Hoạt động kinh doanh năm 2010 lỗ 6.510 triệu đồng, doanh thu giảm nên các chỉ tiêu tỷ suất sinh lời trên doanh thu, trên tổng tài sản và trên vốn chủ sở hữu đều âm. Năm 2011, tỷ suất lợi nhuận trước thuế/doanh thu thuần, lợi nhuận trước thuế/tổng tài sản và lợi nhuận trước thuế/vốn chủ sở hữu lần lượt là: 0,8%; 2,5%; 11,6%. Như vậy,
mặc dù các chỉ tiên về khả năng sinh lời cao hơn 2010 nhưng vẫn ở mức thấp cho thấy khả năng sinh lời của vốn kinh doanh nói chung và vốn chủ sở hữu nói tiêng vẫn ở mức thấp.
2.2.3. Thực trạng quản lý vốn của công ty
2.2.3.1 Cơ cấu tài sản, nguồn vốn của doanh nghiệp
* Về cơ cấu nguồn vốn
Bảng 2.4: Bảng phân tích cơ cấu nguồn vốn của Công ty các năm 2009-2011
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Chỉ tiêu Giá trị(Tr đ) trọngTỷ Giá trị(Tr đ) trọngTỷ Giá trị(Tr đ) trọngTỷ
A NGUỒN VỐN 294.979 77 179.613 68 325.750 78
I Nợ phải trả 294.979 100 179.613 100 319.440 98
1 Vay và nợ ngắn hạn 242.650 82 117.605 65 205.675 64 2 Phải trả cho người bán 27.184 9 42.539 24 70.646 22 3 Người mua trả tiền trước 489 0 1.082 1 27.545 9 4
Thuế và các khoản phải nộp
NN 3.755 1 2.768 2 26 0
5 Phải trả công nhân viên 354 0 1.470 1 5.992 2
6 Chi phí phải trả 860 0 209 0 869 0
7 Phải trả cho các đơn vị nội bộ 3.560 1 0 0
9 Các khoản phải trả phải nộp khác 16.127 5 13.940 8 8.687 3
II Nợ dài hạn 0 0 0 0 6.310 2
4 Vay và nợ dài hạn 6.139 97
6 Dự phòng trợ cấp mất việc làm 171 3