Trong các hoạt động của Ngân hàng thì hoạt động tín dụng đóng vai trò rất quan trọng và tạo ra nguồn thu lớn cho ngân hàng. Trong những năm gần đây hoạt động kinh doanh của Ngân hàng phát triển chậm nhưng nhìn chung đều có lãi. Hoạt động kinh doanh của chi nhánh thể hiện qua số liệu 2.3 dưới đây:
Bảng 2.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh giai đoạn 2012 - 2014
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 So sánh Tốc độ tăng trưởng bình quân (%) 2013/2012 2014/2013 Mức tăng, giảm Tỷ lệ (%) Mức tăng, giảm Tỷ lệ (%) Tổng doanh thu 509.763 501.490 418.321 (8.273) (1,62) (83.169) (16,5) (9,06) - Thu từ lãi 458.786 446.326 380.672 (12.460) (2,72) (65.654) (14,7) (8,71) - Thu ngoài lãi 50.977 55.164 37.649 4.187 8,2 (17.515) (31,7) (11,75)
Tổng chi phí 436.102 440.079 359.743 3.977 0,9 (80.336) (18,3) (8,7)
- Chi từ lãi 396.853 409.273 334.561 12.420 3,12 (74.712) (18,3) (7,59) - Chi ngoài lãi 39.249 30.806 25.182 (8.443) (21,5) (5.624) (18,3) (19,9) Lợi nhuận trước thuế 73.661 61.411 59.638 (12.250) (16,6) (1.773) (2,9) (9,75) Lợi nhuận sau thuế 55.246 46.058 44.729 (9.188) (16,6) (1.329) (2,9) (9,75)
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của Viettinbank Phú Thọ năm 2012-2014)
Qua bảng số liệu cho thấy: Doanh thu của Ngân hàng có xu hướng giảm xuống với tốc độ giảm bình quân là 9,06%, do kinh tế khó khăn làm cho hoạt động của các Ngân hàng đạt hiệu quả không cao. Cụ thể, năm 2013 doanh thu giảm 8.273 triệu đồng so với năm 2012 và năm 2014 giảm 83.169
triệu đồng so với năm 2013, cho thấy doanh thu ngày càng giảm. Doanh thu ngày càng giảm do thu từ lãi và thu ngoài lãi đều giảm xuống. Qua đó cho thấy hoạt động kinh doanh ngày càng gặp nhiều khó khăn do sự tác động của năm 2011 lạm phát ở mức cao làm cho nền kinh tế phát triển rất chậm, mặc dù tỷ lệ lạm phát trong 3 năm qua đã giảm kinh tế đi vào ổn định nhưng tỷ lệ tăng trưởng thấp không đạt chỉ tiêu đề ra. Ngân hàng phải giảm lãi suất cho vay kích thích đầu tư, tăng trưởng kinh tế nên doanh thu đạt được không cao. Năm 2013, giá vàng trong nước giảm mạnh, người dân chuyển sang đầu tư mua vàng dự trữ nên hoạt động huy động vốn cũng gặp rất nhiều khó khăn.
Chi phí của Ngân hàng tăng giảm không đều do mỗi năm Ngân hàng có những chính sách ưu đãi cho khách hàng khác nhau, lượng vốn huy động được cũng thay đổi nên chi phí cũng thay đổi. Tốc độ giảm bình quân của chi phí là 8,7%, các khoản chi từ lãi và chi ngoài lãi đều giảm. Năm 2012, chi phí của Ngân hàng tăng lên 3,977 tỷ đồng so với năm 2011, có thể thấy năm 2012 Ngân hàng phải bỏ ra nhiều chi phí, cố gắng nỗ lực không ngừng để phát triển hoạt động của mình nhưng do tác động của nền kinh tế nên hiệu quả đạt được không cao. Năm 2013 và năm 2014 chi phí của ngân hàng có giảm xuống, do Ngân hàng đã thực hiện tiết kiệm những chi phí không cần thiết đó là những khoản chi ngoài lãi để đảm bảo cho Ngân hàng hoạt động vẫn có lãi.
Lợi nhuận của ngân hàng 3 năm qua có xu hướng giảm xuống cụ thể: năm 2013 giảm 12.250 triệu đồng so với năm 2012 và năm 2014 giảm 1.773 triệu đồng so với năm 2013. Lợi nhuận giảm do chênh lệch lãi suất đầu vào và đầu ra ngày càng thấp và công tác thu nợ của ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
2.2. Thực trạng cho vay khách hàng cá nhân tại Ngân hàng thương mại cổ phần Công thương Việt Nam chi nhánh Phú Thọ
2.2.1. Các sản phẩm cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
2.2.1.1. Cho vay nhà ở
Đặc điểm của cho vay nhà ở:
Lãi suất cạnh tranh và linh hoạt, hạn mức cho vay cao; Mức cho vay lên tới 70% tổng nhu cầu;
Thời hạn cho vay lên tới: 5 năm đối với cho vay sửa chữa nhà ở, 7 năm đối với cho vay xây dựng nhà ở để cho thuê 1 phần, 10 năm đối với cho vay mua nhà ở, nhận quyền sử dụng đất đồng thời xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở, 15 năm đối với mua nhà ở, nhận quyền sử dụng đất ở; nhà chung cư; mua nhà ở, nhận quyền sử dụng sử đất ở có kèm theo xây dựng, sửa chữa nhà ở, 20 năm đối với biệt thự, nhà liền kề dự án.
Phương thức cho vay đa dạng: từng lần/trả góp.
Điều kiện áp dụng: Có hộ khẩu thường trú/tạm trú cùng tỉnh/thành phố với chi nhánh cho vay VietinBank. Tại thời điểm kết thúc thời hạn vay vốn: Nam không quá 60 tuổi, nữ không quá 55 tuổi có đủ năng lực tài chính.
2.2.1.2. Cho vay mua ô tô
Đặc điểm của cho vay mua ô tô:
Lãi suất cạnh tranh và linh hoạt, hạn mức cho vay cao, có thể dùng chính chiếc xe muốn mua làm tài sản bảo đảm cho khoản vay.
Mức cho vay tối đa lên tới 80% giá trị xe.Thời hạn cho vay tối đa lên tới 5 năm. Phương thức cho vay đa dạng: từng lần/trả góp/theo dự án đầu tư.
Điều kiện áp dụng: Có hộ khẩu thường trú/tạm trú cùng tỉnh/thành phố với chi nhánh cho vay VietinBank. Tại thời điểm kết thúc thời hạn vay vốn: Nam không quá 60 tuổi, nữ không quá 55 tuổi.
2.2.1.3. Cho vay hỗ trợ du học nước ngoài
Là sản phẩm cho thân nhân của người đi du học vay vốn để chứng minh tài chính cho du học sinh nhằm hỗ trợ cho du học sinh trang trải các chi phí học tập, sinh hoạt của du học sinh.
Đặc điểm của cho vay hỗ trợ du học nước ngoài:
Được hỗ trợ tối đa nhu cầu vay vốn tùy thuộc vào nhu cầu và khả năng trả nợ, lãi suất hấp dẫn, nhanh chóng, mức cho vay cao.
Mức cho vay tối đa 70% chi phí du học và 100% nhu cầu chứng minh tài chính; phương thức cho vay từng lần; thời hạn cho vay tối đa bằng thời gian của khóa học + 03 năm.
Điều kiện áp dụng: Khách hàng vay phải có quan hệ nhân thân với
người đi du học nước ngoài. Có hộ khẩu thường trú hoặc tạm trú trên địa bàn tỉnh, thành phố nơi Ngân hàng cho vay đóng trụ sở và không quá 60 tuổi ở thời điểm kết thức thời hạn cho vay, có vốn tự có tham gia tối thiểu 30%.
2.2.1.4. Cho vay đảm bảo bằng số dư tiền gửi, sổ thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Đặc điểm:
Được vay tối đa tới 100% giá trị số dư tiền gửi, sổ/thẻ tiết kiệm hoặc (GTCG), thời gian giải quyết cho vay trong ngày, lãi suất hấp dẫn.
Mức cho vay: Tối đa bằng số dư tiền gửi, sổ /thẻ TK hoặc mệnh giá của GTCG trừ lãi vay dự kiến; phương thức cho vay từng lần và hạn mức; thời hạn cho vay tối đa không vượt quá thời hạn thanh toán còn lại của tài sản đảm bảo .
Điều kiện áp dụng: Số dư tiền gửi, sổ/thẻ tiết kiệm, mệnh giá của GTCG bằng các đồng tiền: VNĐ, USD, hoặc EURO. Tài khoản tiền gửi, sổ/thẻ tiết kiệm được mở tại các Ngân hàng hoạt động hợp pháp.
2.2.1.5. Cho vay chứng minh tài chính
Đặc điểm cho vay chứng minh tài chính:
Được hỗ trợ tối đa nhu cầu vay vốn tùy thuộc vào nhu cầu và khả năng trả nợ, khách hàng không cần có tài sản đảm bảo khác (ngoài tài sản hình thanh từ vốn vay).
Mức cho vay tối đa: Tối đa lên tới 100% nhu cầu chứng minh tài chính. Thời hạn cho vay phù hợp với thời gian đề nghị chứng minh tài chính của khách hàng; phương thức cho vay từng lần; lãi suất cho vay bằng lãi suất ghi trên tài khoản tiền gửi có kỳ hạn, thẻ Tiết kiệm , hoặc GTCG được hình thành từ vốn vay của VietinBank cộng phí chứng minh tài chính.
Điều kiện áp dụng: Sử dụng vốn vay vào mục đích chứng minh tài chính, có nguồn thu và phương án vay – trả nợ đảm bảo khả năng trả nợ gốc, lãi, phí trong thời gian cam kết.
Đặc điểm cho vay sản xuất kinh doanh: Hạn mức cho vay cao, linh hoạt theo giá trị Tài sản đảm bảo; phương thức trả nợ đa dạng, tự động trích từ tài khoản của khách hàng tại VietinBank hoặc trả trực tiếp tại các điểm giao dịch. Thời hạn cho vay: thời hạn cho vay tối đa 7 năm. Phương thức cho vay đa dạng: từng lần, trả góp, hạn mức, theo dự án đầu tư.
Điều kiện áp dụng: Hoạt động sản xuất kinh doanh hợp pháp, phương án sản xuất kinh doanh là khả thi, có hiệu quả, có khả năng trả nợ.
2.2.2. Quy trình cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
Quy trình cho vay khách hàng cá nhân của chi nhánh gồm 5 bước:
Sơ đồ 2.2. Sơ đồ quy trình cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
2.2.2.1. Thiết lập hồ sơ cho vay
Khi thiết lập một hồ sơ tín dụng phải đảm bảo các yếu tố: Các thông tin cơ bản về khách hàng xin vay; thông tin về tài chính của khách hàng xin vay; thông tin về mục đích vay vốn; phương hướng hoạt động kinh doanh trong tương lai của khách hàng.
2.2.2.2. Phân tích cho vay
Ngân hàng thực hiện phân tích những tài liệu sau:
Tài liệu thuyết minh về việc vay vốn như kế hoạch hoặc phương án sản xuất kinh doanh, các hợp đồng cung cấp tiêu thụ sản phẩm, mục đích của việc chi tiêu, mua sắm…; các tài liệu kế toán để đánh giá khả năng tài chính của khách hàng; các tài liệu liên quan đến đảm bảo tín dụng
Ngân hàng tập trung phân tích, đánh giá khách hàng những mặt sau đây:
Một là, năng lực pháp lý của khách hàng: Khách hàng vay vốn phải là người có đầy đủ năng lực pháp lý và năng lực hành vi.
Thiết lập hồ sơ cho vay Phân tích cho vay Quyết định cho vay Giải ngân Kiểm tra giám sát và thanh lý hợp đồng
Hai là, uy tín của người vay vốn: Đối với khách hàng có uy tín sẽ được Ngân hàng ưu tiên và đánh giá cao.
Ba là, phân tích tình hình tài chính của khách hàng
Bốn là, đánh giá tình hình tài sản của khách hàng: Đối với hộ, người tiêu dùng Ngân hàng yêu cầu các thông tin về tình hình kinh doanh, tài sản cá nhân, lương và các khoản thu nhập khác.
Năm là, đánh giá các khoản nợ, Ngân hàng xem xét các khoản nợ đến hạn trong năm và các khoản nợ phải trả trong các năm tiếp sau.
2.2.2.3. Quyết định cho vay
Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ và thẩm định các điều kiện vay vốn của hồ sơ và phải đưa ra được ý kiến có nên cho vay hay không cho vay và lập tờ trình gửi hội đồng tín dụng. Hội đồng tín dụng sẽ xem xét kiểm tra lại hồ sơ vay vốn và tờ trình để ra quyết định có cho vay hay không cho vay trong thời gian ngắn nhất để đảm bảo kịp thời cho khách hàng. Nếu hồ sơ vay vốn bị từ chối thì cũng phải thông báo cho khách hàng lý do từ chối cho vay. Nếu chấp thuận yêu cầu vay vốn thì Ngân hàng và khách hàng sẽ ký kết hợp đồng tín dụng và hợp đồng đảm bảo tiền vay (nếu có).
2.2.2.4. Giải ngân
Hướng dẫn nhận hồ sơ phát tiền vay, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng thực hiện thủ tục phát tiền vay như: Lập giấy ủy nhiệm chi, lập các giấy nhận nợ, yêu cầu phát tiền vay theo mẫu, cung cấp các giấy tờ chứng minh việc sử dụng vốn vay.v.v.. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Xét duyệt phát tiền vay, cán bộ tín dụng chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán để thực hiện phát tiền vay theo yêu cầu của khách hàng và phải ghi, theo dõi tình hình phát tiền vay. Sau khi phát tiền vay, cán bộ tín dụng phải kiểm tra số liệu trên máy tính có khớp đúng với hồ sơ phát tiền vay hay không, cập nhật số liệu vào bảng theo dõi hợp đồng tín dụng.
Định kỳ cán bộ tín dụng phải kiểm tra và phân tích nợ để phát hiện nợ khó đòi để đề nghị các biện pháp xử lý thích hợp nhằm lành mạnh hóa quan hệ tín dụng. Xử lý nợ tín dụng, Ngân hàng chuyển nợ quá hạn và xử lý tài sản đảm bảo để thu nợ.
2.2.3. Thực trạng hoạt động cho vay khách hàng cá nhân tại Chi nhánh
2.2.3.1. Tình hình hoạt động cho vay theo đối tượng khách hàng tại Chi nhánh
Đối tượng khách hàng của Ngân hàng là các doanh nghiệp và khách hàng cá nhân. Doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp thường lớn hơn rất nhiều so với khách hàng cá nhân do nhu cầu vốn của các doanh nghiệp lớn. Nhưng trong những năm gần đây nhu cầu về vốn để sản xuất, tiêu dùng…của khách hàng cá nhân ngày càng lớn chính vì vậy doanh số cho vay khách hàng cá nhân cũng ngày càng tăng, thể hiện qua biểu đồ 2.1 dưới đây:
Biểu đồ 2.1. Doanh số cho vay theo đối tượng khách hàng tại Chi nhánh
Qua bảng biểu đồ cho thấy: Đối tượng cho vay của Ngân hàng là khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp nhưng doanh số cho vay đối với khách hàng doanh nghiệp lớn hơn rất nhiều so với cho vay cá nhân. Cho vay khách hàng doanh nghiệp qua 3 năm tăng dần và tỷ lệ tăng ngày càng cao cụ thể: Năm 2013 tăng 81.000 triệu đồng so với năm 2012, năm 2014 tăng 376.000 triệu đồng so với năm 2013. Cho vay khách hàng doanh nghiệp tăng là do trong những năm qua Ngân hàng đã ưu đãi lãi suất cho vay đối với các khách hàng doanh nghiệp để kích thích đầu tư phát triển kinh tế sau lạm phát năm 2011. Cho vay khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng nhỏ và giảm nhẹ vào năm 2013 nhưng cũng đã tăng lên vào năm 2014, cụ thể: năm 2013 giảm 5,3% so với năm 2012 nhưng năm 2014 đã tăng lên 13,5% so với 2013. Năm 2013 cho vay khách hàng cá nhân giảm là do nền kinh tế tuy đã đi vào ổn định lạm phát chỉ ở mức 6,04% nhưng kinh tế chậm phát triển hoạt động kinh doanh của người dân không mang lại hiệu quả cao vì vậy cho vay sản xuất giảm xuống, người dân cũng cắt giảm chi tiêu nên doanh số cho vay giảm. Nhưng năm 2014 kinh tế phát triển hơn, kinh doanh có lãi, người dân tăng các khoản chi tiêu mua sắm nâng cao mức sống thì doanh số cho vay là tăng cao.
2.2.3.2. Tình hình hoạt động cho vay khách hàng cá nhân theo hình thức đảm bảo tại Chi nhánh
Hiện nay, khách hàng vay vốn tại Ngân hàng phần lớn phải có TSĐB để thế chấp, chỉ có một số ít khách hàng có uy tín cao được khách hàng cho vay dựa trên uy tín của khách hàng không cần tài sản thế chấp. Doanh số cho vay có TSĐB chiếm trên 94% doanh số cho vay, cho thấy ngân hàng yêu cầu rất khắt khe về TSĐB. Chính việc yêu cầu cao về TSĐB sẽ làm cho hạn chế một phần khách hàng có nhu cầu vay vốn nhưng lại không có TSĐB đạt tiêu chuẩn của Ngân hàng. Ngân hàng nên ngày càng nới lỏng hơn yêu cầu về TSĐB để có thể thu hút nhiều khách hàng hơn. Hoạt động cho vay khách hàng cá nhân theo hình thức đảm bảo tại Ngân hàng được thể hiện qua biểu đồ 2.2 dưới đây:
Biểu đồ 2.2. Doanh số cho vay khách hàng cá nhân theo hình thức đảm bảo tại Chi nhánh
(Nguồn: Báo cáo tín dụng của Vietinbank - chi nhánh Phú Thọ năm 2012-2014)
Qua biểu đồ cho thấy, Ngân hàng chủ yếu cho vay khi có TSĐB để đảm bảo cho khoản vay không gặp rủi ro khi khách hàng không trả nợ. Cho vay có TSĐB chiếm tỷ trọng rất cao và tăng dần về giá trị, năm 2012 chiếm 94% và năm 2014 chiếm tới 96% cho thấy ngân hàng ngày càng khắt khe hơn khi cho vay. Vì việc hoàn trả nợ gốc và lãi vay không phải lúc nào cũng diễn ra suôn sẻ, đúng thời hạn nên để tăng nghĩa vụ trả nợ của khách hàng và hạn chế rủi ro thì TSĐB là yếu tố quan trọng trong quyết định cho vay của Ngân hàng. Cho vay không có TSĐB ngày càng giảm cả về tỷ trọng và giá trị cụ thể: