- Thứ ba: Về kế toỏn trớch lập dự phũng nợ phải thu khú đũ
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Kế toán trởng
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số 01353
Ngày 28 thỏng 10 năm 2010
Đơn vị: VNĐ
Trớch yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chỳ
Nợ Cú
A B C 1 D
Giảm giỏ hàng bỏn mỏy Router peed com4 port
511 521 7.902.000
Kốm theo bảng kờ và cỏc chứng từ gốc
Người lập Kế toỏn trưởng
PHỤ LỤC 11
Cụng ty CP Elcom Mẫu số S02A-H
Địa chỉ: 18 Nguyễn Chớ Thanh-Hà Nội (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ –BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
CHỨNG TỪ GHI SỔ
Số 080842
Ngày 30 thỏng 10 năm 2010
Đơn vị: VNĐ
Trớch yếu Số hiệu tài khoản Số tiền Ghi chỳ
Nợ Cú
A B C 1 D
Xuất bỏn EVISION GALAXY 156 632 48.800.000
Kốm theo bảng kờ và cỏc chứng từ gốc
Người lập Kế toỏn trưởng
Đơn vị:Cụng ty Elcom
Đ/c: 18 Nguyễn Chớ Thanh-Ba Đỡnh- Hà Nội Số :PX0211/VT11
MST: 0104093672 PHIẾU XUẤT KHO Nợ 632: 39,510,000
Ngày 28/10/2010 Cú 156 39,510,000
Đơn Vị/Họ Và Tờn : Phạm Hựng_GĐ
Địa Chỉ : Hà Nội MST :
Theo chứng từ số : 01pt Ngày :
Xuất tại kho Cụng Ty Lý do xuất : Xuất bỏn HHVT
STT CÁCH PHẨM CHẤTTấN HÀNG, QUY MH ĐVT
SỐ LƯỢNG ĐƠN GIÁ
VỐNHÀNG HÀNG
BÁN
Thành tiền
Theo chứng từ Thực xuất Thành tiền Chiếtkhấu Thanh toỏn
1 Router peed com4 port Rou4p Chiếc 30 30
7,902,000 39,510,000 790,200 38,719.800 Trong đú: Thành tiền: 39,510,000 - 38,719.800 CỘNG 5 5 39,510,000 - 38,719.800
Tổng số tiền (bằng chữ): Ba tỏm triệu bảy trăm mời chin nghỡn tỏm trăm đồng.
Đơn vị : Cụng ty Elcom
Địa chỉ: 18 Nguyễn Chớ Thanh-HN
PHỤ LỤC 10
Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Năm:2010
Tờn tài khoản: Doanh thu bỏn hàng
Số hiệu:511 Đơn vị: VNĐ
Ngày thỏng ghi
sổ
Chứng từ ghi sổ
Diễn giải Số hiệuTK đối ứng
Số tiền Ghi chỳ
Số hiệu Ngày,
thỏng Nợ Cú
A B C D E 1 2 G
- Số dư đầu năm xxx
- Số phỏt sinh trong thỏng
12/10 -Bỏn hàng cho cửa hàng Hà Hưng 112 75.000.000
………. ………
17/10 -Bỏn hàng cho cụng ty Đại Việt 111 42.000.000
31/10 01236 31/10 - Bỏn hàng cho cụng ty Nam Phỏt 131 4.625.000
………. … ……..
31/10 01353 31/10 - Kết chuyển doanh thu bỏn hàng 911 23.650.000.000