tới.
Hoạt động tín dụng chịu rất nhiều ảnh hưởng của các yếu tố bên ngồi, cĩ thể thúc đẩy hay trì hỗn sự phát triển của hoạt động tín dụng. Dự báo được các yếu tố tác động mơi trường bên ngồi sẽ giúp cho ngân hàng hoạt động một cách chủ động hơn, tránh được những rủi ro tín dụng gây thiệt hại cho ngân hàng, nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng ngân hàng.
Nền kinh tế Việt Nam đang trên đà phát triển cao trong năm 2004 so với các nước trong khu vực, tình hình chính trị xã hội ổn định điều này khuyến khích các nhà đầu tư tiếp tục đầu tư vào tỉnh Lào Cai, đặc biệt là các doanh nghiệp tư nhân. Sự thực thi của luật doanh nghiệp vào 1/1/2000 cũng đã tạo cơ chế thơng thống cho hoạt động của các doanh nghiệp.
- nhu cầu vốn của nền kinh tế tỉnh Lào Cai trong các năm tới sẽ tăng mạnh,
ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai sẽ cĩ nhiều cơ hội để mở rộng cho vay. Các ngành mũi nhọn của tỉnh như đầu tư vào du lịch, nhu cầu vốn cho các nhà đầu tư xuất nhập khẩu, các nhà máy xi măng, nhu cầu mởi rộng đường xá giao thơng... sẽ rất cần vốn của ngân hàng cĩ vốn trung và dài hạn.
- cơ chế chính sách nhà nước tiếp tục được ban hành theo hướng thơng
thống hơn, tạo điều kiện tối đa cho các ngân hàng thương mại trong việc cấp tín dụng đến khách hàng. Mức giới hạn cho vay tối đa đối với một
khách hàng tăng lên 315 tỉ VND là điều kiện rất tốt để các chi nhánh tăng dư nợ đối với khách hàng lớn trên địa bàn.
- xu hướng tiếp tục đầu tư vào các ngành mũi nhọn như giao thơng vận tải,
các nhà máy lớn, các cơng ty xây dựng...và sẽ cĩ sự đầu tư mới vào lĩnh vực xuất nhập khẩu do Lào Cai vừa mở rộng cửa khẩu, tập trung vào lợi thế cửa khẩu của tỉnh giáp với Trung Quốc. Đây là tiềm năng cĩ thể là lớn nhất của tỉnh về lâu về dài.
- Sự cạnh tranh giữa các ngân hàng và các tổ chức tài chính sẽ khĩ khăn về
hoạt động tín dụng và hoạt động huy động vốn trước những cơ hội mà tỉnh Lào Cai đem lại.
Nhìn chung là cĩ rất nhiều cơ hội cho hoạt động tín dụng của ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai được mở rộng, gần như khơng cĩ nhiều khĩ khăn lắm, nhưng với sự phát triển mạnh như tỉnh Lào Cai thì nhu cầu vốn đang tăng rất mạnh song nguồn huy động khơng thể đáp ứng hết được do đĩ hoạt động tín dụng cần phải được nâng cao, tránh cho vay ồ ạt, phân tích kỹ lưỡng trước khi cho vay sẽ gây lên rủi ro tín dụng lớn cho ngân hàng.
2. Định hướng phát triển nhiệm vụ tín dụng trong thời gian tới
Ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai đã phân tích kỹ lưỡng những mặt yếu kém của hoạt động tín dụng những năm trước và đề ra hướng cho năm tới.
- Nâng cao chất lượng tín dụng, đào tạo cán bộ tín dụng cả về trình độ lẫn
đạo đức.Tập trung chú trọng vào cơng tác thẩm định, tuân thủ chặt chẽ thủ tục qui trình xét duyệt cho vay, lành mạnh hố hệ thống tài chính
- Đa dạng hố hoạt động tín dụng trên nguyên tắc phát huy lợi thế trên lĩnh
vực hoạt động đầu tư, chú trọng hơn tow việc đáp ứng nhu cầu vốn trung và dài hanj của các cơng ty lớn.
- Khơng ngừng tăng trưởng vốn bằng nhiều giải pháp thích hợp đáp ứng
nhu cầu vốn ngày càng tăm của tỉnh.
- Ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai chủ trương mở rộng và đa dạng
vốn của tỉnh trên cơ sở đảm bảo an tồn, hiệu quả, đổi mới hoạt động tín dụng theo hướng giảm thiểu các thủ tục cho vay, tạo điều kiện cho người cĩ nhu cầu vay vốn và cĩ khả năng sử dụng vốn cĩ hiệu quả, trả được nợ ngân hàng, dược tiếp cận nguồn vốn tín dụng thuận lợi và dễ dàng. Tích cực tìm kiềm khách hàng, cùng với doanh nghiệp ngiên cứu, tìm kiếm, lựa chọn và quản lí dự án đầu tư. Thực hiện cĩ hiệu quả chương trình tín dụng đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ. Song song với việc mở rộng tín dụng ngân hàng chú trọng nâng cao chất lượng tín dụng, giảm tỷ lệ nợ quá hạn xuống mức an tồn, tìm cách thu hồi nợ khĩ địi, khơng để nợ khoanh xuất hiện nhằm giải phĩng tối đa nguồn vốn cho đầu tư tín dụng.
II. Một số biện pháp nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu Tư Và Phát Triển Lào Cai
1. Kinh nghiệm phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại một số
nước trên thế giới
1.1. Kinh nghiệm của CANADA
Ở Canada, để giúp các Ngân hàng, các nhà đầu tư cĩ được những thơng tin tin cậy và cần thiết, người ta đã thành lập các cơng ty chuyên kinh doanh thơng tin tín dụng. Một trong các cơng ty hàng đầu về thơng tin tín dụng đĩ là “services finances Ben” cơng ty Ben thu nhập thơng tin tín dụng để cung cấp cho các Ngân hàng thương mại theo cách sau.
Trước hết, cần tra cứu những thơng tin đã cĩ được cập nhập và lưu trữ một cách khoa học. Bước tiệp theo, thu nhập qua các việc nghiên cứu và tài liệu, tin tức của các cơ quan và các tổ chức dịch vụ của Nhà nước nhu cơ quan thống kê, tài chính, thuế...đồng thời cũng phải quan tâm đến thơng tin bên ngồi như báo chí, các nhà cung cấp, khách hàng...
Cơng ty Ben cũng thu thập thơng tin từ việc điều tra tại chỗ các nhân viên điều tra thơng tin tín dụng phải là người chuyên nghiệp, cĩ kinh nghiệm, khi đã tiếp xúc phải sử dụng các phương pháp để phỏng vấn ban điều hành doanh nghiệp. Điều quan trọng là sau cuộc tiếp xúc, nhân viên thơng tin tín dụng phải cĩ khả năng nhận xét.
Cuối cùng, Cơng ty Ben sẽ phân tích tổng hợp các thơng tin đã cĩ và tiến hành “phân tích rủi ro tín dụng” cung cấp cho các Ngân hàng.
1.2. Kinh nghiệm Ngân hàng Dresner(Đức)
Dresner là một trong các Ngân hàng thương mại hàng đầu của Cộng hồ Liên bang Đức. Khi thực hiện cấp các khoản tín dụng cho các cơng ty, Ngân hàng đã sử dụng một hệ thống đánh giá cho điểm khách hàng đã được vi tính hố. Việc cho điểm khách hàng được củng cố thêm bằng việc cho điểm theo ngành kinh tế: Khi cĩ một hiện tượng kinh té bất lợi ở một ngành nào đĩ, thì hệ thống sẽ tự động hạ điểm của tất cả các khách hàng là các cơng ty đang hoạt động trong ngành kinh tế đĩ. Đối với các khách hàng là người nước ngồi, để hỗ trợ cho hệ thống đánh giá điểm nĩi trên, Ngân hàng cịn sử dụng việc cho điểm cĩ tính đến đặc trưng của mỗi nước cụ thể. Việc đánh giá rủi ro theo nước dựa trên cơ sở hệ thống đánh giá cho điểm theo nĩ trong những năm qua đã đem lại hiệu quả rất cao.
1.3. Kinh nghiệm giải quyết Nợ quá hạn của Mỹ
Để giải quyết Nợ quá hạn, Mỹ đã thành lập các cơng ty quản lý tài sản (asset arangement company – AMC) cơng ty này cĩ nhiệm vụ mua lại số nợ khĩ địi của các ngân hàng thương mại. AMC phát hành trái phiếu do Chính phủ (bộ tài chính) đưa ra bảo lãnh và các ngân hàng sẽ mua lại tồn bộ số trái phiếu này. AMC dùng số tiền thu được từ việc phát hành trái phiếu đĩ để mua lại tồn bộ số nợ của các ngân hàng (thường là theo một tỷ lệ chiết khấu nhất định). Sau đĩ, AMC sẽ dùng mọi cách để tối đa hố khả năng thu hồi nợ thơng qua các biện pháp khác nhau như sử dụng tài sản thế chấp để gĩp vốn liên doanh, liên kết, cho thuê, chuyển nợ thành cổ phần...Như vậy, thực chất của quá trình trên là Ngân hàng đổi nợ của mình để lấy trái phiếu do AMC phát hành và thu tiền khi trái phiếu đến hạn.
Mơ hình này tỏ ra rất thành cơng ở Mỹ đã được Trung Quốc thử nghiệm và các Ngân hàng thương mại Việt Nam cũng đang tham khảo mơ hình hoạt động của AMC để áp dụng vồ các cơng ty quản lý tài sản của Việt Nam.
Cĩ thể nĩi kể từ sau cuộc khủng khoảng 1998 đến này, hệ thống ngân hàng Nhật Bản luơn đứng trước nguy cơ rơi vào một cuộc khủng hoảng mới. Cho tới đầu năm 2002, số Nợ quá hạn trên tổng dư nợ tín dụng đã lên tới 70% (237.000 tỷ yên). Chính phủ Nhật Bản đã giải quyết số Nợ quá hạn này thơng qua cơng ty thu và xử lý nợ (Resolution and Collection Company – RCC) được thành lập vào năm 1999. RCC cĩ nhiệm vụ là mua lại các khoản nợ từ những ngân hàng cĩ các khoản nợ khĩ địi. Mặc dù cho đến này, RCC đã chi khoản 1 ngàn tỷ yên nhưng vấn đề là các Ngân hàng khơng muốn bán nợ cho RCC vì lý do mức giá mà RCC nĩi là giá thị trường trả cho các Ngân hàng khi mua nợ chỉ bằng 5% giá trị nợ. Vì thế giải pháp của Chính phủ Nhật là:
- Trong vịng 2 năm, các Ngân hàng phải phân loại những người đi vay
trong tình trạng phá sản. Các khoản nợ quá hạn mới phải giảm đi trong vịng 3 năm kể từ ngày ngân hàng phân loại những cơng ty này. RCC tham gia mua lại các khoản nợ khĩ địi và bất động sản thế chấp. RCC sẽ mua lại nợ quá hạn với giá linh hoạt hơn.
- Ban tài chính sẽ tăng cường cơng tác kiểm tra ở các Ngân hàng lớn với
những đợt kiểm tra đặc biệt vào các con nợ cĩ đánh giá tín dụng và cổ phiếu thay đổi. Cùng với kiểm tốn, ban tài chính hy vọng sẽ đảm bảo được tính chính xác, kịp thời phân loại các con nợ.
2. Nhĩm giải pháp trực tiếp
2.1. Tuân thủ chặt chẽ quy trình tín dụng
Đây là giải pháp cần thiết trước tình hình hoạt động tín dụng của Ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai, trước những nhu cầu vốn phát triển mạnh của nền kinh tế tỉnh.
- Thẩm định hiệu quả và tính khả thi của dự án vay vốn
Cơng tác thẩm định dự án của Ngân hàng chưa thật chú trọng lắm, chưa cĩ riêng 1 phịng và các chuyên gia thẩm định dự án, cán bộ phải đảm nhiệm luơn cả cơng tác này trong khi đĩ các bộ tín dụng của ngân hàng chưa được chuyên sâu, khơng thể thiếu được trước khi cấp tín dụng cho khách hàng. Do
đĩ, ngân hàng cần thành lập riêng một phịng thẩm định dự án và cần phải thực hiện một cách nghiêm túc trong phân tích thẩm định dự án.
+) Trong phân tích, thẩm định dự án, cán bộ tín dụng cần kiểm tra tính chính xác hợp lý của các số liệu được khách hàng đưa vào bảng dự trù doanh thu lời lãi của dự án. Việc thẩm định dự án một cách kỹ lưỡng sẽ là cơ sở để xác định mức cho vay, thời gian thu nợ, mực thu nợ từng thời kỳ...hợp lý tạo điều kiện cho doanh nghiệp thuận lợi.
+) Để phục vụ cho việc thẩm định dự án, Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Lào Cai cần phải đào tạo các chuyên gia về thảm định trang bị những phần mềm hiện đại để việc tính tốn các chỉ tiêu kinh tế nhanh chĩng và chính xác hơn, ví dụ phần mềm Crystal ball, rất cĩ hiệu quả ứng dụng, trong phân tích mơ phỏng, với phần mềm này, cấn bộ tín dụng cĩ thể xác định được sự thay đổi của chỉ tiêu hiệu quả NPV, IRR. Khi cĩ sự thay đổi đồng thời của các chỉ tiêu nhân tố chứ khơng phải chỉ cĩ sự thay đổi của 1 nhân tố trong phương pháp phân tích độ nhậy thơng thường.
- Thành lập tổ thẩm định dự án cĩ tính chuyên nghiệp cao,
- Các phân tích về thị trường cho thấy cơ hội đầu tư dự án là rất lớn trong
thời gian tới, trong khi đĩ kinh nghiệm trong lĩnh vực nàyv lại khơng cĩ do đĩ nhằm đảm bảo cho vay an tồn, nên thành lập 2 tổ thẩm định cĩ tính chuyên nghiệp cao, 1 tổ chuyên tái thẩm định các dự án vay vốn cĩ giá trị cao và thời gian dài. Tổ cịn lại là các cán bộ tín dụng chưa đủ kinh nghiệm thẩm định dự án nếu chỉ giới hạn cho vay các dự án cĩ giá trị nhỏ và thời gian vay ngắn.
2.2. Kiểm tra giám sát tín dụng chặt chẽ hơn.
Để đảm bảo an tồn trong cho vay, tránh được những rủi ro tín dụng khơng đáng cĩ cán bộ tín dụng cần thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng, hoạt động thực hiện dự án của đối tượng vay để đảm bảo vốn vay được sử dụng đúng mục đích, an tồn và hiệu quả. Do ở ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai số lượng nhân viên tín dụng rất ít và vậy kiểm tra kiểm sốt tín dụng thường xuyên là rất khĩ khăn, hơn nữa
khách hàng đến vay vốn ngày càng nhiều, hướng dẫn khách hàng làm thủ tục vay, hay khách hàng cũ xin vay tiếp nên ít cĩ điều kiện xuống từng doanh nghiệp kiểm tra giám sát hoạt động kinh doanh của khách hàng vay. Chính vì những bất lợi đĩ cán bộ tín dụng cần phải nâng cao kỹ năng giám sát của mình, thu thập thơng tin bằng nhiều cách để thời gian giám sát khơng nhiều nhưng khai thác được những thơng tin cần thiết để kịp thời xử lý tránh dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
Thơng qua việc theo dõi vay vốn, cán bộ tín dụng cần lưu ý khách hàng biết kì hạn trả nợ và đơn đốc thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng đúng thời gian thoả thuận. Nừu khách hàng cĩ khĩ khăn chính đáng khơng thể trả nợ đúng thời hạn thì cạn bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập giấy xin điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, cịn nếu những khĩ khăn của khách hàng khơng phải do các nguyên nhân bên ngồi mà là do sự yếu kém của chính họ thì cán bộ tín dụng cần gợi ý, tư vấn cho họ các biện pháp để tháo gỡ khĩ khăn. Cịn nếu khoản vay đã được xác định là ”cĩ vấn đề” dù đang cịn trong hạn, cán bộ tín dụng cần chuyển khoản vay bộ phận xử lý rủi ro cao để cĩ phương án điều chỉnh khoản vay về trạng thái bình thường trước khi hết hạn. Để làm được điều này, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội bộ cần được tăng cường hơn nữa trong năm 2004 nhằm kịp thời phát hiện các dấu hiệu rủi ro để phịng tránh. Hoạt động của tổ kiểm tra nội bộ tại các chi nhánh cần được tăng cường. Các phịng ban liên quan tại chi nhánh ( liểm tốn nội bộ, quản lý tín dụng, nguồn vốn..) cần phối hợp, thống nhất xây dựng chương trình kiểm tra hoạt động tín dụng tại các chi nhánh thường xuyên.
Việc kiểm tra giám sát như vậy địi hỏi thành viên đồn kiểm sốt khơng chỉ cĩ kỹ năng phân tích tài chính thơng thường nà cịn phải am hiểu nhất định về lĩnh vực cho vay và đặc biệt phải cĩ trực giác nhạy bén cĩ thể phát hiện ngay những trường hợp bất thướng trong hốt động của doanh nghiệp và lí giải đúng những hiện tượng đĩ. Muốn vậy ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai phải chú trọng bồi dưỡng kiến thức về nghiệp vụ, pháp luật, thị trường các chủ trương chính sách của ngân hàng cũng như của lĩnh
vực cĩ mức dư nợ cho vay lớn, thường xuyên tổ chức các buổi giới thiệu kinh nghiệm của những cán bộ điển hình trong ngành, và nếu như điều kiện cho phép, ngân hàng đầu tư và phát triển Lào Cai nên cĩ kế hoạch đưa cán bộ đi tham quan học hỏi ở nhiều nơi trong nước và ngồi nước.
2.3. Thực hiện tốt đảm bảo tín dụng.
Để đảm bảo khi xảy ra rủi ro tín dụng làm giảm tối đa thiệt hại đến