b. Ho tđ ng đu t:
2.3 Nguyên nhân phát sinh ri ro trong ho tđ ng ca HIFU:
i v i ho t đ ng tín d ng c a HIFU, r i ro tín d ng xu t phát t 2 ngu n ch y u nh sau:
2.3.1.1 Nguyên nhân đ n t bên ngoài:
Ü Nguyên nhân đ n t s bi n đ ng tình hình kinh t , chính tr , xã h i trong n c và th gi i:
- Nh ng bi n đ ng t tình hình kinh t , chính tr , xã h i trong n c luôn có tác đ ng tr c ti p đ n ho t đ ng c a các doanh nghi p đang ho t đ ng t i Vi t Nam. Khi n n kinh t bi n đ ng theo h ng x u nh là l m phát t ng cao ho c lâm vào suy thoái s khi n cho các doanh nghi p g p nhi u khó kh n trong ho t đ ng s n xu t kinh doanh. Vi c kinh doanh gi m sút s nh h ng đ n ngu n thu c a doanh nghi p, th m chí có th d n đ n phá s n làm cho doanh nghi p m t kh n ng hoàn tr n vay cho HIFU. Ngoài ra, vi c thay đ i chính sách qu c gia hay n n kinh t kh ng ho ng, đ t n c có chi n tranh, thiên tai c ng làm cho các doanh nghi p không k p thay đ i, thích ng v i nh ng đi u ki n m i v môi tr ng kinh doanh t đó g p khó kh n trong ho t đ ng s n xu t kinh doanh và d n đ n r i ro cho kho n cho vay c a HIFU.
- Bên c nh đó, do n n kinh t Vi t Nam còn ph thu c nhi u vào n n kinh t th gi i nên n u n n kinh t th gi i bi n đ ng quá nhanh ho c x y ra kh ng ho ng toàn c u thì s có nh h ng nh t đnh đ n toàn b n n kinh t Vi t Nam. Th c t là tr i qua 2 cu c kh ng ho ng ti n t n m 1997 và kh ng ho ng tài chính toàn c u n m 2007-2008 v a qua cho th y càng h i nh p sâu thì tác đ ng t các cu c kh ng ho ng kinh t càng nghiêm tr ng đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a các doanh nghi p Vi t Nam.
Ü Nguyên nhân đ n t khách hàng vay v n:
- Khách hàng có n ng l c qu n lý kinh doanh kém, đ u t nhi u l nh v c v t quá kh n ng qu n lý. Khi các doanh nghi p vay ti n đ m r ng quy mô kinh doanh, đa ph n là t p trung v n đ u t vào tài s n v t ch t ch ít doanh nghi p nào
- Khách hàng c tình s d ng v n sai m c đích, không có thi n chí trong vi c tr n vay. a s các doanh nghi p khi vay v n ngân hàng đ u có các ph ng án kinh doanh c th , kh thi. S l ng doanh nghi p s d ng v n sai m c đích, c ý l a đ o ngân hàng đ chi m đo t tài s n không nhi u. Tuy nhiên, nh ng v vi c phát sinh l i h t s c n ng n , liên quan đ n uy tín c a các cán b , làm nh h ng x u đ n các doanh nghi p khác.
- Khách hàng c tình có hành vi l a đ o trong quan h tín d ng v i HIFU. Khách hàng vay v n t i nhi u t ch c tín d ng d i m t danh ngh a hay nhi u th c th khác nhau nên thi u s phân tích trên t ng th , khó theo dõi đ c dòng ti n d n đ n vi c s d ng v n vay ch ng chéo và m t kh n ng thanh toán dây chuy n.
- Tình hình tài chính doanh nghi p y u kém, thi u minh b ch. Quy mô tài s n, ngu n v n nh bé, t l n so v i v n t có cao là đ c đi m chung c a h u h t các doanh nghi p Vi t Nam. Ngoài ra, thói quen ghi chép đ y đ , chính xác, rõ ràng các s sách k toán v n ch a đ c các doanh nghi p tuân th nghiêm ch nh và trung th c. Do v y, s sách k toán mà các doanh nghi p cung c p nhi u khi ch mang tính ch t hình th c h n là th c ch t. Do đó, khi cán b tín d ng l p các b n phân tích tài chính c a doanh nghi p d a trên s li u do các doanh nghi p cung c p, th ng thi u tính th c t và xác th c.
2.3.1.2 Nguyên nhân đ n t n i b HIFU:
Ü Nguyên nhân thu c v n ng l c qu n tr c a HIFU:
- Do không có đ thông tin v các s li u th ng kê, ch tiêu đ phân tích và đánh giá khách hàng,… d n đ n r i ro trong công tác th m đnh d án là xác đnh sai hi u qu c a ph ng án xin vay, ho c xác đ nh th i h n cho vay và tr n không phù h p v i ph ng án kinh doanh c a khách hàng.
- Do s l i l ng trong quá trình giám sát trong và sau khi cho vay nên không phát hi n k p th i hi n t ng s d ng v n sai m c đích.
- Do quá tin t ng vào tài s n th ch p, b o lãnh, b o hi m, coi đó là v t đ m b o ch c ch n cho s thu h i c g c và lãi ti n vay.
- Do ch y theo s l ng đ đ t m c tiêu hoàn thành k ho ch hàng n m mà b qua nh ng quy đnh trong qu n lý cho vay, ho c sao lãng công tác qu n lý, quá l c quan và tin t ng vào s thành công c a ph ng án kinh doanh c a khách hàng.
- HIFU hi n đang thi u m t b ph n chuyên trách theo dõi, qu n lý r i ro, qu n lý h n m c tín d ng t i đa cho t ng khách hàng thu c t ng l nh v c, ngành ngh khác nhau đ phân tán r i ro, các d báo c n thi t trong t ng th i k .
Ü Nguyên nhân thu c v cán b tín d ng qu n lý v n vay:
- N ng l c và ph m ch t đ o đ c c a m t s cán b tín d ng ch a đ t m d n đ n sai sót trong quá trình gi i ngân và qu n lý v n vay.
- Do v n đ qu n lý s d ng, đãi ng cán b tín d ng ch a th a đáng d n đ n cán b tín d ng có nh ng hành vi sai trái, l a đ o, bi n th tài s n ho c thông đ ng v i khách hàng gây ra nh ng t n th t đ i v i kho n vay c a HIFU.
2.3.2 i v i r i ro tài chính:
2.3.2.1 i v i các lo i r i ro giá c , r i ro lãi su t, r i ro t giá h i đoái:
R i ro phát sinh t s bi n đ ng c a th tr ng tài chính trong n c, th tr ng tài chính qu c t và m c đ quan tâm c a HIFU đ đ i phó v i các lo i r i ro này. Vi c các r i ro này có tác đ ng nghiêm tr ng đ n ho t đ ng c a HIFU hay không là tùy thu c vào tính ch t, quy mô ho t đ ng c a HIFU và m c đ chu n b đ i phó v i các lo i r i ro này c a HIFU. Vì v y, c n c vào tính ch t và quy mô ho t đ ng c a HIFU trong th i gian t i mà HIFU có s quan tâm nghiên c u di n bi n tình hình tài chính trong n c và qu c t c ng nh nghiên c u ng d ng các công c phòng ng a nào là phù h p đ đ i phó v i các lo i r i ro này.
Nguyên nhân phát sinh r i ro thanh kho n là kh n ng h n ch v ngu n v n đi u l và ngu n v n huy đ ng c a HIFU c ng nh kh n ng h n ch v quay vòng v n đ u t khi HIFU ch y u tài tr cho các d án trung, dài h n. Ngoài ra, do HIFU ch a ti p c n v i các ngu n v n nhàn r i khác nh qu b o hi m xã h i, qu l ng h u,…nên c ng gây ra h n ch trong kh n ng than kho n c a HIFU.
2.3.3 i v i r i ro chi n l c:
Do xu t phát là mô hình thí đi m c a hình th c qu đ u t đa ph ng, HIFU đã ho t đ ng nh m t đ n v tiên phong m đ ng nên vi c ho ch đnh chi n l c ho t đ ng t ng th c ng nh chi n l c c th cho m ng ho t đ ng tín d ng và ho t đ ng đ u t còn nhi u h n ch . Bên c nh đó, do tính ch t ho t đ ng c a HIFU c ng mang tính đ c thù nên Ban lãnh đ o HIFU xây d ng t m nhìn cho chi n l c ho t đ ng c a HIFU. Th c t , các k ho ch ho t đ ng c a HIFU đ u đ c y ban nhân dân thành ph thông qua hàng n m v i m t s ch tiêu c th tùy vào tình hình kinh t xã h i và kh n ng ti p c n c a HIFU đ i v i các d án thu c các ch ng trình tr ng đi m c a thành ph trong n m đó. Vì v y, k ho ch ho t đ ng c a HIFU th ng mang tính ch t ng n h n trong t ng n m nh ng v n đ m b o tuân th theo đnh h ng ch c n ng nhi m v là đ u t phát tri n h t ng đô th và h t ng kinh t xã h i c a thành ph .
2.3.4 i v i r i ro kinh doanh:
Ho t đ ng t ng t nh m t t ch c tín d ng trong th tr ng tài chính, HIFU không tránh kh i ph i s c nh tranh kh c li t v i h th ng NHTM đang ngày càng m nh h n v ti m l c tài chính c ng nh ch t l ng cung c p các d ch v tài chính. Tr c đây, do l nh v c cho vay c ng nh đ i t ng đ c tài tr c a HIFU th ng mang tính đ c thù, ch y u là các d án thu c các ch ng trình tr ng đi m c a thành ph v i m c lãi su t cho vay u đãi th p h n so v i th tr ng nên các d án nh n cho vay t HIFU ít đ c các NHTM quan tâm. ây c ng chính là nguyên nhân ch quan d n đ n r i ro c nh tranh c a HIFU khi cho r ng các NHTM không quan tâm đ n các l nh v c tài tr c a HIFU. Tuy nhiên, khi tình hình kinh t khó kh n, ngu n d án đ u t hi u qu ngày càng khó tìm ki m thì kh n ng các NHTM quan tâm đ n các l nh v c tài tr c a HIFU là có th x y ra. N u HIFU không có
2.3.5 i v i r i ro ho t đ ng:
2.3.5.1 i v i r i ro pháp lý và r i ro quy đnh, quy trình qu n lý:
C ng xu t phát t nguyên nhân HIFU là t ch c ho t đ ng theo mô hình thí đi m nên chính ph và chính quy n thành ph c n th i gian xem xét v tình hình ho t đ ng c ng nh tính hi u qu c a mô hình qu đ u t đ a ph ng đ i v i kinh t xã h i c a thành ph nói riêng hay c n c nói chung nên có m t đ tr nh t đnh trong vi c đ a ra hành lang pháp lý c th cho ho t đ ng c a mô hình qu đ u t đa ph ng nh HIFU. Ngoài ra, v i quan đi m v a ho t đ ng v a hoàn thi n mình nên HIFU ch a xây d ng m t b ph n pháp ch trong c c u t ch c c a HIFU nh các t ch c tài chính khác. Vi c thi u sót này xu t phát t nguyên nhân ch quan là HIFU ch a có s quan tâm đúng m c v công tác qu n lý r i ro pháp lý đ i v i ho t đ ng c a HIFU, nên HIFU ch y u s d ng các d ch v t v n pháp lu t khi c n thi t đ đ i phó v i lo i r i ro này.
2.3.5.2 i v i r i ro nhân s :
Nguyên nhân ch y u đ i v i r i ro ch y máu ch t xám t i HIFU xu t phát t c ch l ng b ng ch a phù h p v i tình hình th tr ng lao đ ng hi n nay, đ c bi t là so v i h th ng NHTM và các t ch c tài chính khác trên đa bàn thành ph . Do HIFU là m t t ch c tài chính nhà n c nên có nh ng quy đ nh ràng bu c v c ch chi tr l ng theo quy đ nh c a nhà n c nên nh ng h n ch v m c l ng b ng đã không t o đ ng l c g n bó lâu dài c a nhân viên đ i v i HIFU. Ngoài ra, HIFU ch a xây d ng đ c m t chi n l c phát tri n nhân s c th th hi n ch HIFU ch a rõ ràng trong chính sách tuy n d ng, chính sách dùng ng i, chính sách đào t o…nên trong m t s tr ng h p ch a có s b trí nhân s phù h p, ch a phát huy đ c h t kh n ng c a ng i lao đ ng, và ch a th c hi n đào t o hi u qu đ g n ki n th c nghi p v v i công vi c th c t nh m đáp ng đ c nhu c u phát tri n c a HIFU trong t ng lai nên ch a t o nên s g n bó c a nhân viên đ i v i HIFU.
2.4Th c tr ng công tác qu n lý r i ro t i HIFU:
2.4.1 C c u t ch c và công tác qu n lý r i ro t i HIFU:
Theo c c u t ch c c a HIFU, ngay t khi đ c thành l p HIFU đã có m t b ph n đ c phân công th c hi n ch c n ng ki m soát r i ro đó là Ban ki m soát. Tuy nhiên, ch c n ng nhi m v c a Ban ki m soát t i HIFU là ki m tra, giám sát vi c th c hi n các chính sách ch đ và nghi p v ho t đ ng c a HIFU, nh m b o đ m hi u qu ho t đ ng và an toàn tài s n c a HIFU đ báo cáo lên H i đ ng qu n lý. Trên c s k t qu ki m soát mang l i, H i đ ng qu n lý m i đ a ra các quy t đnh v đnh h ng ho t đ ng và phát tri n c a HIFU. Vì v y, ho t đ ng qu n lý r i ro t i b ph n Ban ki m soát ch y u là h u ki m và nh m m c tiêu báo cáo cho H i đ ng qu n lý ch không ph i Ban Giám đ c đi u hành đ c n c trên k t qu ki m soát đó mà Ban Giám đ c có th đ a ra các quy t đnh k p th i đ h n ch r i ro trong ho t đ ng c a HIFU. Nói cách khác, th c ch t công tác qu n lý r i ro t i b ph n Ban ki m soát ch a đi sâu, c th vào các m ng nghi p v c a HIFU c ng nh ch a có tính phòng ng a k p th i vì r i ro ch đ c phát hi n khi r i ro đã x y ra.
Vì v y, th c t hi n nay trong c c u t ch c c a HIFU ch a có m t b ph n th c hi n ch c n ng qu n lý r i ro th c ch t đ ki m tra, giám sát toàn b các ho t đ ng nghi p v đ phát hi n k p th i các r i ro có th x y ra đ i v i ho t đ ng c a HIFU. Công tác qu n lý r i ro ch y u là do các b ph n phòng ban t th c hi n đ i v i t ng nghi p v chuyên môn c a m i phòng nên vi c th c hi n công tác qu n lý r i ro ch a đ c ch t ch c ng nh ch a có s liên k t gi a các b ph n.
2.4.2 Các v n b n, ch đ , quy trình th c hi n qu n lý r i ro:
Ngay t khi thành l p, đi u l ho t đ ng c a HIFU đã có nh ng quy đnh v gi i h n đ u t c ng nh th m quy n quy t đnh các h n m c đ u t c a HIFU nh m th c hi n qu n lý các r i ro ho t đ ng t i HIFU c th nh sau:
V gi i h n đ u t :
ứ HIFU đ c s d ng t i đa 20% v n đi u l đ mua c ph n c a các doanh