6 413554711 397 7 Lợi tức hoạt động tài chớnh 188921835 128154893 1178973479 2103472 8.18 449181414 72
2.1.2. Đặc điểm sản xuất kinh doanh của cụng ty:
*Chức năng nhiệm vụ của cụng ty
Tổ chức mạng lưới bỏn lẻ đến cỏc làng, xó, dịch vụ cỏc mặt hàng chớnh sỏch thuộc lĩnh vực NN và PTNT đến hộ nụng dõn với phương chõm: Đảm bảo chất lượng, đỳng địa điểm, đủ số lượng, chủng loại, kịp thời, thuận tiện, đỳng giỏ quy định
Đảm bảo vai trũ chủ đạo, bỡnh ổn gớa cả trờn lĩnh vực dịch vụ, kinh doanh cỏc loại vật tư phục vụ sản xuất NN và PTNT trờn địa bàn tỉnh.
Ngành nghề kinh doanh
Kinh doanh dịch vụ phõn bún phục vụ sản xuất nụng lõm nghiệp→ ơ
Kinh doanh dịch vụ cỏc loại giống cõy trồng phục vụ sản xuất, Kinh doanh dịch vụ vật tư thuốc BVTV, Sản xuất,
Kinh doanh dịch vụ vật tư thức ăn chăn nuụi và thuốc thỳ y →
Kinh doanh cỏc mặt hàng khỏc phục vụ sản xuất và tiờu dựng. - Về tổ chức bộ mỏy quản lý của cụng ty
Đại hội đồng cổ đụng
Hội đồng Quản trị Ban Ki m ể
soỏt Ban Giỏm cđố Phũng TC - HC KH – TTPHũng toỏn vật tưPhũng kế 03 Cty tnhh1 tv Giụng CT; BVTV; TĂCN; 10 chi nhỏnh vật tư nụng nghiệp huyện, thành, thị Cỏc Cửa hàng bỏn lẻ, Hđ đại lý, Phũng Vận tải
Bộ mỏy quản trị của Cụng ty cổ phần vật tư nụng nghiệp Thỏi Nguyờn tổ chức theo kiểu trực tuyến - chức năng, quyền lực tập trung vào Hội đồng quản trị và ban giỏm đốc. Hệ thống cỏc phũng ban chịu sự quản lý trực tiếp của ban giỏm đốc và cú sự tỏc động qua lại với nhau đồng thời đúng vai trũ tham mưu cho Tổng Giỏm Đốc điều hành trực tiếp hoạt động của Cụng ty. Áp dụng mụ hỡnh này cú ưu điểm là kết hợp quản lý tập trung thống nhất với phỏt huy quyền chủ động và đang được ỏp dụng phổ biến hiện nay, nhưng nú lại đang mắc phải một số những nhược điểm đú là cú thể làm chậm quỏ trỡnh ra quyết định do phải nghiờn cứu nhiều ý kiến và đũi hỏi mỗi người trong Cụng ty phải biết cỏch làm việc trong cơ cấu này thỡ mới hiệu quả được. Dưới đõy là mụ hỡnh tổ chức bộ mỏy quản trị của Cụng ty với 7 cấp quản trị và chức năng, nhiệm vụ của cỏc chức danh và bộ phận chớnh trong bộ mỏy quản trị Cụng ty cổ phần Dược TW .
Chủ tịch Hội đồng quản trị
Là người đứng đầu Hội đồng quản trị, cú trỏch nhiệm triệu tập, chủ trỡ cỏc cuộc họp của Hội đồng quản trị, giỏm sỏt và đụn đốc việc thực hiện nghị quyết của Hội đồng quản trị.
Ban giỏm đốc
Là người được Hội đồng quản trị giao trỏch nhiệm quản trị Cụng ty, người chỉ huy cao nhất trong cụng ty cú nhiệm vụ quản lý toàn diện cỏc vấn đề của Cụng ty, chịu trỏch nhiệm về mọi vấn đề của cụng ty. Nhiệm vụ chớnh của tổng giỏm đốc là đưa ra quyết định và tổ chức thực hiện cỏc quyết định liờn quan đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Cụng ty.
Phú giỏm đốc
Là người giỳp việc trực tiếp cho Giỏm đốc. Phú giỏm đốc chịu trỏch nhiệm một mảng kinh doanh nhất định của doanh nghiệp và khụng cú quyền ký thu chi trong doanh nghiệp mà phải trỡnh lờn tổng giỏm đốc ký.
Là người cú quyền hành và trỏch nhiệm cao nhất trong phũng Tổ chức – Hành chớnh, phụ trỏch toàn bộ cỏc vấn đề liờn quan đến tổ chức – hành chớnh như: Quản lý cụng tỏc đào tạo, quản lý nguồn nhõn lực, quản lý cụng tỏc tuyển dụng
Trưởng phũng Kế toỏn – Tài vụ
Là người cú quyền hành và trỏch nhiệm cao nhất trong phũng Kế toỏn – tài vụ, phụ trỏch cụng tỏc kế toỏn tài chớnh, theo dừi sổ sỏch, lập cỏc bỏo cỏo tổng hợp số liệu về kờt quả kinh doanh của Cụng ty đồng thời là người giỳp cỏc lónh đạo cấp trờn nắm rừ được tỡnh hỡnh tài chớnh, vạch ra cỏc mặt trong việc quản lý nguồn tài chớnh của doanh nghiệp, giải trỡnh cỏc bỏo cỏo tài chớnh với cỏc cơ quan quản lý cấp trờn và đưa ra bỏo cỏo thường kỳ hàng năm.
Trưởng Đại lý
Là người cú quyền hạn và trỏch nhiệm cao nhất tại cỏc Đại lý đặt ở cỏc khỏc nhau, là người điều phối toàn bộ hoạt động của một khu vực do mỡnh phụ trỏch và bỏo cỏo lại kết quả kinh doanh cho Cụng ty.
2.1.4.Thị trường của cụng ty Cổ phần Vật tư Nụng nghiệp Thỏi Nguyờn
Từ trước đến nay, thị trường trọng điểm của cụng ty vẫn là thị trường trong tỉnh là lớn nhất.Mặc dự đó được mở rộng, nhưng vẫn chưa được khai thỏc tương xứng.
Như chỳng ta đó biết sản phẩm xuất ra nhằm thỏa món, đỏp ứng nhu cầu thị trường nờn yếu tố thị trường cú ảnh hưởng rất nhiều tới việc nõng cao hiệu qủa sản xuất kinh doanh. Đối với Cụng ty Cổ phần Vật tư Nụng nghiệp Thỏi Nguyờn trong giai đoạn này thỡ yếu tố thị trường càng đúng vai trũ đặc biệt quan trọng trong việc nõng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh của Cụng ty.
Hiện nay, mặc dự chủng loại sản phẩm của Cụng ty rất đa dạng nhưng cú thể chia thành cỏc loại thị trường sau:
Bỏn lẻ tại 165 cửa hàng trờn toàn tỉnh
Bỏn đầu tư ứng trước cho hộ sản xuất
Bỏn hàng trực tiếp cho cỏc chương trỡnh dự ỏn; cỏc doanh nghiệp, nụng lõm trường sản xuất …
Hệ thống cửa hàng: toàn tỉnh cú 165 cửa hàng
Cú Biển hiệu và bảng gớa theo mẫu thống nhất
Gớa bỏn theo quy định của UBND tỉnh
Niờm yết gớa bỏn cụng khai tại cửa hàng
Chủng loại hàng phong phỳ, đảm bảo chất lượng, số lượng, đủ định lượng, kịp thời vụ
Nhõn viờn bỏn hàng cú trỡnh độ chuyờn mụn, đạo đức nghề nghiệp tốt
2.1.5.Năng lực sản xuất kinh doanh của cụng ty Cổ phần Vật tư Nụng nghiệp Thỏi Nguyờn
2.1.5.1.Lao động
Bảng 1: Cơ cấu lao động năm 2008 – 2009.
Bộ phận Tổngcộng Đại học Trung cấp Nữ SL % SL % SL % 1.Giỏm đốc 1 1 100 0 2.Phú giỏm đốc 1 2 100 0 3.Phũngtổchức-hành chớnh 6 7 16,7 10 16,7 2 33,3 4. Phũng kếtoỏn-tài chớnh 7 10 43 10 57 4 57 5. Phũng KD Giống cõy trồng 6 5 67 5 16,7 1 16,7 6.Phũng KD Phõn bún 2 7 100 5 1 50 7.Phũng KD Thuốc bảo vệ thực vật 2 7 100 5 0 8.Phũng KD vật tư CNTY 3 7 100 5 0 9.Phũng KD khỏc 26 7 26,9 10 3,8 12 46 10. Kho Bảo vệ thực vật 9 5 11 5 11 5 55,6 11. Kho Giống 17 5 5,9 5 5,9 2 11,8 Tổng cộng 80 63 35 55 10 27 34
Ta thấy hàng năm cụng ty bổ xung thờm hàng loạt lao động, khi bàn giao số lao động là 3,4 người, đến cuối năm 2009 đó tăng lờn 80 người trong cơ cấu lao động năm 2008 cú 15,8% lao động cú trỡnh độ Đại học, 22% lao động cú trỡnh độ trung cấp, 57,9% lao động là nữ. Đến cuối năm 2009 số lao động đó tăng so với lỳc đầu là 46 người bằng 135%, số người tăng thờm đó tạo điều kiện cho cụng ty thay đổi cơ cấu lao động . Tỉ lệ lao động cú trỡnh độ Đại học là 35% tăng thờm 22 người bằng 367% đồng thời giảm tỷ lệ lao động nữ từ 57,9% xuống 33,7%. Những vấn đề này đều tỏc động cú lợi cho chi nhỏnh. Nhưng số tăng đú cũng cú điều bất lợi là năm 2007 đưa kho thuốc Bảo vệ thực vật đi vào hoạt động, nhu cầu vận tải tăng lờn, nờn cụng ty đó tuyển dụng thờm 8 lỏi xe vào biờn chế cho phũng kinh doanh. Kết quả năm 2008 đó đạt sản lượng tăng đột biến từ 17.689 tấn hàng xuất ra năm 2007 năm 2008 tăng lờn 36.293 tấn hàng xuất ra. Đến năm 2009 do nhiều doanh nghiệp đầu tư kinh doanh thuốc bảo vệ thực vật nờn sản lượng của cụng ty giảm 55% làm cho lưu lượng lao động này thừa phải bố trớ đi làm việc khỏc. Điều đú chứng tỏ chiến lược tiờu thụ của cụng ty làm chưa tốt vỡ chưa nắm bắt được tỡnh hỡnh thị trường dẫn đến kế hoạch năm 2009 khụng hoàn thành.
Từ những số liệu trờn từ đú cú thể rỳt ra một số đặc điểm về lao động của cụng ty. Lao động của cụng ty cú quy mụ nhỏ, chỉ gồm 80 người. Trong đú, số lượng lao động quản lý cú trỡnh độ cao chiếm 35% trong tổng số lao động.
- Người lao động trong cụng ty chủ yếu là những người đó gắn bú lõu năm nờn số tuổi bỡnh quõn cao ( từ 40 tuổi trở lờn).
- Chi nhỏnh cú đội ngũ cụng nhõn sản xuất tay nghề cao, tương đối ổn định, đủ điều kiện để sản xuất và cho ra đời những sản phẩm cú chất lượng cao.
2.1.5.2.Tài sản kinh doanh
Cơ sở vật chất kỹ thuật cũng là một yếu tố quan trọng thỳc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh. Nếu muốn những mặt hàng của mỡnh cú uy tớn chất lượng cao trờn thị trường thỡ việc đầu tiờn cụng ty cần làm là phải cải tạo hệ thống vật chất kỹ thuật. Đứng trước xu hướng cạnh tranh trờn thị trường, cụng ty để kịp thời thớch ứng và nõng cấp hàng loạt mỏy múc hiện đại phự hợp với tỡnh hỡnh sản xuất kinh doanh của mỡnh. Để cú một cỏi nhỡn khỏi quỏt về tỡnh hỡnh mỏy múc thiết bị của chi nhỏnh ta theo rừi bảng sau:
Bảng 2 : Tỡnh hỡnh tài sản tại cụng ty Cổ phần vật tư Nụng nghiệp Thỏi Nguyờn trong thời gian 2008 – 2009 ( theo biờn bản kiểm kờ của phũng kế toỏn)
TSCĐ
Tỡnh trạng tài sản
Năm sử dụng
Nguyờn giỏ Hao mũn luỹ kế Giỏ trị cũn lại
(t) sử dụng Mức khấu hao b.quõn đang sử dụng Mua mới Mua cũ 1. Mỏy vi tớnh x 2006 10.296.000 1.550.000 8.746.000 4 2.186.500 2.Mỏy Hỳt bụi X 2007 6.400.000 900.000 5.500.000 5 1.100.00 3.Xe ụ tụ Zin 130 X 2001 31.000.000 25.653.356 5.346.774 2 2.673.000 4.Hệ thống hỳt độc X 2009 45.990.000 25.450.000 19.354.000 4 6.511.000 5.Mỏy vi tớnh x 2005 9.536.920 - 5.136.000 5 1.827.400 6,Điện thoại di động X 2009 8.200.000 - - 7.Xe ụ tụ Daihatsu X 2007 220.141.000 - - 8.Mỏy lọc dầu X 2008 20.240.000 - - 9.Tủ Đài Loan X 2007 6.000.000 - - 5 1.200.000
* Cỏc nguồn cung ứng nguyờn vật liệu:
Muốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty tiến hành đều đặn, liờn tục phải thường xuyờn đảm bảo cỏc nguyờn vật liệu đủ về số lượng, thời gian và quy cỏch phẩm chất. Hiện tại ở cụng ty cú cỏc nguồn cung ứng nguyờn vật liệu chủ yếu sau:
- Tổng cụng ty Sụng Cụng.
- Cụng ty Phỳ Bỡnh.
- Tổng cụng ty Đồng Hỷ.
- Cụng ty Đại Từ.
Cũn đối với NVL phụ, cụng ty chủ yếu mua ngoài thị trường hoặc do cỏc bạn hàng đến chào hàng trực tiếp tại cụng ty
2.1.5.3.Nguồn vốn kinh doanh
Bảng 3: Vốn kinh doanh Chỉ tiờu Đơn vị 2007 % 2008 % 2009 % Tổng vốn KD -Vốn cố định - Vốn lưu động Triệu - - 55.297,8 33.274,2 22.023,6 100 60,1 39,9 65.699,7 43.676,1 22.023,6 100 66,5 33,5 75.740,9 43.717,3 32.023,6 100 57,7 42,3 Vốn ngõn sỏch -Vốn vay -Vốn khỏc Triệu - - 22.053,2 1.651,2 31.593,4 39,8 2,9 57,3 23.177,1 1.669,1 40.853,5 35,2 2,54 62,26 23.177,1 0 52.563,8 30,6 0 69,4
(Nguồn : Bỏo cỏo thuyết minh tài chớnh.)
Qua bảng phõn tớch trờn ta cú thể chia ra một số đặc điểm về vốn kinh doanh của chi nhỏnh:
- Nguồn vốn cố định chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn kinh doanh.
- Nguồn vốn cố định cú tăng do chi nhỏnh cú đầu tư thờm mỏy múc thiết bị, cải tiến cụng nghệ sản xuất.
- Nguồn vốn của chi nhỏnh được huy động từ nhiều nguồn vốn khỏc nhau: ngõn sỏch Nhà nước , vốn tự cú, vốn vay ngõn hàng…
Tổng nguồn vốn kinh doanh năm 2007 đạt 55.297,8 triệu đồng.Tổng nguồn vốn kinh doanh năm 2008 đạt 65.629,7 triệu đồng. Tăng hơn 10.401,9 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 118,8%. Tổng nguồn vốn kinh doanh năm 2009 đạt 75.740,9 triệu đồng tăng hơn 10.041,2 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ 115,2%. Sở dĩ cú sự tăng trưởng như vậy là do cụng ty biết tận dụng những nguồn vốn khỏc để đầu tư vào hoạt động kinh doanh.
2.2.Thực trạng hiệu quả sản xuất kinh doanh của cụng ty Cổ phần Vật tư Nụng nghiệp Thỏi Nguyờn
2.2.1.Tỡnh hỡnh thực hiện kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty.
Cụng ty Cổ phần Vật tư nụng nghiệp Thỏi Nguyờn là một doanh nghiệp Nhà nước, trước năm 2004 (trước khi tiến hành liờn doanh) thỡ cụng ty vẫn cú khả năng bảo toàn và phỏt triển vốn Nhà nước giao. Song do vốn tự bổ sung ớt, khi thực hiện liờn doanh xõy dựng cụng ty sản xuất thức ăn gia sỳc cụng ty phải vay một lượng vốn lớn đờ đầu tư nhưng tỡnh hỡnh kinh doanh thụ lỗ phải giải thể. Chớnh đều đú đó ảnh hưởng, chi phối đến toàn bộ hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty. Do vậy để phõn tớch hiệu quả kinh doanh của cụng ty trước tiờn ta phải xem xột về tỡnh hỡnh tài chớnh của cụng ty.
Doanh thu
thuần 2006 2007 2008 2009
2007 so với 2006 2008 so với 2007 2009 so với 2008Số tiền Tỷ lệ(%) Số tiền