S c Ch s đo l ng r i ro (KRIs)
Gian l n S l ng gian l n n i b S l ng gian l n bên ngồi Khi u n i và tranh
ch p c a khách hàng S l ng báo cáo khi u n i và tranh ch p S l ng khi u n i v t quá X ngày Các v trí b tr ng T l ph n tr m v trí nhân viên b tr ng
S l ng các v trí b tr ng h n X ngày
Chính sách s n ph m S s n ph m đ c đ a ra nh ng khơng hồn thành đúng ch ng trình s n ph m
S s n ph m đ c tri n khai quá ch m L i, sai sĩt S l ng ti n m t thi u/th a
S ti n thu th a ho c b m t do sai sĩt S vi ph m quá gi i h n
X lý giao d ch Kh i l ng giao d ch
S n quá h n trong quá trình ch x lý
Cơng ngh thơng tin S l ng và đ dài th i gian ng ng h th ng theo k ho ch S l ng và đ dài th i gian ng ng h th ng khơng theo k ho ch
Vi ph m quy đ nh S vi ph m, ph t/c nh cáo nh ng vi ph m quy đ nh c a c quan/lu t pháp
Ngu n: KPMG International 2007, Financial services: Managing Operational Risk Beyond Basel II, http://www.kpmg.com
Thi t l p khung qu n tr r i ro ho t đ ng th ng nh t trên tồn ngân hàng Tr c m t, h i đ ng qu n tr NHCTVN ph i thuê t v n đ xây d ng khung qu n tr r i ro ho t đ ng th ng nh t phù h p v i mơi tr ng kinh doanh và ho t đ ng c a ngân hàng. Trong đĩ, hai v n đ ch ch t c n đ c đ u t là: xây d ng và hồn thi n chi n l c cho qu n tr RRH ; hồn thi n c u trúc qu n tr RRH , đ c bi t là c u trúc t ch c. Chi n l c qu n tr RRH th ng bao g m các v n đ : xác đ nh RRH và nh n bi t các nguyên nhân gây ra RRH ; mơ t h s r i ro và mơ t v các trách nhi m qu n tr RRH vào t ng th qu n tr r i ro nĩi chung c a ngân hàng. Thành ph n chi ti t c a khung qu n tr RRH c n bao g m các v n đ sau:
Quy trình qu n tr r i ro ho t đ ng Ki m sốt và gi m thi u Nh n d ng ánh giá Phân tích quy trình nghi p v Giám sát D li u t n th t Ch s r i ro tài chính R i ro ho t đ ng K ch b n V n hĩa r i ro và h th ng qu n tr r i ro ho t đ ng Chính sách r i ro ho t đ ng T ch c r i ro ho t đ ng M c tiêu Nguyên t c Ph m vi C c u t ch c Vai trị và trách nhi m Quy trình l p (Xác đ nh -> đánh giá -> giám sát-> ki m sốt ->xác đ nh -> …) Gi m thi u RRH (Hồn thi n quy trình và ki m sốt n i b ) H th ng RRH (Trung tâm d li u t n th t, RCSA, KRI, RRH ) V n hĩa r i ro ( ào t o, chi n l c, đánh giá th c hi n…)
Hình 3.3: Thành ph n chi ti t c a khung qu n tr r i ro ho t đ ng
D a trên khung qu n tr đã đ c thi t l p, ban đi u hành đ a ra các đ nh h ng đ tri n khai th c hi n th ng nh t trên ph m vi tồn ngân hàng theo nh các h ng d n c a y ban Basel.
Thành l p b ph n qu n lý kinh doanh liên t c tr c thu c Phịng QLRR TT&TN
Nh đã đ c p ch ng 2, duy trì ho t đ ng kinh doanh t c là vi c làm c n thi t nh m đ m b o duy trì các ch c n ng, ho t đ ng chính đ đáp ng đ y đ các ngh a v và trách nhi m c a NHCTVN đ i v i khách hàng, đ i tác trong tr ng h p x y ra các s c r i ro b t ng . Do đĩ, trong th i gian t i NHCTVN c n thành l p b ph n này v i các n i dung ho t đ ng ch y u sau:
ra chi n l c, chính sách và ngân sách dành cho vi c qu n lý kinh doanh liên t c.
K ho ch kinh doanh liên t c, bao g m các cơng vi c và hành đ ng c th trong tr ng h p kh n c p.
K ho ch d phịng h th ng CNTT, c s d li u, nhân s , ngu n n ng l ng, nhà cung c p, d ch v thuê ngồi và b o hi m…
Cĩ quy trình phân tích các nh h ng c a vi c gián đo n ho t đ ng kinh doanh.
K ho ch khơi ph c sau kh ng ho ng, gián đo n kinh doanh. Qu n tr r i ro ho t đ ng liên quan đ n d ch v thuê ngồi
S d ng d ch v thuê ngồi là m t bi n pháp ti t gi m chi phi, chia s ho c chuy n giao r i ro. Tuy nhiên, nĩ cĩ th d n đ n m t s r i ro n i t i nh : r i ro pháp lý gây ra b i các cam k t h p đ ng ph c t p, ch t l ng d ch v bên ngồi kém, khơng đ t yêu c u, vi ph m b o m t.. Do đĩ, khi s d ng d ch v thuê ngồi, NHCT ph i xem xét đ n m c đ r i ro c a các quy trình/ho t đ ng cĩ s d ng các d ch v này và hi u qu ki m sốt g n li n v i các r i ro đĩ. Tr c m t c n th c hi n các cơng vi c sau:
Th c hi n rà sốt danh m c các quy trình/ho t đ ng cĩ s d ng d ch v thuê ngồi, đ m b o hi u qu c a yêu c u s d ng. ng th i, phịng Pháp ch cĩ
trách nhi m t v n các v n đ v pháp lý, tham gia so n th o, th ng l ng h p đ ng d ch v thuê ngồi đ đ m b o l i ích chính đáng c a NHCTVN.
Tìm hi u, khai thác thơng tin nh n bi t bên th ba cung c p d ch v đ y đ theo quy đ nh, thơng qua vi c đánh giá ch t l ng d ch v , xem xét tình hình tài chính…
ánh giá đ nh k tồn b các d ch v thuê ngồi c và m i, đánh giá m c đ th c hi n cam k t ch t l ng d ch v đ b o v l i ích chính đáng c a NHCTVN.
Qu n tr r i ro ho t đ ng liên quan đ n phát tri n s n ph m/d ch v m i Th c hi n xem xét, rà sốt và đánh giá các r i ro n i t i cĩ th gây ra đ i v i ho t đ ng c a ngân hàng khi phát tri n các s n ph m/d ch v m i, mua s m/phát tri n các h th ng ph n m m nghi p v , m r ng m ng l i ho t đ ng.
Khi trình Ban lãnh đ o NHCTVN phê duy t vi c phát tri n s n ph m/d ch v m i, mua s m/phát tri n các h th ng ph n m m nghi p v , m r ng m ng l i ho t đ ng, c n đính kèm các báo cáo b ng v n b n các r i ro ho t đ ng đã xác đ nh và bi n pháp ki m sốt đ i v i các r i ro này.
Nâng cao n ng l c b máy ki m tra ki m sốt n i b , ki m tốn n i b
Qua th c t ho t đ ng cho th y, ch c n ng ki m sốt n i b t i NHCTVN m i
ch d ng l i cơng tác h u ki m d i hình th c t ch c t ng đ t ki m tra. Vì v y,
nh ng v n đ phát hi n th ng là nh ng sai ph m đã phát sinh, do đĩ h n ch tác
d ng trong vi c phát hi n, ng n ng a và qu n tr r i ro. Vì v y trong th i gian t i,
NHCTVN c n hồn thi n và phát huy h n n a ch c n ng nhi m v c a b máy này.
nh k , ti n hành ki m tra và nâng cao hi u qu c a các bi n pháp ki m sốt n i b .
3.2. Áp d ng các ph ng pháp đo l ng đ tính tốn v n d phịng cho r i ro ho t đ ng ho t đ ng
3.2.1. Ph ng pháp ch s c b n BIA
ây là ph ng pháp đ n gi n nh t v i cách tính d a trên thu nh p c a 3 n m liên t c tr c đĩ nhân v i t l c đ nh 15%, vì v y trong khi chu n b đ đáp ng các đi u ki n c b n c n thi t nh m áp d ng các ph ng pháp nâng cao h n thì hi n t i NHCTVN cĩ th áp d ng ph ng pháp này đ tính tốn v n t i thi u cho r i ro ho t
đ ng. Tuy là ph ng pháp đ n gi n, nh ng khi ng d ng vào h th ng, địi h i NHCTVN c ng ph i duy trì l ng v n đ l n đ trang tr i cho r i ro ho t đ ng, do đĩ c ng c n th i gian cho ngân hàng chu n b khi áp d ng.
B ng 3.5: Ví d v n t i thi u cho r i ro ho t đ ng t i NHCTVN VT: tri u đ ng
