3 Tổng khối lượng than cấp cho nhà máy trong 25 năm
2.2.4.1 Các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật được sử dụng trong phân tích
- Quy mô công suất của nhà máy
Công suất phát lên lưới Hệ thống Điện Quốc gia của toàn bộ nhà máy là 1.200MW, chia 2 giai đoạn:
- Giai đoạn 1: Xây dựng tổ máy thứ nhất với công suất phát lên lưới Hệ thống điện Quốc gia (công suất tinh) là 600 MW. Công suất định mức tại đầu cực máy phát là 656 MW.
- Giai đoạn 2: Xây dựng thêm 01 tổ máy 600MW thứ 2 nâng công suất toàn nhà máy lên 1.200MW.
Trong phân tích kinh tế - tài chính này chỉ phân tích cho giai đoạn 1 của dự án (1x600MW).
- Tuổi thọ kinh tế của dự án
Tuổi thọ kinh tế của dự án Nhà máy nhiệt điện được tính toán trong phân tích kinh tế - tài chính là 25 năm.
- Thời gian khấu hao
Giả thiết:
- Phần tài sản xây lắp của dự án khấu hao trong vòng 15 năm
- Phần tài sản là thiết bị, máy móc của dự án khấu hao trong vòng 15 năm Ta có bảng tính chi phí khấu hao tài sản cố định USD:
Thông số Giá trị Thời gian khấu hao
XÂY DỰNG 224.022.512 USD 15 năm
THIẾT BỊ 737.662.027 USD 15 năm
Bảng 2-11: Chi phí khấu hao của các thành phần (đơn vị USD)
Năm 1 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 2 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 3 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 4 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 5 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 6 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 7 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 8 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 9 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 10 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 11 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 12 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 13 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 14 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6 Năm 15 14.934.834,13 49.177.468,47 64.112.302,6
- Các chi phí phát sinh khác được tính vào thiết bị
- Hiệu suất nhà máy
Hiệu suất nhà máy được tính toán như sau : ηNM = ηLH x ηTB x ηNM
Trong đó :
ηNM : Hiệu suất nhà máy
ηLH : Hiệu suất lò hơi ở chế độ định mức ηTB : Hiệu suất tua bin ở chế độ định mức ηTT : Hiệu suất truyền tải
Các giá trị như hiệu suất lò hơi, hiệu suất tua bin và hiệu suất truyền tải được đưa ra trong bảng số liệu tính toán chung nằm trong đề án thiết kế kỹ thuật này.
Thay số vào ta có:
ηNM = 0,8647 x 0,454 x 0,995 = 39,921%
- Sản lượng điện của nhà máy
+ Sản lượng điện thương phẩm phát lên lưới Hệ thống điện Quốc gia : Tính cho 1 năm = 600.000 x 6000 = 3,600 x 109 kWh Tính cho 25 năm = 3,600 x 109 x 25 = 9,00 x 1010 kWh + Sản lượng điện sản xuất tại nhà máy :
Tính cho 1 năm = 656.000 x 6000 = 3,936 x 109 kWh Tính cho 25 năm = 3,936 x 109 x 25 = 9,84 x 1010 kWh
- Tiêu hao nhiên liệu
Tiêu hao than của nhà máy được xác định trên cơ sở hiệu suất nhà máy, nhiệt trị thấp của than và sản lượng điện phát ra.
Tiêu hao than hàng năm (tấn) = ηxIxEx1000860 Trong đó :
E : sản lượng điện sản xuất hàng năm (kWh) η : hiệu suất nhiệt của nhà máy
I : nhiệt trị thấp của than (kcal/kg) Thay số ta có:
Tiêu hao than hằng năm ( tấn)= 3,936x 109 x 860 /(0,39921 x 3.942 x 1000) = 2.150.976 tấn
- Tính cho 25 năm = 2.150.976 x 25 = 53.774.400 tấn
+ Tiêu hao dầu FO :
Tiêu hao dầu FO hàng năm được tính toán dựa theo suất tiêu hao dầu. Suất tiêu hao dầu FO được tính toán trong phân tích kinh tế - tài chính là 1,50 g/kWh.
Tiêu hao dầu hàng năm = E x 1,50/ 106 = 3,936 x 109x1,50 / 106 = 5.904 tấn Tính cho 25 năm là: 5.904 x 25 = 147.600 tấn
- Chi phí vận hành và bảo dưỡng (O&M)
Chi phí vận hành và bảo dưỡng O&M của nhà máy được chia làm 2 phần là : chi phí O&M cố định và chi phí O&M biến đổi. Tổng của hai phần này được tính bằng 3,50% tổng của vốn thiết bị và vốn xây lắp dự án:
= 3,5% x 961.684.539 = 33.658.958,87 USD - Giá bán điện
Do đặc thù Nhà máy nhiệt điện là một nhà máy điện độc lập (IPP) nên giá bán điện của nhà máy là giá thoả thuận giữa Tổng Công ty Điện lực Việt Nam và Công ty Cổ phần nhiệt điện. Giá bán điện của dự án sẽ được tính tại thanh cái nhà
máy. Dự tính giá điện sẽ là 7,4 cent trong những năm tới.
- Giá nhiên liệu
+ Giá than: Giá than chưa có thuế VAT tại nhà máy được tính toán ở mức 35,5 USD/T ( được tính ở mức giá trung bình của thị trường sau 25 năm hoạt động của công ty)
+ Giá dầu FO: Được tính toán theo mức giá dầu hiện tại trên thị trường là 385USD/T. Tính cho mỗi năm là:
= 5.904 x 385 = 2.273.040 USD
- Các điều kiện tính toán về vốn đầu tư
Vốn vay của dự án được huy động từ các nguồn vốn nước ngoài theo dạng tín dụng xuất khẩu hoặc tín dụng người cấp hàng bằng ngoại tệ (bằng Đô la Mỹ - USD) và vốn vay trong nước từ các ngân hàng thương mại trong nước bằng nội tệ (bằng Đồng Việt Nam - VNĐ).
Các điều kiện vay vốn được thể hiện trong bảng sau :
Bảng 2-13 Điều kiện vay vốn
Lãi trong thời gian ân hạn sẽ được miễn theo hỗ trợ từ nhà nước. Kế hoạch trả lãi vay và nợ gốc được tính trong bảng dưới đây:
Các điều kiện cơ bản Vốn vay bằng ngoại tệ
+ Lãi suất vay vốn Được tính toán ở mức 6% + Thời gian ân hạn 4 năm
+ Thời gian trả vốn 8 năm
Thông số Giá trị
Lãi vay 6%
Vay 980.884.306 USD
Thời gian 8 năm Trả gốc đều
Bảng 2-14 Kế hoạch trả gốc và lãi vay ( đơn vị USD )
Chỉ tiêu D nợ đầu kỳ Trả gốc trong kỳ D nợ cuối kỳ Trả lãi Tổng số phải trả
Năm 1 980884306 0 980884306 0 0 Năm 2 980884306 0 980884306 0 0 Năm 3 980884306 0 980884306 0 0 Năm 4 980884306 0 980884306 0 0 Năm 5 980884306 122610538.3 858273767.8 58853058.36 181463596.6 Năm 6 858273767.8 122610538.3 735663229.5 51496426.07 174106964.3 Năm 7 735663229.5 122610538.3 613052691.3 44139793.77 166750332 Năm 8 613052691.3 122610538.3 490442153 36783161.48 166750332 Năm 9 490442153 122610538.3 367831614.8 29426529.18 152037067.4 Năm 10 367831614.8 122610538.3 245221076.5 22069896.89 144680435.1 Năm 11 245221076.5 122610538.3 122610538.3 14713264.59 137323802.8 Năm 12 122610538.3 122610538.3 0 7356632.295 129967170.5 - Thuế
Chế độ thuế của dự án được tính toán theo các văn bản hiện hành của Nhà nước. Cụ thể như sau:
+ Thuế giá trị gia tăng (VAT):
- Mức 10% áp dụng cho điện thương phẩm, dầu FO và vật tư, thiết bị phục vụ vận hành bảo dưỡng.
- Mức 10% áp dụng cho than tiêu thụ.
+ Thuế thu nhập doanh nghiệp: Chính phủ quy định chi tiết thi hành Luật Khuyến khích đầu tư trong nước (sửa đổi) số 03/1998/QH10 thì dự án Nhà máy nhiệt điện là dự án thuộc danh mục A - ngành nghề thuộc các lĩnh vực được hưởng ưu đãi đầu tư, nên mức thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp áp dụng cho dự án là 10%, được miễn 04 năm đầu kể từ khi hoạt động sản xuất kinh doanh có lãi và được giảm 50% số thuế phải nộp cho 09 năm tiếp theo
- Hệ số chiết khấu
- Phân tích kinh tế : Hệ số chiết khấu lấy ở mức 12% là mức chiết khấu xã hội chung được áp dụng rộng rãi cho các dự án trong giai đoạn hiện nay.
- Phân tích tài chính : mức hệ số chiết khấu tính toán trong phân tích tài chính bằng bình quân có trọng số của tỷ lệ lãi suất vay vốn của dự án.