và việc cải cách bộ máy quản lý đi vào hoạt động có
hiệu quả vid vậy đã giảm một khoản chi phí cho viêch này cho nên kết quả hoạt động của Công ty rất cao.
2-Tình hình cung ứng vật t.
Vật t là nhân tố cơ bản, cấu thành nên thực thể của sản phẩm. Sản phẩm của công ty là trang phục cho quân đội các loại, sản phẩm may mặc kinh tế và xuất khẩu, đợc sản xuất hàng loạt, theo từng loại, kích cỡ quy định. Cho nên khi tiến hành sản xuất, công ty đã sử dụng khá nhiều loại vật t với số lợng lớn. Trớc năm 1994 các loại vật t nguyên vật liệu của công ty đều do tổng cục hậu cần giao kế hoạch và quyết định số lợng và địa điểm thu mua, khách quen thuộc của công ty trớc đậy là nhà máy dệt 8-3 còn đối với mặt hàng xuất khẩu Công ty nhập khẩu từ bên ngoài theo yêu cầu của bên đặt gia công. Sau năm 1994 công ty đợc phép chủ động mua vật t, nguyên vật liệu. Đến năm 1997 Công ty thành lập xí nghiệp dệt Nam Định, xí nghiệp đảm bảo cung cấp vật t nguyên liệu 50% nhu cầu cho công ty. Ngoài ra công ty tổ chức thu mua dới hình thức đặt hàng, hợp đồng ký kết với đơn vị bán và thanh toán trực tiếp. Kế hoạch thu mua nguyên vật liệu đợc xây dựng theo các hợp đồng kinh tế, thờng là trớc quý I, dựa vào số lợng còn tồn kho và định mức tiêu dùng vật liệu cho từng mặt hàng để xây dựng kế hoạch thu mua.
Biểu 4: Định mức một số mặt hàng chủ yếu của Công ty 20
Sản phẩm Vải (m) chỉ (m) Mex (m) Âu phục hè CB 5,6 200 0,5 Âu phục đông CB 6,0 200 0,7 Âu phục chiến sỹ 5,8 200 0,4 áo hè CB các loại 2,3 120 0,2 áo JACKET 8,0 400 1,0
Biểu 5: Định mức vật t thực tế của Công ty 20 Sản phẩm vải (m) chỉ (m) Mex (m) Âu phục hè CB 5,4 190 0,45 Âu phục đông CB 5,8 210 0,67 Âu phục chiến sỹ 5,6 190 0,35 áo hè CB các loại 2,1 116 0,16 áo JACKET 7,7 390 0,69
3-Lao động tiền lơng
Trải qua nhiều giai đoạn phát triển khác nhau lực lợng lao động của Công ty 20 có nhiều biến đổi cả về số lợng và chất lợng. Để đảm bảo tăng năng suất lao động, tăng cờng chuyên môn hoá và hợp tác hóa nhằm nâng cao chất lợng sản phẩm đáp ứng yêu cầu của thị trờng, nhu cầu đầu t và phát triển của công ty. Từ năm 1995 trở lại đây nhu cầu về số lao động và chất lợng lao động của công ty rất lớn do quy mô sản xuất của công ty không ngừng mở rộng. Chính vì vậy hàng năm công ty đã tuyểm dụng, đào tạo tay nghề thi nâng bậc, bố trí lại công việc cho cán bộ công nhân viên nhằm đáp ứng đầy đủ nhu cầu về số lợng lao động. Nhờ vậy mà trình độ chuyên môn và tay nghề của cán bộ công nhân viên đợc nâng cao, số cán bộ có trình độ đại học, trung cấp cũng nh sơ cấp công nhân bậc cao của công ty ngày càng tăng. Mặt khác hàng năm công ty tổ chức tuyển dụng cán bộ trẻ có năng lực. Bằng cách thay thế cán bộ thiếu năng lực trong trong năm 1998 tuyển thêm 29 lao động có trình độ đại học trong đó cán bộ trẻ chiếm 25%. Riêng năm 1999 công ty xây dựng đề nghị cục quân nhu và TCHC phê duyệt hệ thống định mức lao động, định mức tiền lơng làm căn cứ để tổ chức biên chế lao động các nghành nghề và thực hiện chế độ tiền lơng chặt chẽ trong toàn Công ty. Công tác tuyển dụng mới và giải quyết chính sách với ngời lao động đã thực hiện công khai đúng tiêu chuẩn chế độ. Trong năm công ty đã tiếp nhận và tuyển dụng 520 lao động mới xác định nâng lơng và thi nâng bậc cho 614 ngời.
Năm 1998, tổng số cán bộ công nhân viên là 2663 ngời trong đó trình độ đại học 76 ngời chiếm 2,85%, trung cấp là 118 ngời chiến 4,43% thợ bậc 4
trở lên có 616 ngời chiếm 23,1%. Số lao động gián tiếp là 179 ngời chiếm 7,4%. Thu nhập bình quân tháng của cán bộ công nhân viên là 781.546đ.
Năm 1999, tổng số cán bộ công nhân viên là 3249 ngời trong đó trình độ đại học 78 ngời chiếm 2,4%, trung cấp là 121 ngời chiến 3,72%, lao động gián tiếp là 288 ngời chiếm 8,80%, bậc thợ bình quân là 3/6. Thu nhập bình quân tháng của cán bộ công nhân viên là 828.239đ.
Năm 2000, tổng số cán bộ công nhân viên là 3882 ngời trong đó trình độ đại học 88 ngời chiếm 2,26%, trung cấp là 148 ngời chiến 3,8%, lao động gián tiếp là 413 ngời chiếm 10,63%. Thu nhập bình quân tháng của cán bộ công nhân viên là 989.430đ.