K T LU NăCH NGă2
3.2.2 Hoàn thi nh th ng thông tin tín ế ng
H th ng thông tin tín d ng đóng vai trò quan tr ng trong quá trình th m đ nh và ra
quy t đnh cho vay DNV&N c a CBTD, góp ph n l a ch n khách hàng và h n ch r i ro
cho vay. Hi n nay, trong th m đnh vay v n c a ngân hàng còn h n ch mà nguyên nhân
ch y u là thi u thông tin đ phân tích, đánh giá v khách hàng vay v n. Thông tin trong
b h s vay v n c a khách hàng còn thi u, nh t là t các báo cáo tài chính. S li u trong
các báo cáo tài chính c a nhi u doanh nghi p ch a đ c ki m toán, nhi u khách hàng kê khai không chính xác.
Ngoài ra, h th ng thông tin c a ngân hàng ch a đ y đ đư làm cho vi c phân tích, đánh giá khách hàng thi u chính xác, d n đ n r i ro cho vay, khách hàng không
tr đ c n . Thông tin l u tr t i ngân hàng còn thi u và không c p nh t th ng
xuyên, ch a đ c t p h p l u tr có h th ng nên khó kh n cho vi c tra soát.
Thông tin t trung tâm thông tin tín d ng c a NHNN (CIC) c ng thi u nhi u d
li u c n thi t và không c p nh p v khách hàng. M t s thông tin có th khai thác t
c quan thu , ki m toán... thì l i không l y đ c d li u do ch a có c ch ph i h p rõ ràng gi a ngân hàng v i các c quan này, ch y u tìm hi u đ c là nh quan h .
nâng cao ch t l ng thông tin ph c v công tác tín d ng, Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công th ng Tiên S n c n th c hi n m t s bi n pháp sau:
Th nh t, thi t l p h th ng thông tin đa d ng t nhi u ngu n khác nhau:
- T chính ngu n thông tin trong h s vay v n c a khách hàng, yêu c u các
ngu n tHông tin này ph i đ c ki m toán c a c quan có th m quy n. i v i các báo
cáo tài chính ch a đ c ki m toán, khi xem xét th m đ nh h s , cán b tín d ng ph i
th n tr ng. N u nghi ng thì có th ki m ch ng b ng cách s d ng thêm m t s ngu n
thông tin khác.
- Qua vi c ti p xúc tr c ti p v i đ i di n DNV&N vay v n đ tìm hi u thông tin
v i nh ng ph ng pháp: ph ng v n tr c ti p, phát phi u đi u tra... Cách tìm hi u
thông tin này r t quan tr ng và c n thi t, b i vì nhi u thông tin có ý ngh a không th
ph n ánh h t trên h s vay v n, nh các thông tin đ nh tính.
- Các ngu n thông tin t các đ i t ng khác: đ i tác, b n hàng, đ i th c nh
tranh, báo chí…
Th hai, qu n lý thông tin khoa h c, thu n ti n cho vi c tìm ki m.
- Chi nhánh Ngân hàng TMCP Công th ng Tiên S n c n đ y nhanh vi c áp
d ng công ngh thông tin trong qu n lý DNV&N, s d ng ph n m m tin h c đ h tr
trong quá trình tác nghi p.
- Khi ti p nh n h s c a DNV&N, c n phân tích theo h ng chuyên môn hóa,
t đó s p x p thông tin theo lo i hình cho vay, thu n ti n cho công tác tra c u sau này khi tìm ki m thông tin đ i v i hình th c cho vay t ng t .
- Tài li u phân tích ph i đ c l u tr theo m t m u bi u th ng nh t và quy
chu n.
Th ba, t ng c ng h p tác, trao đ i và chia s thông tin gi a các NHTM trong
vi c cung c p thông tin v DNV&N.
Hi n nay, m i ngân hàng đ u xây d ng m t trung tâm thông tin tín d ng riêng đ
ph c v ho t đ ng tín d ng n i b . Tuy nhiên hi n nay do c nh tranh l n nhau nên các
ngân hàng th ng bí m t v ngu n thông tin này. i u này ti m n r i ro l n khi x y ra r i ro đ o đ c c a khách hàng vay, DNV&N c tìm m i cách đ vay đ c v n ngân hàng, b ng cách có th s d ng cùng m t ph ng án vay v n, cùng m t tài s n th
ch p đ vay t i nhi u ngân hàng. Khi đó, vi c trao đ i và chia s thông tin gi a các
ngân hàng v doanh nghi p vay v n là r t c n thi t, có th giúp các ngân hàng gi m thi u r i ro trong cho vay DNV&N.
3.2.2 Hoàn thi n công tác th m đnh
R i ro tín d ng b t đ u t nh ng phân tích và th m đnh cho vay không th n tr ng và thi u chính xác d n đ n nh ng quy t đ nh cho vay sai l m. ây là b c c c
81
k quan tr ng đ m b o h n ch r i ro cho vay DNV&N v i hi u qu cao nh t, ít t n
th t nh t. Quá trình th m đnh c n đáp ng đ c yêu c u v ch t l ng phân tích và
th i gian ra các quy t đ nh, đ m b o s c n tr ng h p lý trên c s phân tích l i nhu n
và r i ro c ng nh đáp ng đ c các yêu c u v ch t l ng ph c v khách hàng. Gi i quy t các đòi h i này c n th c hi n:
- Th c hi n phân tích và th m đ nh chính xác r i ro t ng th c a khách hàng
thông qua xác đnh gi i h n tín d ng. th c hi n t t yêu c u này, c n chú tr ng đ n
phân tích đ nh l ng, l ng hóa m c đ r i ro c a DNV&N thông qua đánh giá các s
li u, đ ng th i k t h p v i phân tích đ nh tính (phântích môi tr ng v mô, vi mô, môi
tr ng n i b c a khách hàng, l ch s quan h tín d ng v i ngân hàng…) đ nh n ra
nh ng r i ro ti m tàng và kh n ng ki m soát, h n ch nh ng r i ro đó c a ngân hàng.
- Trong th m đ nh các d án đ u t , tình tr ng nâng giá tr th c t c a d án đ
đ c vay v n nhi u h n khá ph bi n. i u này đư d n đ n r i ro b i v n t có tham
gia th c s c a DNV&N vay v n chi m t l th p d n đ n tính ch u trách nhi m c a
doanh nghi p không cao, đ ng th i khi r i ro x y ra thì kh n ng thu h i đ c n gi m
sút. đ m b o xác đ nh khách quan và chính xác giá tr tài s n b o đ m, c n thuê
m t t ch c đ nh giá ho c ki m toán đ c l p, có uy tín đ th c hi n vi c ki m toán
toàn b giá tr công trình và đ nh giá tài s n. ng th i, th c hi n ch t ch và nghiêm túc vi c ch ng minh ngu n v n t có tham gia d án c a DNV&N, gi i ngân đ i ng
theo ti n đ công trình.
- C n ph i k t h p ch t ch các đi u ki n cho vay trong h p đ ng tín d ng nh
lưi su t, t l v n t có tham gia ph ng án/d án, các tài s n b o đ m …đ đ m b o l i ích thu đ c ph i t ng x ng v i m c đ r i ro. D a trên m c lưi su t c b n c a
NHNN ban hành và chi phí v n c a mình, VietinBank Tiên S n ch nên xây d ng m c
lưi su t tham kh o và giao cho các phòng ban liên quan quy n ch đ ng xác đnh m c
lưi su t phù h p đ i v i t ng DNV&N, đ ng th i c n xây d ng bi u lưi su t theo
thang b c s d ng v n vay c a khách hàng vay v n. Các khách hàng có m c đ x p
h ng tín d ng càng th p thì c n nâng t l tham gia c a v n t có, c n l a ch n nh ng
tài s n b o đ m có tính thanh kho n cao… Các đi u ki n pháp lý trong h p đ ng tín
d ng càng ch t ch càng đ m b o các quy n l i c a VietinBank Tiên S n khi r i ro x y ra, đ ng th i nâng cao trách nhi m c a DNV&N trong s d ng v n vay, h n ch r i ro x y ra.
3.2.4 Hoàn thi n công tác nh n di n r i ro cho vay đ i v i doanh nghi p v a và
nh
Trên c s đánh giá tình hình cho vay DNV&N, th c tr ng qu n tr r i ro cho
vay DNV&N c a Chi nhánh Tiên S n, d báo tình hình kinh t xư h i đ đ a ra nh ng
chung. T i Chi nhánh Tiên S n c n l p m t phòng ban có nhi m v t ng k t nh ng r i ro th ng x y ra và đúc k t thành d u hi u nh n bi t nh m gi m áp l c cho CBTD,
giúp cán b t p trung h n vào chuyên môn. a ra đ nh h ng, chính sách c th cho t ng ngành, t ng l nh v c, c p h n m c c th đ ch đ ng phòng tránh r i ro, tránh
nh ng ph n ng quá ch m, gây lúng túng trong công tác qu n tr r i ro.
3.2.5 Hoàn thi n côngtác đo l ng r i ro cho vay đ i v i doanh nghi p v a và nh
C n ti p t c đ xu t hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng n i b theo h ng
nghiên c u, áp d ng các chu n m c, thông l qu c t và x p h ng tín nhi m khách hàng DNV&N, nh ng ph i phù h p v i n n t ng khách hàng, ti m n ng, l i th phát
tri n kinh t c a Vi t Nam và kh n ng c nh tranh c a chi nhánh. Hoàn thi n các
ph ng pháp, các quá trình, cách ki m soát, thu th p d li u và h th ng công ngh thông tin đ h tr vi c đánh giá r i ro cho vay.
3.2.6 Hoàn thi n công táctài tr r i ro cho vay đ i v i doanh nghi p v a và nh
gi m thi u nh ng tác đ ng tiêu c c t t n th t cho vay DNV&N, các NHTM
c n ph i t ng c ng th c hi n các bi n pháp cho vay có b o đ m b ng tài s n. Th c t
cho th y, tr c tình hình kinh t có nhi u bi n đ ng nh hi n nay, r i ro ti m n đ i
v i ho t đ ng tín d ng là r t l n. Vì v y, cho vay có tài s n đ m b o là yêu c u c n
thi t, nh m h n ch r i ro cho ngân hàng trong tr ng h p khách hàng không tr đ c
n . V i t tr ng cho vay các DNV&N không có tài s n đ m b o t i Chi nhánh Tiên
S nkhá l n nh hi n nay, yêu c u c p thi t là ph i t ng c ng t tr ng cho vay có tài
s n đ m b o. i v i nh ng kho n c p tín d ng m i, chi nhánh c n yêu c u khách
hàng có tài s n đ m b o ngay t khi xét duy t c p tín d ng, còn đ i v i nh ng khách hàng đư đ c duy t c p tín d ng, yêu c u khách hàng b sung tài s n đ m b o cho kho n vay có giá tr t ng ng v i d n hi n t i. c bi t đ i v i nh ng kho n vay
có nguy c phát sinh n x u, n quá h n, chi nhánh ph i tìm m i cách đ t ng thêm tài
s n c m c , th ch p.
3.2.7 Hoàn thi n h th ng ki m tra, ki m soát n i b
Công tác ki m tra, ki m soát n i b gi vai trò quan tr ng đ i v i t t c các Ngân hàng th ng m i. c bi t đ i v i ho t đ ng cho vay DNV&N là l nh v c ch a đ ng
nhi u r i ro thì ho t đ ng ki m tra, ki m soát n i b đ i v i l nh v c này là không th
thi u. Qua ki m tra, ki m soát có th phát hi n nh ng h n ch , thi u sót trong quá trình
tác nghi p, đ ng th i ng n ch n nh ng r i ro có th x y ra.
t ng c ng hi u l c c a b máy ki m tra, ki m soát n i b , chi nhánh c n
th c hi n m t s bi n pháp sau:
- Hoàn thi n quy trình ki m tra, ki m soát n i b đ i v i ho t đ ng cho vay
83
t ng ki m tra c ng có tính bao quát, không t p trung vào m t s h s tín d ng riêng
l mà ph i khái quát đ c toàn b ho t đ ng cho vay c a chi nhánh.
- Nên b trí, s p x p cán b làm công tác ki m tra n i b có kinh nghi m, công tác nhi u n m trong l nh v c tín d ng.
- Th ng xuyên đào t o, nâng cao trình đ nghi p v cho cán b làm công tác
ki m tra n i b . Do yêu c u đ c thù c a công vi c, cán b ki m tra n i b ph i am
hi u sâu s c các quy đ nh, v n b n, ch đ pháp lu t c a ngành ngân hàng nói chung và ho t đ ng cho vay nói riêng. Vì v y, vi c b i d ng nghi p v , nâng cao ki n th c
là yêu c u b t bu c đ i v i b ph n ki m tra, ki m soát n i b .
3.2.8 Th c hi n t t công tác phân lo i n và trích l p d phòng
đ m b o t ng tr ng cho vay an toàn, hi u qu , ph n ánh đúng th c tr ng cho
vay, góp ph n thúc đ y phát tri n kinh t - xư h i, phù h p v i thông l qu c t , đáp ng
yêu c u c a U ban Basel v qu n tr r i ro trong ho t đ ng ngân hàng, Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam đư ban hành m t s v n b n liên quan đ n c ch , chính sách cho vay c a
ngân hàng nh sau:
Vi c áp d ng phân lo i n , trích l p và s d ng d phòng đ x lý r i ro cho vay theo Thông t s 02/2013/TT-NHNN là phù h p v i chu n m c qu c t , đáp ng đ c
yêu c u qu n tr r i ro cho vay. ây là m t b c ti n ban đ u nh m m c đích phân lo i n
mà còn nh m nh n bi t, đo l ng và giám sát r i ro, đ đánh giá đúng ch t l ng kho n
vay, kh n ng thanh toán kho n vay c a khách hàng. T đó phát hi n s m các kho n n
có v n đ , đánh giá đúng m c đ r i ro, làm c s cho vi c trích l p d phòng và x lý r i ro cho vay DNV&N.
Tuy nhiên, hi n nay, Ngân hàng Nhà n c khi đ a ra y u t phân lo i n ch y u d a vào tu i n . Chi nhánh không nên ch d a vào cách th c phân lo i theo tu i n nh
quy đnh c a Ngân hàng Nhà n c mà d a thêm vào nguyên nhân n quá h n khách hàng không tr đ y đ n g c và lưi. N u là nguyên nhân khách quan có th kh c ph c đ c,
không quá nghiêm tr ng, trong m t th i gian nh t đ nh khách hàng có th tr đ c n , s
phân lo i vào n nhóm 2. N u nguyên nhân mang tính ch quan, nghiêm tr ng h n, có
kh n ng gây ra r i ro cao cho ngân hàng, thì nên phân lo i vào n nhóm 3,4,5.
3.2.9 Th c hi n t t công tác x lý kho n vay
X lý kho n vay khi có r i ro x y ra, ngân hàng c n th m đ nh nguyên nhân gây
ra r i ro, m c đ và nguy c t n th t, đ t đó đ a ra bi n pháp x lý phù h p đ duy
trì m i quan h ngân hàng v i khách hàng, t đó h n ch đ c t i đa chi phí x y ra
cho ngân hàng.
3.2.10 Nâng cao trìnhđ đ i ng cán b và đ o đ c ngh nghi p