1. Khái quát
Vốn ban đầu : 180 triệu đồng
Trong đó:
- Vốn tự có : 60 triệu đồng - Vay từ gia đình : 120 triệu đồng
2. Dự báo tài chính 2.1 Bảng lƣơng dự kiến
Bảng lương dự kiến cho năm1:
từ 01/03/2010 đến 31/ 08/2010
Đơn vị: nghìn VND
Nhân viên Số lƣợng Lƣơng lƣơng Tổng
Quản lý cửa hàng
Kiêm Phụ trách kinh doanh Marketing
1 1200 1200
Phụ trách nhân sự, sản xuất 1 1000 1000 Phụ trách hành chính, tài chính 1 1000 1000
Nhân viên sản xuất 4 1000 4000
Tổng quỹ lƣơng: 7200
từ 01/09/2010 đến 28/ 02/2011
Đơn vị: nghìn VND
Nhân viên Số lƣợng Lƣơng Tổng lƣơng
Quản lý cửa hàng
Kiêm Phụ trách kinh doanh Marketing
1 2000 2000
Phụ trách nhân sự, sản xuất 1 1800 1800 Phụ trách tài chính, pháp luật 1 1800 1800
Website:www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
51
Nhân viên gallery 1 1200 1200
Nhân viên sản xuất 4 1200 4800
Tổng quỹ lƣơng: 11600
Bảng lương dự kiến cho năm 2:
Đơn vị: nghìn VND
Nhân viên Số lƣợng Lƣơng Tổng lƣơng
Quản lý cửa hàng
Kiêm Phụ trách kinh doanh Marketing
1 4000 4000
Phụ trách nhân sự, sản xuất 1 3500 3500 Phụ trách tài chính, pháp luật 1 3500 3500
Nhân viên gallery 1 1500 1500
Nhân viên sản xuất 4 1500 6000
Tổng quỹ lƣơng: 18500
2.2. Tài sản cố định (tính từ năm thứ 2 hoạt động)
T
T Chi tiết Đơn giá Đơn vị Số lƣợng Thành
tiền Thời gian khấu hao (năm) Mức khấu hao/tháng THIẾT BỊ VĂN PHÒNG
1 Quầy bar garelly 4000 Bộ 1 4000 5 67
2 Ghế 2000 Bộ 1 2000 5 33
3 Điều hoà garelly 4400 Bộ 1 4400 5 73
4 Đèn chiếu tranh 150 Chiếc 15 2250 5 38
5 Kệ đựng tranh 150 Chiếc 3 450 5 7
Vách ngăn 1000 Tấm 1 1000 5 17
6 Máy tính 7000 bộ 1 7000 5 117
7 Văn phòng phẩm 1000 bộ 1 1000 3 23
8 Điện thoại cố định 500 Chiếc 1 500 5 8
TỔNG CỘNG 22600 Khấu hao: 383
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
52
2.3. Dự báo sử dụng vốn lƣu động (đơn vị: nghìn VNĐ)
Năm 1:
Nội dung Tháng Cả năm
03/11 04/11 05/11 06/11 07/11 08/11 09/11 10/11 11/11 12/11 01/12 02/12 LƢƠNG
Quỹ lương quản lí 3200 3200 3200 3200 3200 3200 5600 5600 5600 5600 5600 5600 52800
Nhân viên sản xuất 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4800 4800 4800 4800 4800 4800 52800 NGUYÊN VẬT LIỆU
Bìa, giấy các loại 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 7200
Chất liệu làm tranh 400 400 400 600 600 600 800 800 800 600 600 600 7200
Khung tranh 2000 2000 2000 3000 3000 3000 4000 4000 4000 3000 3000 3000 36000
Ruy băng các loại 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400 Keo, băng dính các loại 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 12000
CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG KHÁC
Marketing 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 24000
Thuế môn bài 1000 1000
Chi phí phát sinh 14000
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
53
Năm 2:
Nội dung Tháng Cả năm
03/11 04/11 05/11 06/11 07/11 08/11 09/11 10/11 11/11 12/11 01/12 02/12 LƢƠNG
Quỹ lương quản lí 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 132000 Nhân viên sản xuất 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 90000
NGUYÊN VẬT LIỆU
Chất liệu làm tranh 1000 1000 1000 1200 1200 1200 1400 1400 1400 1000 1000 1000 13800
Khung tranh 5000 5000 5000 6000 6000 6000 7000 7000 7000 5000 5000 5000 69000
Keo, băng dính các loại 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 2400
CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG KHÁC
Thuê cửa hàng 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 120000
Tiền điện 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 9600 Điện thoại và internet 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 6000
Marketing 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 36000
Thuế môn bài 1000 1000
Chi phí phát sinh 24000
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
54
2.4. Dự báo doanh thu bán hàng
Năm 1: T T Các sản phẩm THÁNG CẢ NĂM 03/10 04/10 05/10 06/10 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 1 tranh Lượng bán 20 20 20 30 30 30 40 40 40 30 30 30 180000 Đơn giá BQ 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 Doanh thu 10000 10000 10000 15000 15000 15000 20000 20000 20000 15000 15000 15000 2 design Lượng đơn hàng 20 20 20 40 40 40 40 40 40 40 40 40 105000 Đơn giá BQ 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 250 Doanh thu 5000 5000 5000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 3 Hộp quà Lượng bán 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 20400 Đơn giá BQ 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 17 Doanh thu 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 1700 TỔNG DOANH THU 16700 16700 16700 26700 26700 26700 31700 31700 31700 26700 26700 26700 305400 Đơn vị: nghìn VNĐ
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống Website: www.ourwayshop.com Email: ourwayshop@gmail.com 55 Năm 2: T T Các sản phẩm THÁNG CẢ NĂM 03/10 04/10 05/10 06/10 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 1 Tranh Lượng bán 60 60 60 70 70 70 80 80 80 60 60 60 486000 Đơn giá BQ 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 Doanh thu 36000 36000 36000 42000 42000 42000 48000 48000 48000 36000 36000 36000 2 Design Lượng đơn hàng 25 25 25 25 25 25 30 30 30 30 30 30 174000 Đơn giá BQ 500 500 500 500 500 500 550 550 550 550 550 550 Doanh thu 12500 12500 12500 12500 12500 12500 16500 16500 16500 16500 16500 16500 TỔNG DOANH THU 48500 48500 48500 54500 54500 54500 64500 64500 64500 52500 52500 52500 660000 Đơn vị: nghìn VNĐ
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
56
4.5 Dự báo lợi nhuận (đơn vị: nghìn VNĐ)
Năm 1:
Tháng 03/10 04/10 05/10 06/10 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 Cả năm
Doanh thu 16700 16700 16700 26700 26700 26700 31700 31700 31700 26700 26700 26700 305400
Tổng chi phí hoạt động 13500 12500 12500 13700 13700 13700 18100 18100 18100 16900 16900 16900 209400 Lợi nhuận trƣớc thuế 3200 4200 4200 13000 13000 13000 13600 13600 13600 9800 9800 9800 45000 Thuế thu nhập cá nhân(*) 0% 0% 0% 10% 10% 10% 10% 10% 10% 5% 5% 5% Lợi nhuận ròng 1400 3200 3950 11700 11700 11700 12240 12240 12240 8820 8820 8820 Lợi nhuận cộng dồn 1400 4600 8550 20250 31950 43650 55890 68130 80370 89190 98010 106830 106830 Năm 2: Tháng 03/10 04/10 05/10 06/10 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 Cả năm Doanh thu 48500 48500 48500 54500 54500 54500 64500 64500 64500 52500 52500 52500 660000 Tổng chi phí hoạt động 40000 39000 39000 40200 40200 40200 41400 41400 41400 39000 39000 39000 503800
Lợi nhuận trƣớc thuế 8500 9500 9500 14300 14300 14300 23100 23100 23100 13500 13500 13500 156200 Thuế thu nhập cá
nhân(*) 5% 5% 5% 10% 10% 10% 20% 20% 20% 10% 10% 10%
Lợi nhuận ròng 8075 9025 9025 12870 12870 12870 18480 18480 18480 12150 12150 12150
Lợi nhuận cộng dồn 8075 17100 26125 38995 51865 64735 83215 101695 120175 132325 144475 156625 156625
Đơn vị: nghìn VNĐ
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
57
4.6. Kế hoạch lưu chuyển tiền mặt Năm 1: Đơn vị: nghìn VNĐ Nội dung Tháng 03/10 04/10 05/10 06/10 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 THU DƢ TIỀN MẶT ĐẦU THÁNG 180000 182033 185066 188099 199932 211765 223598 236031 248464 260897 269530 278163 Doanh thu 16700 16700 16700 26700 26700 26700 31700 31700 31700 26700 26700 26700 Tổng thu (A) 196700 198733 201766 214799 226632 238465 255298 267731 280164 287597 296230 304863 CHI
Quỹ lương quản lí 3200 3200 3200 3200 3200 3200 5600 5600 5600 5600 5600 5600 Nhân viên sản xuất 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4800 4800 4800 4800 4800 4800
NGUYÊN VẬT LIỆU
Bìa, giấy các loại 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 Chất liệu làm tranh 400 400 400 600 600 600 800 800 800 600 600 600 Khung tranh 2000 2000 2000 3000 3000 3000 4000 4000 4000 3000 3000 3000 Ruy băng các loại 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 Keo, băng dính các loại 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100
CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG KHÁC
Marketing 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 Chi phí phát sinh 1167 1167 1167 1167 1167 1167 1167 1167 1167 1167 1167 1167 Thuế môn bài 1000
Tổng chi (B) 14667 13667 13667 14867 14867 14867 19267 19267 19267 18067 18067 18067
DƢ TIỀN MẶT
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống Website: www.ourwayshop.com Email: ourwayshop@gmail.com 58 Năm 2: Nội dung Tháng 03/10 04/10 05/10 06/10 07/10 08/10 09/10 10/10 11/10 12/10 01/11 02/11 THU DƢ TIỀN MẶT ĐẦU THÁNG 286796 270696 278196 285696 297996 310296 322596 343696 364796 385896 397396 408896 Doanh thu 48500 48500 48500 54500 54500 54500 64500 64500 64500 52500 52500 52500 Tổng thu (A) 335296 319196 326696 340196 352496 364796 387096 408196 429296 438396 449896 335296 CHI
Quỹ lương quản lí 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000 11000
Nhân viên sản xuất 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500 7500
NGUYÊN VẬT LIỆU
Chất liệu làm tranh 1000 1000 1000 1200 1200 1200 1400 1400 1400 1000 1000 1000
Khung tranh 5000 5000 5000 6000 6000 6000 7000 7000 7000 5000 5000 5000
Keo, băng dính các loại 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200 200
CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG KHÁC
Thuê cửa hàng 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000 10000
Tiền điện 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Điện thoại và internet 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500 500
Marketing 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000 3000
Chi phí phát sinh 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000
Thuế môn bài 1000
Tài sản cố định 22600
Tổng chi (B) 64600 41000 41000 42200 42200 42200 43400 43400 43400 41000 41000 41000
DƢ TIỀN MẶT
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
59
Giả định tài chính:
Về cửa hàng: OurWay năm đầu tiên chưa thuê gallery mà chuyển sản phẩm trực tiếp từ nơi sản xuất đến các đại lý.
Về chi phí nguyên vật liệu:
- Chúng tôi đưa ra các chi phí về nguyên vật liệu tháng đầu dựa vào thực tế sản xuất mà OurWay đã tiến hành trong thời gian thử nghiệm. Các tháng sau, tỉ lệ tăng giảm chi phí nguyên vật liệu sẽ tương đương với tỉ lệ sản phẩm bán được.
- Từ năm thứ 2, OurWay sẽ chuyển sản xuất hộp quà sang thiết kế bao bì công nghiệp.
Về doanh thu:
- Quý 3 số lượng bán được là lớn nhất, căn cứ vào khảo sát thị trường tại các cửa hàng tranh.
- Năm thứ 2 sẽ cao hơn năm đầu vì: cửa hàng tăng cường quảng bá, marketing trên mọi phương tiện thông tin đại chúng và hơn nữa có địa điểm giao dịch riêng của mình.
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
60
VI. Đánh giá dự án
Để có thể khằng định đây là một đề án khả thi, chúng tôi đã phân tích dựa trên những tiêu chí sau:
Kinh tế - Xã hội:
- Quảng bá và nâng cao giá trị của nghệ thuật và văn hóa Việt: Tranh chất liệu Việt Nam có xuất hiện từ rất lâu. => Quảng bá văn hóa thông qua nghệ thuật truyền thống của Việt Nam.
- năm du lịch 2010 hứa hẹn thu hút một lượng khách du lịch vượt trội => có thể đưa nghệ thuật độc đáo của Việt Nam giới thiệu với bạn bè quốc tế, nâng cao giá trị của nghệ thuật truyền thống Việt Nam
- Tạo đầu ra cho các sản phẩm nghệ thuật của các họa sĩ, nhà thiết kế tranh chất liệu. Hằng năm có rất nhiều sinh viên thuộc lĩnh vực này tốt nghiệp, họ có tài, có khả năng và đều hy vọng có thể kiếm sống bằng những kiến thức đã được lĩnh hội và niềm đam mê. Tuy nhiên, do hoạt động nhỏ lẻ, nên các tác phẩm của họ thường chỉ được kí gửi ở các cửa hàng và do đó, tranh chất liệu chưa có được thương hiệu, chưa cho mọi người thấy được giá trị đích thực của mình => số lương bán được còn hạn chế, giá thấp, sức hút của nghề không được lâu bền. Cửa hàng tranh ourway có thể giúp tập hợp những người này trong một thương hiệu cùng với những chiến lược PR, quảng bá đúng đắn để nâng cao giá trị của các tác phẩm nghệ thuật.
Phân tích những tác động môi trường của đề án
+ hầu hết các nguyên liệu không bị biến đổi về hóa học, gây hại cho môi trường trong quá trình sản xuất ra sản phẩm.
+ tái chế được một số loại phế thải để đưa vào sản phẩm, làm nên giá trị cho chất liệu
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
61
+ Thông điệp bảo vệ môi trường được gửi tới thông qua từng tác phẩm. Từ thiên nhiên, chúng tôi lấy ra những chất liệu như cây cỏ để khắc họa lại vẻ đẹp của thiên nhiên. Dùng những phế phẩm, gọt giua, sắp đặt dươi góc nhìn nghệ thuật để hoàn thiện tác phẩm. Vì vậy, thông điệp gửi đi của chúng tôi là mọi người hãy trân trọng những gì đanh có quanh ta,
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
62
LỜI CẢM ƠN
Để hoàn thành được những bước đầu của dự án cửa hàng tranh chất liệu Our Way, chúng tôi đã nhận được rất nhiều sự giúp đỡ từ phía gia đình, bạn bè và các thầy cô. Sau đây, nhóm Our Way xin chân thành gửi lời cảm ơn tới:
- Anh Trương Quang Khải và bạn Nguyễn Việt Thắng đã giúp chúng tôi thiết kế website www.ourwayshop.com
- Anh Nguyễn Đức Thành đã dựng lên gallery lý tưởng của Our Way - Các cơ quan đoàn thể sau vì đã tạo điều kiện cho chúng tôi hoàn thiện khảo sát thị trường:
Tổ chức Địa chỉ
Tổ chức Đông Tây Hội Ngộ số 1, ngõ 40 phố Linh
Lang
Ban thời sự vtv1 đài truyền hình Việt Nam số 45 Nguyễn Chí Thanh, Hà Nội
Tổ chức sinh viên Quốc tế AIESEC Tầng 6, 393 Trần Hưng Đạo, Quận 1, Tp. Hồ Chí Minh
Tổ chức tình nguyện SJ Việt Nam
Câu lạc bộ Nguồn Nhân Lực trực thuộc đoàn trường đại học Ngoại Thương
91 Phố Chùa Láng, Đống Đa, Hà Nội
Công ty phần mềm và truyền thông VASC 33 Thái Hà, Đống Đa, Hà Nội
OurWay – Chất liệu từ cuộc sống
Website: www.ourwayshop.com
Email: ourwayshop@gmail.com
63
Công ty Mắt Bão phòng 1003 A, tầng 10,
HITC tower, 185 Giảng Võ, Đống Đa, Hà Nội Trung tâm dạy tiếng Anh Kosmoz số 6 Đặng Tiến Đông,
Đống Đa, Hà Nội
Đài tiếng nói Việt Nam 45 Bà Triệu
Khách sạn Kim Liên Đào Duy Anh
Và hơn hết, chúng tôi xin chân thành cảm ơn ban tổ chức và câu lạc bộ Nhà doanh nghiệp tương lai đã đứng ra tổ chức cuộc thi rất ý nghĩa này.