Số:01
Trích yếu Số hiệu tài khoảnNợ Có Số tiền Ghichú
A B C 1 D
Tạm ứng lương kì 1 cho công
nhân viên 334 111 29.000.000
Cộng x x 29.000.000
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 31 tháng 3 năm 2012 Số:02
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghichú
Nợ Có
A B C 1 D
Khấu trừ các khoản trích theo
lương 334 338 27.433.000
Thanh toán tiền lương cho
CBCNV 334 111 198.066.000
Cộng x x 225.499.000
Kèm theo …...chứng từ gốc
Ngày 15 tháng 3 năm 2012
Người lập Kế toán trưởng
Kèm theo …...chứng từ gốc
Ngày 15 tháng 3 năm 2012
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 31 tháng 3 năm 2012 Số:03
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chú
Nợ Có
A B C 1 D
Trích lương phải trả trong
tháng 627 334 24.200.000
Tiên lương nhân viên quản lý
doanh nghiệp 642 334 75.553.000
Khen thưởng trong tháng 353 334 4.200.000 Trích lương cho công nhân sx 627 334 5.900.000
Trích lương 642 334 13.400.000
Tổng x x 123.253.000
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 31 tháng 3 năm 2012 Số:04
Trích yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chú
Nợ Có
A B C 1 D
Khấu trừ các khoán trích theo
lương vào chi phái bán hang 627 338 7.395.000 Khấu trừ các khoán trích theo
lương vào chi phí QLDN 642 338 39.985.000 Khấu trừ các khoán trích theo
lương 334 338 27.432.075
74.813.00
Kèm theo …...chứng từ gốc
Ngày 15 tháng 3 năm 2012
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Ngày 15 tháng 3 năm 2012 Số:05
Trích yếu Số hiệu tài khoảnNợ Có Số tiền Ghichú
A B C 1 D
Nộp BHXH, BHYT, KPCĐ cho
cơ quan quản lý 338 112 27.432.075
Cộng x x 27.432.075
Cuối tháng các chứng từ ghi sổ được tổng hợp vào sổ đăng ký chứng tù ghi sổ
SỔ ĐĂNG KÝ CHỨNG TỪ GHI SỔ Tháng 3 năm 2012 Chứng từ ghi sổ Số tiền SH NT 01 31/3/2012 29.000.000 02 31/3/2012 225.499.000 03 31/3/2012 123.253.000 04 31/3/2012 74.813.000 05 31/3/2012 27.432.075 Ngày 31 tháng 3 năm 2012 Kèm theo …...chứng từ gốc Ngày 15 tháng 3 năm 2012
Người lập Kế toán trưởng