- Khách hàng vay nhu cầu đời sống
2.3.3Đánh giá các chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động cho vay tại Agribank Ba Vì
Ba Vì
2.3.3.1 Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng
Bảng 2.9 Vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh Agribank huyện Ba Vì (2010 – 2012)
Đơn vị (Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Doanh số thu nợ 612.415 678.149 756.047
Dư nợ bình quân 446.117 559.073 620.218
Vòng quay vốn tín dụng 1,37 1,21 1,22
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - Ngân hàng NN & PTNT Ba Vì)
Qua bảng trên ta thấy vòng quay tín dụng có xu hướng giảm dần.Tuy nhiên vòng quay tín dụng trong các năm đều ở mức khá tốt (đều >1) cho thấy khả năng thu hồi vốn của chi nhánh khá nhanh, việc đầu tư vốn khá an toàn.Xét riêng trong năm 2014 Vòng quay tín dụng đạt 1,22 vòng/năm Khi đó thời hạn mỗi vòng quay tín dụng là:360/1,22 = 295 (ngày/vòng) xấp xỉ 10 tháng/vòng.Do công tác thu hồi, xử lý các khoản nợ tồn đong còn gặp khó khăn, mặt khác dưới sự điều tiết của ngân hàng nhà nước lãi suất thị trường có xu hướng giảm, chính những điều này đã tác động làm cho danh số thu nợ của chi nhánh giảm đi, từ đó làm cho vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh có xu hướng giảm.
Bản chất của kinh doanh tiền tệ chính là “kinh doanh rủi ro” và nợ xấu là một phần tất yếu trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.Việc học cách để “chung sống hòa bình với nợ xấu” là một vấn đề gai góc trong hoạt động quản trị ngân hàng từ trước đến nay.Nếu ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn càng thấp thì chất lượng tín dụng càng cao.
Bảng 2.10 Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn trong hoạt động cho vay của ngân hàng Agribank huyện Ba Vì (2012-2014)
Đơn vị (Triệu đồng)
Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Tổng dư nợ 505.286 100 612.860 100 627.576 100 107.520 21,28 14.770 2,41 Nợ xấu 3.749 0,74 6.477 1,05 9.984 1,59 2.728 72,77 3.507 54,1 5 Nợ quá hạn 3.218 0,64 7.215 1,18 7.366 1,17 3.997 124,2 151 2,09
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - Ngân hàng NN & PTNT Ba Vì)
Nhìn vào bảng phân tích, ta có thể thấy tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh có xu hướng tăng trong 3 năm trở lại đây.Năm 2013 nợ xấu là 6.477 triệu đồng tăng 2.728 triệu so với năm 2012 tương ứng 72,77%, nợ quá hạn cũng tăng mạnh từ 3.218 triệu vào năm 2012 tăng lên 7.215 triệu năm 2013 tương ứng với tốc độ tăng 124,2%.Đến năm 2014, nợ xấu tăng chậm hơn đôi chút lên mức 9.984 triệu đồng tăng 54,15% so với năm 2013, nợ quá hạn năm 2014 tăng nhẹ 2,09% so với năm 2013 lên mức 7.366 triệu đồng.
Tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của chi nhánh có xu hướng tăng lên trong giai đoạn này nguyên nhân là do với đặc thù là một huyện thuần nông, các khách hàng vay vốn chủ yếu là các cá nhân hộ sản xuất với món vay nhỏ chủ yếu phục vụ cho phát triển nông nghiệp, trang trại.Trong giai đoạn này, nghành chăn nuôi phải đối mặt với dịch bệnh, giảm giá dẫn đến việc người chăn nuôi bị thua lỗ, một số hộ không có khả năng tái đàn từ đó làm ảnh hưởng đến khả năng trả nợ.Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh trong giai
đoạn 2012-2014 có xu hướng tăng, từ 0,74% tổng dư nợ vào năm 2012 tăng lên 1,59% tổng dư nợ vào năm 2014, tuy nhiên tốc độ tăng trưởng của nợ xấu biến động không quá mạnh và phù hợp với mức tăng của dư nợ cho vay và luôn thấp hơn 2% mức độ cho phép của Ngân hàng Nhà nước. Mặt khác tỷ lệ nợ xấu / tổng nợ của chi nhánh trong 3 năm đều thấp hơn so với mặt bằng chung của NHNN&PTNT.Bên cạnh những yếu tố khách quan từ phía khách hàng, cũng cho ta thấy ngân hàng đang có những vấn đề trong quy trình nghiệp vụ cho vay như công tác điều tra thẩm định, tái thẩm định, công tác kiểm tra sau vay, ...Điều này đòi hỏi Ngân hàng cần có những biện pháp trong công tác đào tạo chấn chỉnh đội ngũ cán bộ, kịp thời phát hiện các trường hợp làm sai quy trình cho vay, từ đó quản lý các khoản vay một cách tốt hơn.
2.3.3.3 Chỉ tiêu hệ số thu nợ
Bảng 2.11 Hệ số thu nợ hoạt động cho vay tại chi nhánh Agribank Ba Vì (2012-2014)
Đơn vị (Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Chênh lệch 2013/2012 Chênh lệch 2014/2013 Số tiền Tỉ lệ(%) Số tiền Tỉ lệ (%) Doanh số cho vay 739.753 785.723 770.763 45.970 6,21 (14.960) (1,9) Doanh số thu nợ 621.415 678.149 756.047 56.734 9,13 77.898 11,49 Hệ số thu nợ (%) 84,00 86,39 98,09 2,39 11,7
(Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh - Ngân hàng NN & PTNT Ba Vì)
Qua bảng phân tích số liệu trên, ta thấy hệ số thu nợ của chi nhánh trong 3 năm đều cao và có xu hướng tăng lên, từ 84% vào năm 2012 lên mức 98,09% do doanh số thu nợ các năm tăng qua các năm.Điều này cho thấy hiệu quả đầu tư tín dụng của ngân hàng khá tốt, bên cạnh việc tăng trưởng tín dụng thì công tác thu hồi nợ của chi nhánh
gần như đều được thu hồi.Nguyên nhân là do sự nỗ lực từ phía ngân hàng, các tổ thu hồi nợ hoạt động tích cực có hiệu quả, từ đó hạn chế được nợ xấu phát sinh, thu hồi các khoản nợ đã xử lý, bên cạnh đó nền kinh tế hồi phục cũng kéo theo khả năng trả nợ của khách hàng tăng lên. Tuy nhiên trong thực tế, khó có thể xác định được hệ số thu nợ bao nhiêu là tốt mà còn phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nữa để đánh giá hiệu quả tín dụng vì hệ số thu nợ phản ánh tại một thời điểm cụ thể trong khi doanh số cho vay và doanh số thu nợ phản ánh cả một thời kỳ hoạt động của ngân hàng.Vì vậy, chúng ta không thể xét hiệu quả hoạt động tín dụng khi chỉ xem xét riêng chỉ tiêu này mà phải kết hợp giữa nhiều chỉ tiêu khác để có được đánh giá khách quan hơn.